財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度及審批流程

財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度及實(shí)施細(xì)則為規(guī)范公司各種開支費(fèi)用報(bào)銷及付款程序，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制成本，切實(shí)保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費(fèi)用預(yù)算制度》，特制定公司費(fèi)用報(bào)銷制度及實(shí)施細(xì)則。第一部分:關(guān)于報(bào)銷的審批流程及原則一、報(bào)銷流程1一般的報(bào)銷流程(預(yù)算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費(fèi)用)經(jīng)辦人――本部門經(jīng)理(或上級(jí)主管)——總監(jiān)—財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核――總經(jīng)理審批——出納支付2特殊的報(bào)銷流程(預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費(fèi)用)原則上預(yù)算之外或沒有經(jīng)審批的費(fèi)用是不予以報(bào)銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報(bào)批經(jīng)辦人填制單據(jù)并補(bǔ)申請(qǐng)報(bào)告――本部門經(jīng)理(或上級(jí)主管)復(fù)核――監(jiān)審核——總裁審核――公司出納支付3分/子公司的報(bào)銷流程一般報(bào)銷流程)經(jīng)辦人――財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核――分子公司總經(jīng)理審批――出納支付(特殊報(bào)銷流程)經(jīng)辦人填制單據(jù)并補(bǔ)申請(qǐng)報(bào)告――分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核――分子公司總經(jīng)理審核――集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審批―分公司出納支付二、審批原則1.費(fèi)用報(bào)銷需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自行批準(zhǔn)自己的報(bào)銷費(fèi)用。不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財(cái)務(wù)人員審批直接提交公司總經(jīng)理審批。3.出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人均簽名后的報(bào)銷單支付相關(guān)費(fèi)用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)-可編輯修改

操作，對(duì)出納通報(bào)批評(píng)，并實(shí)行扣除當(dāng)月獎(jiǎng)金的理，如造成經(jīng)濟(jì)損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。三、報(bào)銷、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人:因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的填寫報(bào)銷單據(jù)，對(duì)經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實(shí)性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時(shí)向財(cái)務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。部門負(fù)責(zé)人:對(duì)本部門發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)及對(duì)經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進(jìn)行審核，對(duì)報(bào)銷業(yè)務(wù)負(fù)有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)人員的審核工作。財(cái)務(wù)人員:審核報(bào)銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報(bào)銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求審核報(bào)單據(jù)中是否按要求填寫相應(yīng)的項(xiàng)目和內(nèi)容。對(duì)不符合要求的報(bào)銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。分子公司總經(jīng)理:對(duì)所負(fù)責(zé)的分公司的費(fèi)用進(jìn)行全面管理，在集團(tuán)授權(quán)范圍內(nèi)審批所管理的分公司的費(fèi)用報(bào)銷。第二部分:報(bào)銷原則1.預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用方可直接報(bào)銷。2.所有的報(bào)銷均遵循“誰支出、誰報(bào)銷”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報(bào)銷自己費(fèi)用的行為。3.嚴(yán)禁報(bào)銷虛假費(fèi)用的行為。-可編輯修改

4.無預(yù)算或預(yù)算外的費(fèi)用報(bào)銷須經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見、集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后方可列支。5.每辦一次業(yè)務(wù)，應(yīng)該填寫一張報(bào)銷申請(qǐng)單。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、物資采購、餐費(fèi)不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張?；\統(tǒng)地在報(bào)銷單上寫上×月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。6.所有費(fèi)用開支，應(yīng)“先申請(qǐng)、后開支、再報(bào)銷”的流程，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費(fèi)用在發(fā)生費(fèi)用前，應(yīng)該先書面請(qǐng)求總經(jīng)理，得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費(fèi)用，堅(jiān)決杜絕“先斬后奏的現(xiàn)象，事先申請(qǐng)以總經(jīng)理簽名的日期為準(zhǔn)?？偨?jīng)理外出時(shí)，或本人出差在外遇緊急情況時(shí)，應(yīng)電話或郵件通知集團(tuán)總裁或分子公司總經(jīng)理，得到許可后才可進(jìn)行。事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充申請(qǐng)表，作為報(bào)銷的依據(jù)。7.關(guān)于報(bào)帳時(shí)限，上月28后至當(dāng)月28日的期間費(fèi)用必須在當(dāng)月報(bào)銷，差旅費(fèi)用必須在結(jié)束后三天內(nèi)報(bào)銷。逾期單據(jù)，財(cái)務(wù)部不再受理，由此造成的損失，由報(bào)銷人自己承擔(dān)。因單據(jù)不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報(bào)銷的，應(yīng)在工作日內(nèi)處理，并在報(bào)銷單的附件上說明“上次退回重新填列，以區(qū)別在正常報(bào)銷時(shí)限內(nèi)的單據(jù);被-可編輯修改

退回不得重新報(bào)銷的，下次拿回再報(bào)銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期如外地出差時(shí)間較長)，需提出書面報(bào)告，分公司由總經(jīng)理簽署意見后才可以報(bào)銷。8.跨年度的費(fèi)用必須在次年1月15號(hào)之前填單報(bào)銷，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報(bào)銷上年度費(fèi)用。9.大額支付款項(xiàng)必須使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過元而用現(xiàn)金支付的，報(bào)銷時(shí)必須詳細(xì)說明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，無正當(dāng)?shù)睦碛?，一律退回?0.從出納處領(lǐng)取報(bào)銷款時(shí)，需報(bào)銷人簽名確認(rèn)。對(duì)于領(lǐng)款不方便的，需由他人代領(lǐng)的，本人應(yīng)該出具書面代理書，指定代理領(lǐng)款人。由代理人在領(lǐng)款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領(lǐng)，發(fā)放人員有權(quán)拒絕。出納把代理書附于領(lǐng)款表后。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期抽查款項(xiàng)是否如實(shí)發(fā)放。第三部分:提供原始憑證和報(bào)銷單填寫的要求1.因公發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報(bào)銷。2.報(bào)銷時(shí)提供的原始單據(jù)必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或由財(cái)政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預(yù)算報(bào)告、專項(xiàng)申請(qǐng)等附件。原始單據(jù)必須真實(shí)、合法，與開支的內(nèi)容一致。對(duì)于標(biāo)-可編輯修改

有“顧客單位)名稱”發(fā)票務(wù)必由開票人填寫相應(yīng)公司名稱，自己補(bǔ)充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無“顧客名稱”發(fā)票，不需填寫。另報(bào)告、申請(qǐng)等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。3.各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。4.原始單據(jù)遺失的應(yīng)盡量取得了出票單位的原單據(jù)復(fù)印件并蓋上出票單位財(cái)務(wù)專用章，經(jīng)財(cái)務(wù)部簽署意見后方可報(bào)銷。5.報(bào)銷單上所有內(nèi)容均需完整填寫，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫報(bào)銷單、嚴(yán)禁涂改，報(bào)銷單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。第四部分:主要費(fèi)用管理規(guī)定費(fèi)用管理的把關(guān)人為財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費(fèi)用預(yù)算制度》中的規(guī)定對(duì)每筆發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行核查，并及時(shí)對(duì)一些費(fèi)用進(jìn)行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。一、公關(guān)費(fèi)1.凡因公司發(fā)展需要而發(fā)生的公關(guān)費(fèi)包括餐費(fèi)及贈(zèng)送禮品費(fèi)用)，必須事前提出專項(xiàng)申請(qǐng)，根據(jù)資金權(quán)限一覽表的規(guī)定由相關(guān)人員審批。2.報(bào)銷時(shí)必須提供已經(jīng)審批的申請(qǐng)報(bào)告元以內(nèi)除外，報(bào)部門負(fù)責(zé)人備案即可)，-可編輯修改

財(cái)務(wù)人員核對(duì)報(bào)銷內(nèi)容是否與申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容一致，如果是贈(zèng)送禮品，需提供禮品清單。二、會(huì)議費(fèi)1.此會(huì)議費(fèi)僅指分公司內(nèi)部會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)、交通費(fèi)、物品費(fèi)、餐費(fèi)等費(fèi)用。內(nèi)部會(huì)議具體指月度總結(jié)、月中會(huì)議、經(jīng)理溝通會(huì)議等。2.經(jīng)辦人在報(bào)銷會(huì)議費(fèi)用時(shí)必須遵循真實(shí)完整的原則，在報(bào)銷單中需注明以下信息:開會(huì)主題、會(huì)議地址、物品清單，會(huì)議費(fèi)用應(yīng)按場(chǎng)租、餐費(fèi)、物品費(fèi)用、交通費(fèi)、住宿等分類匯總，直接寫會(huì)議費(fèi)用××元的不予報(bào)銷。3.在會(huì)議同時(shí)發(fā)生的活動(dòng)費(fèi)，獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用應(yīng)單獨(dú)填寫報(bào)銷單，按活動(dòng)費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用規(guī)定報(bào)銷。4.超預(yù)算或無預(yù)算舉辦會(huì)議，一律不予報(bào)銷。5.會(huì)議結(jié)束后一周內(nèi)，會(huì)議主辦方應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。三、活動(dòng)費(fèi)、招待費(fèi)及獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用1.經(jīng)辦人報(bào)銷活動(dòng)經(jīng)費(fèi)時(shí)應(yīng)遵循真實(shí)完整的原則，在報(bào)銷單中需注明以下信息活動(dòng)內(nèi)容，參與人員附參與條件)，活動(dòng)日期，活動(dòng)地點(diǎn)，活動(dòng)費(fèi)用應(yīng)按場(chǎng)租、餐費(fèi)、物品費(fèi)用、交通費(fèi)、住宿費(fèi)等分類匯總，直接寫活動(dòng)費(fèi)用×元的不予報(bào)銷。2.經(jīng)辦人在報(bào)銷獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用時(shí)應(yīng)注明以下信息獎(jiǎng)勵(lì)條件，獎(jiǎng)勵(lì)內(nèi)容，獎(jiǎng)勵(lì)人員，并附獎(jiǎng)勵(lì)簽收清單，提供不完整的一律不予受理。-可編輯修改

3.經(jīng)辦人在報(bào)銷招待費(fèi)用時(shí)應(yīng)注明以下信息招待時(shí)間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點(diǎn)。4.活動(dòng)、招待或獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。5.以上二)至三)的費(fèi)用統(tǒng)一控制在上月業(yè)績%，超支部分直接在分公司高管人員當(dāng)季度的在職分紅中予以扣減(詳見工資制度)。四、市內(nèi)交通費(fèi)1.提倡節(jié)儉，外出辦事，應(yīng)盡量乘坐公交車或地鐵，嚴(yán)格控制出租車費(fèi)，如有特殊情況需乘坐的士，應(yīng)事先獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.發(fā)生費(fèi)用后，應(yīng)立即填寫報(bào)銷單，頻繁外出的可以一周報(bào)帳一次。3.對(duì)于出租車票，必須取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報(bào)銷，報(bào)銷人在車票的背面寫上起止地點(diǎn)并簽名。4.連號(hào)的出租車票，不論何種原因都不得報(bào)銷。5.對(duì)于長距離(如跨城市)的出租車票，比照長途車的票價(jià)予以報(bào)銷，多出不報(bào)。五、差旅費(fèi)1.差旅費(fèi)指相關(guān)人員參加總部組織的會(huì)議或培訓(xùn)等活動(dòng)而發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)等，除此類活動(dòng)外分公司高管(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)另行有出差活動(dòng)需事先報(bào)集團(tuán)審批，分公司其他人員另行有出差活動(dòng)由分公司總經(jīng)理審批，否則費(fèi)用自理。-可編輯修改

2.經(jīng)辦人報(bào)銷時(shí)此類差旅費(fèi)應(yīng)附集團(tuán)的開會(huì)通知或的出差申請(qǐng)單，并注明出差人數(shù)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)集團(tuán)通知或出差申請(qǐng)審批單的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核。3.集團(tuán)組織人員調(diào)動(dòng)而發(fā)生的差旅費(fèi)一律由當(dāng)事人在新入職公司予以報(bào)銷，副總經(jīng)理以上含)高管可以報(bào)銷飛機(jī)票等車票，其他人員可報(bào)銷的交通費(fèi)以火車硬臥為上限，超出部分自行承擔(dān)。六、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費(fèi)文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由營運(yùn)部門政部門統(tǒng)一采購，其他員工不得私自采購。報(bào)銷時(shí)應(yīng)附填寫完整的采購清單、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細(xì)列明所購商品的明細(xì)，倉管、結(jié)算部門的驗(yàn)收證明才可報(bào)銷。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報(bào)銷～七、汽車費(fèi)用1.分公司自有車輛的費(fèi)用實(shí)行限額報(bào)銷政策，每月固定車輛使用費(fèi)在以下額度內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷:A(一級(jí)城市:元;B(二級(jí)城市):元;C(其它區(qū)域):元。超出此額度的相關(guān)費(fèi)用(包括燃油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)?不再報(bào)銷，保險(xiǎn)費(fèi)、車輛使用稅、維修費(fèi)等非日常費(fèi)用另行報(bào)銷，但費(fèi)用開支必須實(shí)事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報(bào)銷，并處罰款。(元以上的-可編輯修改

車輛維修必須專項(xiàng)報(bào)經(jīng)集團(tuán)行政部/運(yùn)中心批準(zhǔn))(無車時(shí)本條暫不執(zhí)行2.分公司總經(jīng)理擁有車輛并經(jīng)常用于分公司公務(wù)實(shí)行費(fèi)用補(bǔ)貼制，每月補(bǔ)貼車輛使用費(fèi)元，該車所有費(fèi)用不再報(bào)銷。3.汽車使用費(fèi)每月由分公司司機(jī)或總經(jīng)理提供相關(guān)有效發(fā)票如汽油票、過路過橋票、停車票等，以報(bào)銷方式領(lǐng)取。第五部分:附則1(本制度自頒布之日起生效。2(本制度與《財(cái)務(wù)管理制度》、《資金審批流程及權(quán)限一覽表》及《費(fèi)用預(yù)算制度》等有關(guān)文件一同實(shí)施，解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部團(tuán)財(cái)務(wù)中心。3(以上條款未規(guī)定事項(xiàng)，由總裁決定后出臺(tái)臨時(shí)規(guī)定以做說明?！痢痢痢凉?團(tuán)二??年××月××××集團(tuán)分子公司資金審批流程及權(quán)限一覽表(10以下資金調(diào)動(dòng)由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，10以上資金調(diào)動(dòng)需經(jīng)董事長簽字審批簽字:說明:1、資金審批中，由總裁視項(xiàng)目的重要并根據(jù)集團(tuán)公司董事會(huì)授權(quán)，決定是否需上報(bào)董事會(huì)核準(zhǔn)。2加盟公司與分子公司流程一樣。3、分子公司沒有財(cái)務(wù)主管，由會(huì)計(jì)行使職權(quán)。4財(cái)務(wù)總監(jiān)沒有上崗時(shí)，由財(cái)務(wù)中心最高管理者擔(dān)任或總裁直接審批。單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽字金額分子公司審批部分集團(tuán)公司審批部分分類支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)請(qǐng)審核審批審批審批審批審批-可編輯修改

工資行政工資獎(jiǎng)金所有薪酬制度內(nèi)項(xiàng)目支付前不論金額會(huì)計(jì)總經(jīng)理務(wù)總監(jiān)獎(jiǎng)金福利福利各項(xiàng)業(yè)務(wù)提成根據(jù)業(yè)務(wù)制度不論金額會(huì)計(jì)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)分紅政策分紅報(bào)批時(shí)論金額會(huì)計(jì)總經(jīng)理務(wù)總監(jiān)總裁董事固定固定資產(chǎn)購置不能在預(yù)算中申報(bào)，報(bào)批時(shí)1000元含)以下營運(yùn)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理資產(chǎn)必須專項(xiàng)書面申請(qǐng)1000-5000元含)運(yùn)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)5000元以上營運(yùn)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁辦公場(chǎng)所裝修報(bào)批時(shí)5000元以下營運(yùn)經(jīng)理總經(jīng)理或維修預(yù)算5000元以上運(yùn)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁20000元以上營運(yùn)經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁經(jīng)費(fèi)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)/議含業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)批時(shí)業(yè)績%內(nèi)財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理預(yù)算業(yè)績%以上財(cái)務(wù)主管經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁公關(guān)慰問等專主要是用于政府機(jī)關(guān)報(bào)批時(shí)元(含以內(nèi)財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)日慰問、專項(xiàng)接元以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)待等費(fèi)用以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)裁廣告廣告/宣傳指投放于媒體的廣報(bào)批時(shí)5000元以下部門主管總經(jīng)理宣傳告、宣傳品的印刷、5000元20000元部門主管總經(jīng)理市場(chǎng)策劃發(fā)放等總監(jiān)報(bào)批時(shí)20000元以上門主管總經(jīng)理市場(chǎng)策劃總裁總監(jiān)公務(wù)借款經(jīng)批準(zhǔn)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目的借款不論金額財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目的借款5000元以下財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理預(yù)算外項(xiàng)目，如臨時(shí)購買物品5000元以上財(cái)務(wù)主管經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)10000元以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁-可編輯修改

單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽字金額分子公司審批部分總公司審批部分分類支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)請(qǐng)審核審批審批審批審批審批借款員工個(gè)人借款員工未發(fā)放提成的報(bào)批時(shí)5000元含)以內(nèi)財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理總經(jīng)理簽字并承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任60%之內(nèi)可以外借,如5000元以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總總裁有特殊情況,過全部監(jiān)提成的應(yīng)報(bào)集團(tuán)總部審批。外部單位借款報(bào)批時(shí)不論金額財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理總裁董事會(huì)取現(xiàn)提取現(xiàn)金(含從月度資金預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目提取前10萬以下務(wù)主管經(jīng)理對(duì)公帳戶轉(zhuǎn)款10萬以上務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)存折戶、個(gè)預(yù)算外提取現(xiàn)金提取前2以下財(cái)務(wù)主管經(jīng)理人卡帳戶)2以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理務(wù)總監(jiān)5以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理務(wù)總監(jiān)總裁資金互轉(zhuǎn)指公司帳戶之間轉(zhuǎn)20萬以下務(wù)主管帳，不包括對(duì)公戶轉(zhuǎn)20萬以上財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)總監(jiān)存折戶、個(gè)人卡戶辦公用品及雜必須有月度預(yù)算統(tǒng)一報(bào)批時(shí)辦公日用品營運(yùn)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理費(fèi)報(bào)總公司審批耗材及易耗品營運(yùn)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理車輛日常運(yùn)行費(fèi)用營運(yùn)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理辦公設(shè)備維修營運(yùn)主管財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理通訊費(fèi)營運(yùn)主管財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理單元格內(nèi)空格的表示此處不需簽字金額分子公司審批部分總公司審批部分分類支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)請(qǐng)審核審批審批審批審批審批-可編輯修改

辦公交通差旅費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)本人財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理費(fèi)用差旅費(fèi)(憑出差單)本人財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理郵遞運(yùn)輸費(fèi)不論金額營運(yùn)主管財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理租賃/水電/經(jīng)常項(xiàng)目(有合同)不論金額營運(yùn)主管財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理管費(fèi)臨時(shí)性租賃報(bào)批時(shí)5000元含)以下財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理5000元以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)增加/擴(kuò)大辦公不論金額總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁場(chǎng)所中介機(jī)構(gòu)費(fèi)/會(huì)法律/財(cái)稅工商等5000元(含以下財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理費(fèi)不含公關(guān)5000以上財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁費(fèi)用)其他股東分紅支付時(shí)有董事會(huì)書面決議不論金額財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁董事長稅金營業(yè)稅/個(gè)人所得稅財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理企業(yè)所得稅財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)商品產(chǎn)品)報(bào)批時(shí)論金額營運(yùn)主管財(cái)務(wù)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁置換下面紅色部分是贈(zèng)送的總結(jié)計(jì)劃，不需要的可以下載后編輯刪除～2014年工作總結(jié)及2015年工作計(jì)劃精選)XX年，我工區(qū)安全生產(chǎn)工作始終堅(jiān)持“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的方針，以落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制為核心，積極開展安全生產(chǎn)大檢查、事故隱患整改、安全生產(chǎn)宣傳教育以及安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治等活動(dòng)，一年來，在工區(qū)全員的共同努力下，工區(qū)安全生產(chǎn)局面良好，總體安全生產(chǎn)形勢(shì)持續(xù)穩(wěn)定并更加牢固可靠。一、主要工作開展情況-可編輯修改

一)認(rèn)真開展安全生產(chǎn)大檢查，加大安全整治力度。在今年的安全生產(chǎn)檢查活動(dòng)中，工區(qū)始終認(rèn)真開展月度安全檢查和日常性安全巡視檢查記錄，同時(shí)順利完成公司組織的XX年春、秋季安全生產(chǎn)大檢查和國家電網(wǎng)公司組織的專項(xiàng)隱患排查工作。截止日前，工區(qū)先后共開展各類安全檢查次，查出事故隱患點(diǎn)22處，均進(jìn)行了閉環(huán)處理。通過檢查活動(dòng)，進(jìn)一步夯實(shí)了工區(qū)的安全生產(chǎn)基礎(chǔ)。二)順利完成保電專項(xiàng)工作。本年度工區(qū)共進(jìn)行專項(xiàng)保電工作10次，累計(jì)保電天數(shù)達(dá)到90天，通過工區(qū)全員的共同努力，順利完成春節(jié)保電、國慶保電、七一保電、特高壓投送電保電、500kv沁博線保電等一批重要節(jié)假日的保電工作。四)工作票統(tǒng)計(jì)及其他工作情況。截止11月15日，我工區(qū)連續(xù)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn);全年共辦理工作票50張，其中第一種工作票24張，含基建單位8;第二種工作票26。工作票合格率100%，執(zhí)行情況較好。全年工區(qū)所轄線路跳閘次數(shù)共計(jì)，線路跳閘率為0次/(百公里?年)。四)安環(huán)體系標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)本年度在公司統(tǒng)一的部署下，工區(qū)積極參與安環(huán)體系標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作，先后派員參加安環(huán)體系標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)2，迎接公司開展安環(huán)體系內(nèi)審工作三次，先后審查出問題共計(jì)20余處，先后進(jìn)行了閉環(huán)整改。截止日前，工區(qū)已初步建立起了標(biāo)準(zhǔn)化安環(huán)工作體系，在今后工作中，工區(qū)將進(jìn)一步完善各項(xiàng)工作流程，努力確保體系工作符合外審相關(guān)要求。五)強(qiáng)化安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)。工區(qū)高度重視安全生產(chǎn)工作，根據(jù)年初制定的安全工作目標(biāo)，按照公司統(tǒng)一要求，工區(qū)各級(jí)人員均簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書，強(qiáng)化各級(jí)人員安全責(zé)任意識(shí)，一級(jí)一級(jí)，層層抓落實(shí)。建立和完善安全生產(chǎn)責(zé)任體系，-可編輯修改

嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)規(guī)程、規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加大安全投入，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，加大安全培訓(xùn)教育力度。努力實(shí)現(xiàn)工區(qū)安全工作規(guī)范化管理。六)加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)工作，著力增強(qiáng)安全防范意識(shí)。為了進(jìn)一步加強(qiáng)全區(qū)安全防范意識(shí)，提高安全技能，我們先后制定并順利實(shí)施了《XX年工區(qū)安全技能培訓(xùn)計(jì)劃與方案》、《XX年“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)實(shí)施方案》，明確了活動(dòng)的指導(dǎo)思想、活動(dòng)主題、活動(dòng)時(shí)間、活動(dòng)組織形式和要求。組織開展安全生產(chǎn)崗位資格，安全技術(shù)和安全管理培訓(xùn)，突出抓好一線青工和安全責(zé)任人培訓(xùn)教育，著力提高安全意識(shí)，不斷增強(qiáng)自身安全技能培訓(xùn)，提高工區(qū)安全生產(chǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。工區(qū)組織培訓(xùn)一線員工百余人次，先后組織工區(qū)所有生產(chǎn)人員參加《安規(guī)》培訓(xùn)以及登高架設(shè)取證以及復(fù)審培訓(xùn)工作，并對(duì)其進(jìn)行考核，不合格者要求重新培訓(xùn)學(xué)習(xí)，考核合格后后方能上崗作業(yè)。對(duì)新進(jìn)員工做好三級(jí)安全教育，特別是崗位培訓(xùn)，安全教育培訓(xùn)，并對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格考核合格后方能上崗作業(yè)。七)加強(qiáng)安全生產(chǎn)應(yīng)急管理工作，提高預(yù)警防范和處置事故災(zāi)難的能力。突出預(yù)防為主，著力做好事故超前防范的各項(xiàng)工作，這是我工區(qū)安全生產(chǎn)工作的重要方針。一年來，我工區(qū)不斷完善安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)各類事故以及可能危及安全生產(chǎn)的自然災(zāi)害的預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)、預(yù)警、預(yù)防工作的同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化應(yīng)急救援隊(duì)伍的管理，建立應(yīng)急值班制度，提高突發(fā)事故處置能力。工區(qū)舉行了年迎峰度夏應(yīng)急演練，有效提高了工區(qū)應(yīng)急處置能力。先后圓滿完成XX年迎峰度夏，防汛保供電等任務(wù)。二、存在的主要問題一)施工線路遺留問題較多，線下遺留樹木和違建房屋不斷增多，處理復(fù)雜。二)電力設(shè)施破壞、線下施工、異物等時(shí)刻威脅著線路的安全運(yùn)行。施工周期較長的線下作業(yè)項(xiàng)目日益增多，各種超大機(jī)械施工較多，給線路運(yùn)行造成很大的隱-可編輯修改

患，由于很難與施工方簽訂安全協(xié)議，工區(qū)在處理此類事件的時(shí)候很被動(dòng)，各種隱患不在預(yù)控之中。截止目前，工區(qū)共存在線下施工點(diǎn)22處，為保證線路安全運(yùn)行，與施工方簽訂施工協(xié)議書3處，下發(fā)施工安全告知書13份，張貼警示標(biāo)志共計(jì)5處。三)工區(qū)員工的安全意識(shí)、理論技能水平有待提高。隨著線路的日益增多，生產(chǎn)任務(wù)繁重，我工區(qū)青工人數(shù)偏少且安全素質(zhì)有待提高，對(duì)工區(qū)的安全生產(chǎn)提出了嚴(yán)峻的考驗(yàn)。三、2015年安全生產(chǎn)工作思路下一年，我工區(qū)將繼續(xù)堅(jiān)持“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的方針。強(qiáng)化安全生產(chǎn)管理和監(jiān)督，建立安全生產(chǎn)長效機(jī)制，遏制安全事故，推動(dòng)工區(qū)安全生產(chǎn)進(jìn)一步持續(xù)好轉(zhuǎn)。為此，我們將突出四抓”做好安全生產(chǎn)工作。一是抓基層基礎(chǔ)。按照“重基層、打基礎(chǔ)、強(qiáng)監(jiān)管的工作思路，建立完善工作制度、設(shè)置基礎(chǔ)臺(tái)帳、健全監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮安全監(jiān)管職能，使安全生產(chǎn)關(guān)口前移、重心下沉，筑牢安全生產(chǎn)第一防線。二是抓隱患治理。切實(shí)加強(qiáng)和解決安全生產(chǎn)薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，堅(jiān)持隱患排查治理活動(dòng)常態(tài)化，針對(duì)工區(qū)安全生產(chǎn)工作的新情況、新問題，及時(shí)完善監(jiān)管辦法，落實(shí)監(jiān)管措施，做到月月普遍排查，每周重點(diǎn)排查，真正把事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)。三是抓重點(diǎn)防范。重點(diǎn)要放在線下作業(yè)大型機(jī)械的監(jiān)管，防范線路外力破壞，積極爭取主動(dòng)，努力使各種線下外部作業(yè)項(xiàng)目完全處于工區(qū)的可控狀態(tài)之中，強(qiáng)化隱患排查，落實(shí)整改措施，及時(shí)消除安全隱患，確保安全。四是抓宣傳教育。加強(qiáng)警示教育，對(duì)典型安全生產(chǎn)違章行為及時(shí)曝光，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，狠抓違章治理，增強(qiáng)所有人員安全生產(chǎn)制度觀念和自我保護(hù)意識(shí)，形成人人重視安全、關(guān)注安全、防范事故的良好氛圍。-可編輯修改

時(shí)間飛逝，轉(zhuǎn)眼xx年年關(guān)已到，我到公司也有一年時(shí)間了。這是緊張又充實(shí)的一年，xx見證了我從無到有。從今年三月八號(hào)進(jìn)公司以來的一年，對(duì)我來說是一個(gè)成長的過程，我從一名經(jīng)驗(yàn)淺薄的應(yīng)屆生，逐漸成長為一名具備一定專業(yè)知識(shí)的采購職員。面對(duì)這一年，xx公司所有人齊心協(xié)力，同心同德，克服了今年市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)低迷的困難，使公司產(chǎn)品推陳出新，這是值得我們驕傲的。為我們克服了困難，經(jīng)受住了考驗(yàn)而驕傲自豪。年初，我以應(yīng)屆生身份來xx公司實(shí)習(xí)，這是我從學(xué)校走向社會(huì)的第一步，是人生道路上一個(gè)很重要的起點(diǎn)。眾所周知采購部是公司業(yè)務(wù)的后勤保障，是關(guān)系到公司整個(gè)銷售利益的最重要環(huán)節(jié)，所以我很感謝公司和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，將我放在如此重要的崗位上?；厥走@一年，我在的取得的進(jìn)步都?xì)v歷在目，每一個(gè)進(jìn)步都值得我驕傲。正是因?yàn)橛辛艘粋€(gè)良好的平臺(tái)和一群可愛的同事，才使我能夠快速適應(yīng)工作，一步步走向成熟。工作中有苦也有樂，但更多的是收獲，這一年的工作我受益匪淺。古人云紙上得來終覺淺，要知此事必躬行”。對(duì)我們應(yīng)屆生來說剛走上工作崗位是理論與實(shí)踐相結(jié)合的學(xué)習(xí)，把理論應(yīng)用到實(shí)踐當(dāng)中并在實(shí)踐中積累更加豐富的理論知識(shí)。轉(zhuǎn)眼已經(jīng)一年。就這一年的工作我做一個(gè)簡單的總結(jié)，匯報(bào)我在xx公司一年來取得的成績以及自己的不足。一、個(gè)人成長方面:1心態(tài)轉(zhuǎn)變。學(xué)校的生活養(yǎng)尊處憂，無需我們擔(dān)憂某些問題，學(xué)校三點(diǎn)一線的生活，學(xué)習(xí)跟得上就可以，而在工作當(dāng)中就不然，工作中，我們要考慮如何提高工作效率，怎樣處理與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、同事的關(guān)系，還有在工作當(dāng)中的不盡人意等事情，這些都要我們以一顆平常心去對(duì)待，及時(shí)的轉(zhuǎn)變心態(tài)會(huì)讓我們工作更加順利。2計(jì)劃做事。有了明確的計(jì)劃，目標(biāo)才清晰，以至于在工作中不會(huì)茫然。在采購部工作的一年中，我每天都整理工作日志，記錄下我要做的事情，然后再總結(jié)-可編輯修改

一下完成狀況，日志看似平常，但在無形中提高你做事的效率和工作的有序程度。也改變了我剛開始工作缺乏系統(tǒng)和邏輯性的缺點(diǎn)。3處處留心皆學(xué)問。這是我畢業(yè)的時(shí)候?qū)煂?duì)我講的一句話，對(duì)這句話并沒有給我多說什么，但在工作當(dāng)中我深有體會(huì)，初到采購部我把仔細(xì)閱讀以往的采購合同。在整理過程中我仔細(xì)的看了一下采購合同的內(nèi)容，這為我以后的修改合同起到了很大的幫助，我可以直接套用以前的合同范本，這個(gè)結(jié)果直接歸為我的留心。在生活中只要你留心處處都有學(xué)問在，不要總是期盼別人告訴你怎么去做，應(yīng)該學(xué)會(huì)思考自己應(yīng)該怎樣去做，留心別人怎么做。4不以事小而不為。做大事小事有不同的階段，要想做大事，小事情必須做好。這是我急需知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的階段，做一些繁瑣的小事情，很有必要。工作中我努力做好每一個(gè)細(xì)節(jié)，但我并沒有感到煩，而是把它當(dāng)作我素質(zhì)培養(yǎng)的大講堂，正因?yàn)檫@些小事情改變了我對(duì)工作的態(tài)度。小事情值得我去做，事情雖小，可過程至關(guān)重要。在xx有一群樂于幫助我的同事，在工作過程中，我虛心求教，同事也不吝嗇熱情幫助。從最簡單的電子元器件，到產(chǎn)品特征、市場(chǎng)情況，讓我在找到了學(xué)習(xí)了方向，使我更有針對(duì)性地提高自己的工作能力。5認(rèn)識(shí)的提高。以前我只泛泛認(rèn)為采購就是買東西，簡單的金錢與物質(zhì)的交易，只要價(jià)格合適、質(zhì)量過關(guān)那就可以。通過工作才知道其實(shí)不然，這個(gè)簡單的買賣關(guān)系并不簡單。保證適時(shí)適地適質(zhì)適價(jià)都是采購過程中必須滿足的要求。進(jìn)入xx，我首先思想上轉(zhuǎn)變了原來不正確的觀念，在思想上和工作職責(zé)要求相統(tǒng)一。特別采購是公司供應(yīng)鏈中一個(gè)非常重要的環(huán)節(jié)，要求我們以滿足市場(chǎng)和生產(chǎn)需求為準(zhǔn)繩，任何錯(cuò)誤都有可能造成經(jīng)濟(jì)損失。所以說采購崗位需要的是完美的人，是有根據(jù)的。我自覺自己離要求還有很遠(yuǎn)，但是我一步步向這個(gè)方向靠近。我會(huì)通過自己的努力成為一名優(yōu)秀的采購工作者。二、工作方面:-可編輯修改

自入職以來，在公司和部門領(lǐng)導(dǎo)的悉心指導(dǎo)下，在部門同事的言傳身教下，我很快融入xx公司。從基本的物料庫存查詢開始，到下訂單，收貨入庫等工作都很快上手。要說這一年積累的經(jīng)驗(yàn)，我首先學(xué)會(huì)的是核價(jià)，不管采購任何一種物料，在采購前應(yīng)熟悉它的價(jià)格組成，了解你的供應(yīng)商所生產(chǎn)成品的原料源頭價(jià)格，為自己的準(zhǔn)確核價(jià)打下基礎(chǔ)。這樣談判時(shí)，做到知已知彼，百戰(zhàn)百勝?，F(xiàn)今的社會(huì)是一個(gè)電子化的社會(huì)，作為采購人員要由不同的方面收集物料的采購信息，地域差別等。只有了解了市場(chǎng)，才真正了解了所需產(chǎn)品的價(jià)格定位，為采購活動(dòng)做好先期準(zhǔn)備。公司內(nèi)部的溝通很重要，特別像我一樣，剛進(jìn)公司的新人來說，尤為重要。八月份公司xxx項(xiàng)目采購任務(wù)下來了，這個(gè)項(xiàng)目在鈑金件以及一些電子元器件方面有特殊的要求。剛開始我并未發(fā)現(xiàn)有這個(gè)的情況，等訂單下了以后，問題才從供應(yīng)商處反饋到我這里，我即使和已調(diào)任其他部門的前任同事溝通，才逐漸解決了這些問題。沒了解清楚我就做出了決定，后果是非常嚴(yán)重的，所幸此次并未造成經(jīng)濟(jì)損失和生產(chǎn)的延誤。這個(gè)事情讓我明白溝通很重要，只有在有把握的情況下才做決定，才不會(huì)造成損失。xx對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)格把關(guān)在業(yè)內(nèi)是出名的。成品的合格率一個(gè)重要因素就是采購材料的品質(zhì)是否達(dá)到產(chǎn)品要求。材料合格率、以及售后服務(wù)都屬于質(zhì)量范圍。我們對(duì)物料的要求高了，就是對(duì)供應(yīng)商的要求高了。例如包裝問題，有的供應(yīng)商任務(wù)包裝有瑕疵不會(huì)影響產(chǎn)品質(zhì)量，但對(duì)我們來說，不能夠以點(diǎn)蓋面，特別是對(duì)電子產(chǎn)品來說，任何細(xì)小的瑕疵都有可能影響品質(zhì)。我曉之以理、動(dòng)之以情，使有不同觀點(diǎn)的供應(yīng)商改變了不正確的看法。xxxx電子有限公司，是我們公司在接插件方面的主要供應(yīng)商，原來因?yàn)槲覀冊(cè)谀抢锊少彯a(chǎn)品的系列多、供應(yīng)產(chǎn)品多而雜，在來料準(zhǔn)確率上存在這一定問題。但后來通過采購、品質(zhì)的聯(lián)合改善以及供應(yīng)商自身的努力，在每個(gè)品種的物料上貼標(biāo)示，包括我司物料代碼和規(guī)格名稱、數(shù)量、生產(chǎn)日期-可編輯