第四章貸款政策與管理

第四章貸款政策與管理

貸款的種類及組合

貸款政策與程序

貸款審查

貸款的質(zhì)量評價(jià)

有問題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第一節(jié)貸款的種類及組合

貸款的重要性

作為資本市場不發(fā)達(dá)的國家，我國的資金融通活動高度依賴銀行體系。北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第一節(jié)

貸款的種類及組合

貸款的種類1．按償還期限：活期貸款和定期貸款(長期\中期\短期貸款)2．按保障程度：擔(dān)保(保證、抵押、質(zhì)押)貸款和信用貸款3．按償還方式：一次性還清貸款和分期償還貸款4．按貸款數(shù)量分為“批發(fā)”貸款和“零售”貸款

北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第一節(jié)

貸款的種類及組合

貸款的組合

銀行貸款組合的目的是最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險(xiǎn)。

決定某個(gè)銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的首要因素是特定的市場環(huán)境。

銀行的經(jīng)營規(guī)模同樣也能決定銀行的貸款組合結(jié)構(gòu)。北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款政策的原則

國際上通行的借款人信譽(yù)狀況評價(jià)“6C”原則。

品質(zhì)（character）

能力（capacity）

現(xiàn)金（cash）

抵押（collateral）

環(huán)境（conditions）

控制（control）北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量

投資活動現(xiàn)金凈流量籌資活動現(xiàn)金凈流量盈利能力營運(yùn)能力償債能力現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)分析第一還款來源還款能力

還款可能性擔(dān)保抵押信用支持第二還款來源…法律責(zé)任還款意愿銀行管理非財(cái)務(wù)因素企業(yè)還款能力圖示北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款政策貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略貸款審批的分級授權(quán)貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)貸款發(fā)放的規(guī)?？刂脐P(guān)系人貸款政策信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策貸款定價(jià)貸款的擔(dān)保政策貸款檔案的管理政策貸款的審批和管理程序貸款的日常管理和催收政策對所有貸款質(zhì)量評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)對不良貸款的處理北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款的決策程序北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院※貸款申請※貸款調(diào)查※對借款人的信用評估※貸款審批※借款合同的簽定與擔(dān)?！J款發(fā)放※貸款審查※貸款的收回貸款程序北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長材料齊全性審查內(nèi)容審查N準(zhǔn)備送審材料初審材料準(zhǔn)備補(bǔ)充材料是否齊全制發(fā)送審材料缺漏通知單內(nèi)容審查補(bǔ)充材料是否繼續(xù)報(bào)審答復(fù)客戶是否同意上報(bào)制發(fā)答復(fù)函是否主管行長權(quán)限審批審批結(jié)果向送審單位傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、審批流程圖北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院上報(bào)審批送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長總行：5/615/40個(gè)工作日分支行：4/510個(gè)工作日2個(gè)工作日2個(gè)工作日3個(gè)工作日2個(gè)工作日審核同意表決制發(fā)答復(fù)函退送審材料匯總表決結(jié)果審批審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YNN北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院基本要求送審單位審批材料：1.信貸員調(diào)查報(bào)告2.貸審會意見（同級信貸業(yè)務(wù)部門除外）3.貸款審批書4.企業(yè)信用評級借款企業(yè)材料:1.借款申請書2.附件材料3.購銷合同或協(xié)議4.營業(yè)執(zhí)照5.基本結(jié)算帳戶開戶卡6.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表7.企業(yè)章程8.董事會決議9.法人代表證明書委托授權(quán)書擔(dān)保企業(yè)材料比照借款企業(yè).抵質(zhì)押物材料1.所有權(quán)證；2.評估報(bào)告或價(jià)值證明

下級行面函送審材料基本要求北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院項(xiàng)目立項(xiàng)批文；可行性報(bào)告；項(xiàng)目評估報(bào)告。固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目貸款北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院企業(yè)進(jìn)出口權(quán)批文；進(jìn)出口貨物屬于國家控制商品的，應(yīng)提交進(jìn)出口許可證；外貿(mào)合同、內(nèi)貿(mào)合同、代理協(xié)議；出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資應(yīng)提供信用證正本、開證行及所在國家風(fēng)險(xiǎn)分析；進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，有的需提交外管局簽發(fā)的“進(jìn)口付匯備案表”。貿(mào)易融資項(xiàng)目北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院銀行承兌匯票；與銀行承兌匯票相對應(yīng)的商品交易合同；與銀行承兌匯票及商品交易合同配套的貨物發(fā)票、運(yùn)單；系統(tǒng)外銀行承兌匯票，需承兌銀行通過電子聯(lián)行直接向貼現(xiàn)行出具的確認(rèn)書，或由貼現(xiàn)行設(shè)在承兌銀行所在地的分支行直接向承兌銀行索取確認(rèn)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)北京大學(xué)應(yīng)用文理學(xué)院以正更式行拐文的逼方式棵上報(bào)斤；簡要貿(mào)說明旋授信除項(xiàng)目哥情況唇；所在糖行貸存審會分意見倡。下級掩行面館函北京肉大學(xué)特應(yīng)用年文理忌學(xué)院須提介供貸即審會尼投票篇表決像結(jié)果甘；貸審倘會的耍明確姻意見露及其雀依據(jù)暗；貸審狼會意閥見應(yīng)譜由各頓級行助行長勾簽批鞠。貸審頭會意等見北京乘大學(xué)沫應(yīng)用咸文理禽學(xué)院貸款柔審批巡壽書中汁的審館查、愉審批葵意見暖應(yīng)明西確（村同意武、不厚同意缸或棄收權(quán)）倦；由審壇查、揪審批射人親核筆簽菠名；信貸甩員的銷意見某應(yīng)單揉獨(dú)以簡報(bào)告垮形式袍提供曠。貸款緊審批宜書北京庸大學(xué)吃應(yīng)用犬文理凈學(xué)院企業(yè)搬概況間、所問在行姥業(yè)及懷地區(qū)專經(jīng)濟(jì)扭發(fā)展有情況咐；企業(yè)雕主要釀經(jīng)營丙管理丑者介肝紹；經(jīng)營幸狀況辦；財(cái)務(wù)膨狀況日，重園要會找計(jì)項(xiàng)沉目的編內(nèi)容模、變糊動及樸原因籍分析域、主事要財(cái)麻務(wù)指宿標(biāo)、雹現(xiàn)金窗流量控等；各有雙關(guān)貸驅(qū)款銀裹行、阿金額扯、期奔限分傅布及捉企業(yè)躍信用否情況送；信貸秋調(diào)查惹報(bào)告北京棍大學(xué)黨應(yīng)用胃文理霜學(xué)院授信洋用途漂及第網(wǎng)一還踏款來瓦源；擔(dān)保鋒情況掌及貸贈款風(fēng)嚇險(xiǎn)分桿析等仿。調(diào)查免報(bào)告慚中不麻得使疲用“喘可能醫(yī)”“旱也許煤”等用表示蠟不確福定意悄義的戚詞語扛，報(bào)趨告字繪數(shù)在50須00字以悼內(nèi)。丟信貸闊員對尊報(bào)告金內(nèi)容慰的真鄰實(shí)性粘、客泳觀性禽負(fù)責(zé)鞋，承違擔(dān)調(diào)量查失傅實(shí)的暈責(zé)任銷。信貸但調(diào)查逃報(bào)告北京貫大學(xué)婚應(yīng)用霜文理宋學(xué)院送審單位項(xiàng)目名稱金額期限借款種類收到日期月日材料漏缺內(nèi)容負(fù)責(zé)人經(jīng)辦人通知送審單位日期月日送審弄項(xiàng)目俯材料數(shù)漏缺股通知扇單北京煤大學(xué)歇應(yīng)用絮文理篇學(xué)院審查浮授信憶資金趨的投言向及鐘合規(guī)黎性；復(fù)核止企業(yè)團(tuán)信用海評級瘡；檢查治企業(yè)摔的合絮法性棒及財(cái)必務(wù)報(bào)濤表的效表面陷真實(shí)顧性；審查蝦企業(yè)柳所屬盟行業(yè)屈及產(chǎn)漢品發(fā)料展情發(fā)況、河財(cái)務(wù)編狀況胖、第歇一還賺款來竿源的義可靠裙性；內(nèi)容呢審查北京售大學(xué)悶應(yīng)用范文理幣學(xué)院審查求是否魂具備翁擔(dān)保狀能力膨；風(fēng)險(xiǎn)救收益駛分析常及風(fēng)販險(xiǎn)防洽范措滴施；檢查狂手續(xù)楚的合據(jù)法性咽、合標(biāo)規(guī)性竹；審查古全行敘及受遇理行壇的信護(hù)貸規(guī)工模、漲資產(chǎn)尸負(fù)債管比例沖；審查緒貿(mào)易許背景沒、單繪證及篩其它歡屬于固國際微結(jié)算龜方面求的內(nèi)朱容。內(nèi)容送審查北京稱大學(xué)屢應(yīng)用皺文理缺學(xué)院主審先員提豪出初郵步審催查意棕見后乒，屬拿于新尊客戶弊、新外業(yè)務(wù)寺或中桂長期繼貸款倆、銀倆團(tuán)貸里款、昏聯(lián)合糟貸款兆的，榜由部戚門內(nèi)林評審毫小組舒集體選討論乞通過紀(jì)；屬揭于老容貸款勞，由川經(jīng)評鍋審處摩室討押論通臭過。究由主僵審員勵出具裝書面勒評審巾意見惹。評審欠處室旋負(fù)責(zé)剛?cè)撕炄笔鹨忡P見。信貸插管理渣部門盞負(fù)責(zé)擴(kuò)人簽歐署意少見。按權(quán)掌限上別報(bào)審握批或招將不查同意鼠上報(bào)催的理焰由書妥面答盯復(fù)送百審單墻位。審查鎮(zhèn)組織贊方式檔及步輩驟北京掃大學(xué)題應(yīng)用鹿文理崖學(xué)院短期芬借款輩協(xié)議中長弓期借洋款協(xié)嘴議轉(zhuǎn)貸移協(xié)議授信升額度妨協(xié)議擔(dān)保滾協(xié)議抵押約協(xié)議貸款療協(xié)議玻的種增類北京根大學(xué)慕應(yīng)用病文理尼學(xué)院貸款括金額悼、期增限、羨用途血的規(guī)央定利率嘴與計(jì)涌息提款疤條件品、時(shí)冒間及童手續(xù)還款擔(dān)保保險(xiǎn)聲明淹與承據(jù)諾貸款自協(xié)議和的內(nèi)聽容違約則事件城及處視理扣劃稅費(fèi)抵消襲、轉(zhuǎn)申讓與嫩權(quán)利匹保留變更察及解耀除法律福使用懇、爭魔議解裕決及竿司法劇管轄附件北京健大學(xué)禁應(yīng)用導(dǎo)文理娛學(xué)院貸款襖審查捏是銀納行減麻少損僅失、帖降低傻貸款獎風(fēng)險(xiǎn)義的重察要環(huán)灰節(jié)。借款楊人會忘因主寺客觀赴因素艙的變辨化導(dǎo)疼致借蓮款質(zhì)泉量發(fā)努生變延化。逗因此塞，貸奶款審顛查是視極有貓必要睬的。瓣它可捉以幫值助銀更行的歸管理樸層迅監(jiān)速發(fā)園現(xiàn)有掃問題衰貸款昂，檢愚查信升貸政關(guān)策的諷執(zhí)行撫情況溜，提坡供預(yù)撇警信圍號，似及時(shí)務(wù)發(fā)現(xiàn)藍(lán)貸款跌質(zhì)量新變化趕，防巴止貸咐款質(zhì)刷量惡龍化。第三免節(jié)含貸款政審查貸款過審查的原鍬因北京苦大學(xué)強(qiáng)應(yīng)用敞文理沾學(xué)院定期獅對所芒有類怠型的踢貸款爭進(jìn)行江審查碼，大惠筆貸驗(yàn)款審尺查周唇期較選短，竭小筆抬貸款殘可以倡隨機(jī)牽抽樣喘審查窄；借款臨人的彈財(cái)務(wù)箏狀況糧與還部款能外力；貸款絡(luò)文件修的完臂整性飼和貸烘款政士策的黎一致汁性；銀行載對抵繩押和毯擔(dān)保勻的控祖制程蝦度；增大認(rèn)對問葉題貸梳款的企審查橋力度第三片節(jié)犧貸款佳審查貸款饒審查的原套則北京冤大學(xué)化應(yīng)用四文理掠學(xué)院貸款怒分類午是指朵銀行短的信抗貸分盜析和刃管理武人員皂，或條監(jiān)管罷當(dāng)局搜的檢呈查人伯員，朽綜合頓能獲散得的停全部義信息線并運(yùn)裝用最將佳判閃斷，沉根據(jù)顯貸款怪的風(fēng)旺險(xiǎn)程茅度對爹貸款穿質(zhì)量槽作出肌評價(jià)悅。五級枯分類造法就岸是按尿照貸謎款的輛風(fēng)險(xiǎn)賓程度羽，將紫貸款壩劃分壩為五念類：陜正常秤、關(guān)住注、晌次級扎、可杠疑、畜損失愿。第四糟節(jié)讀貸款凝的質(zhì)愛量評廚價(jià)貸款苦分類北京須大學(xué)蔑應(yīng)用穿文理手學(xué)院正常番：借男款人泳能正典常還添本付達(dá)息，增銀行禁對借箭款人把最終茂償還失貸款速有充歸分把雕握，情各方胸面情旱況正麗常，枕不存腰在任記何影合響貸踏款本墻息及女時(shí)全漲額償筋還的糞因素夜，無任何咱理由娛懷疑思貸款標(biāo)會遭渠受損笛失。關(guān)注答：借胞款人內(nèi)償還忌貸款咸本息當(dāng)沒有夫問題衰，但聾潛在糕的問姿題如傅果發(fā)主展下插去，擇將會扛影響旋貸款此的償汗還。第四鋤節(jié)巧貸款簽的質(zhì)沉量評良價(jià)貸款產(chǎn)分類北京訓(xùn)大學(xué)秧應(yīng)用值文理諒學(xué)院正常鋸：借涉款人兵能正糞常還洽本付蔬息，窗銀行風(fēng)對借虛款人慎最終壇償還虛貸款型有充累分把啞握，油各方浸面情發(fā)況正亡常，從不存滴在任反何影鹿響貸宋款本番息及晃時(shí)全選額償唯還的研因素蔬，無任何援理由逢懷疑憲貸款齒會遭龜受損拍失。關(guān)注課：借已款人疾償還買貸款部本息互沒有設(shè)問題哀，但合潛在貼的問虎題如容果發(fā)珠展下怎去，賴將會完影響南貸款爭的償寶還。第四躍節(jié)哥貸款叢的質(zhì)鴨量評胃價(jià)貸款撈分類北京互大學(xué)君應(yīng)用線文理坐學(xué)院次級益：貸義款的賠缺陷毫已經(jīng)笛很明閃顯，笑正常傻經(jīng)營勢收入或已不啦足以評保證魄還款譽(yù)，需規(guī)要通委過出錯(cuò)售、晚變賣鬧資產(chǎn)任或?qū)︽?zhèn)外融靠資，米乃至躁執(zhí)行名抵押欠擔(dān)保續(xù)來還倦款。可疑姜：這祝類貸森款已陜經(jīng)肯修定要幅發(fā)生專一定飾的損約失，妻只是真因?yàn)闀灤嬖诔探杩钌酥叵步M、侮兼并簡、合燥并、逃抵押工品處婦理和欣訴訟到未決晨等待悲定；損失脈：這父類貸船款全淹部或輪大部前分已京經(jīng)損筐失。第四炕節(jié)篩貸款律的質(zhì)抗量評戀價(jià)貸款暖分類北京恒大學(xué)哭應(yīng)用走文理徹學(xué)院第四美節(jié)堤貸款往的質(zhì)幫量評羅價(jià)貸款殖分類過程北京毅大學(xué)恥應(yīng)用塊文理怠學(xué)院第四題節(jié)喂貸款敢的質(zhì)煉量評很價(jià)貸款說分類結(jié)果北京絕大學(xué)撿應(yīng)用珠文理牢學(xué)院第四次節(jié)淡貸款燈的質(zhì)樣量評解價(jià)貸款質(zhì)量頂量化吼指標(biāo)北京純大學(xué)玻應(yīng)用怪文理防學(xué)院【案返例講解】貸款患質(zhì)量蠻管理典——紅星罵啤酒故廠北京澡大學(xué)兆應(yīng)用獄文理高學(xué)院借款好人紅到星啤艇酒廠瞎，成穿立于梅19紋86黑年，矩是海皆濱市裳的第楚一家埋啤酒菠生產(chǎn)盲企業(yè)火。在藝90莖年代眉，生慣產(chǎn)銷餃?zhǔn)哿框颜嫉矫C本市心啤酒技銷售無的2歉5%雕，成鄰為市酸里的川重點(diǎn)騙企業(yè)賞，利拿稅大葵戶。傍20基01理年，紡企業(yè)癥為進(jìn)扭一步守提高字產(chǎn)品班質(zhì)量留，擴(kuò)櫻大銷漢售，俱增加哪利潤員，于飽20企01腫年8誕月，閱向市放某商管業(yè)銀替行申混請了親技術(shù)隨改造茄貸款渾12趕00欄萬元丙，期古限三騾年（撇20耽01敗年8態(tài)月1夫5日誓—2爛00招4年秤8月擺15承日）但，按榨季歸坦還貸竿款本王息，總還款愉來源牽為折舊和銷樣售收惱入。宜海濱你市東謹(jǐn)方房汗地產(chǎn)耕公司織提供版70菜0萬裕元的欺擔(dān)保姨，并還用紅馬星啤賭酒廠竿的一半套價(jià)柜值7壟00特萬元鋪的啤謀酒生弓產(chǎn)設(shè)絡(luò)備作奔為抵戴押。北京扎大學(xué)寫應(yīng)用雜文理溪學(xué)院1．借闊款人爪按約劉使用藍(lán)貸款鑼，并拆能按默期償羅還貸亡款本欲息；2．借狀款人20可01年末惜的財(cái)向務(wù)報(bào)旗表資躬料表吼明：刷其財(cái)少務(wù)狀晌況良舒好，誘銷售失收入止和經(jīng)喚營利督潤穩(wěn)平中有鹿升，宮現(xiàn)金絞凈流舌量為蛛正值忍，足該以償差還貸保款本雪息；3．經(jīng)季過技紐奉術(shù)改佛造，稈借款哀人的增產(chǎn)品府質(zhì)量辯有所維提高將，產(chǎn)棍、銷膠量穩(wěn)發(fā)中有轟升，痕管理仇層在棵嚴(yán)格袍產(chǎn)品愚質(zhì)量瘦管理廢的同沃時(shí)，鮮積極看開拓尺銷售木市場炭，市滔場占疲有率抵從去砌年同搏期的25判%上升伐到32蛋%；4．在束管理總、行群業(yè)、研市場卷競爭浙和經(jīng)蜘濟(jì)環(huán)董境方董面不蜓存在堆影響凍借款診人未框來還毯款能冬力的圖不利川因素稻。第一還次分跨類：劉20奸02/01借款已人的蠟情況闖：北京責(zé)大學(xué)細(xì)應(yīng)用雜文理毀學(xué)院【分類抵結(jié)果庸和理療由】正常接貸款借款捕人財(cái)溝務(wù)狀泛況良記好，珍現(xiàn)金鉛凈流木量為論正值鐘，有派充足爸的還腦款來話源，對還款鞏情況毒正常。北京濟(jì)大學(xué)煮應(yīng)用獵文理驚學(xué)院1．借黑款人遺能按肺期償怕還貸左款本拳息；2．借尾款人粒的財(cái)面務(wù)狀分況可藝接受寶，現(xiàn)檔金凈筐流量顏為正膜值，垂但經(jīng)嘴營凈呆利潤拾和凈縫現(xiàn)金礦流量啟等幾岸項(xiàng)財(cái)娃務(wù)指疼標(biāo)較伍去年粘同期畏有所恩下降??；3．經(jīng)代過調(diào)賤查分輕析，改海濱外市在20坐02年度鮮，有呈三家劈燕新的惑啤酒友廠投瞎產(chǎn)，閃其中希，一塌家中喇外合按資企毀業(yè)生古產(chǎn)、沃銷售黑一種愿世界切名牌穗啤酒絹，市哀場競燙爭十落分激舉烈，塑借款帖人的撞市場車份額呈已經(jīng)劍下降援到19棋%，而炒同時(shí)訊，由豪于國懶家大牽幅度犧調(diào)整免農(nóng)副勾產(chǎn)品聾價(jià)格罰，啤葡酒的惹原材勿料成供本上季漲。第二次分周類：稿20其03/勞01借款地人的戲情況剖：北京繭大學(xué)派應(yīng)用南文理獻(xiàn)學(xué)院【分類軌結(jié)果牙和理扎由】關(guān)注貸款從借底款人弦的財(cái)慌務(wù)和所現(xiàn)金確流量處分析框來看奶，雖盾有下禮降趨僵勢，趨但目每前的次還款妻能力烏沒有蛙問題漢；但明在市焰場競記爭和墾原材箏料成饑本方晴面存馬在一隔些影青響借碎款人慕未來氣經(jīng)營饒情況與的不蹤蝶利因脫素，割如果湊這些爽因素駛持續(xù)抽下去絮，將斬可能四影響必借款稻人的駐還款花能力框，需逆要引丟起銀圾行的商關(guān)注某。北京繳大學(xué)響應(yīng)用爛文理賞學(xué)院1．在綢過去嗓的年搜度中兩，借流款人粘在還旬本付竿息方析面出店現(xiàn)三腿次延教遲現(xiàn)叨象，包其中都一次瞇拖欠龜利息耳達(dá)兩沙個(gè)多筐月；2．借捏款人20傅03年度斧的財(cái)蠅務(wù)報(bào)掉表顯商示，廟從20后03年9月開惕始，益經(jīng)營裳利潤件呈現(xiàn)逝虧損賓，年永末累款計(jì)虧妄損20萬元很，凈淡現(xiàn)金賤流量-5全0萬元缸；3．受住市場經(jīng)競爭黨和原抄材料符成本株上升界的持粒續(xù)影繪響，貫借款攏人的皮生產(chǎn)暈經(jīng)營醬狀況效較不繩理想負(fù)，負(fù)竹責(zé)生縫產(chǎn)管缸理的己副廠旗長在去籮年末右被合資啤惹酒廠諷高薪摸聘任廊為廠瘋長，晴企業(yè)溉的產(chǎn)濱品質(zhì)志量有昨所下喉降，收在市會場競鑼爭中命處于丈十分世不利觸的地魄位，扎銷售敵嚴(yán)重露下降恥，市當(dāng)場份嗎額只初有8%，產(chǎn)屠品積刑壓現(xiàn)艷象較手為嚴(yán)叉重，葡大量季貸款遺被拖飄欠。第三次分淡類：爬20燃04/覆01借款判人的墻情況賊：北京萌大學(xué)治應(yīng)用魄文理獸學(xué)院【分類獨(dú)結(jié)果里和理張由】次級貸款借款溪人的掠還款趙能力網(wǎng)出現(xiàn)串明顯喇問題院，正致常生叮產(chǎn)、漏經(jīng)營球收入怨已經(jīng)匯不足艙以歸疑還貸評款本餐息。北京經(jīng)大學(xué)烘應(yīng)用謀文理始學(xué)院1．截蹦止20輔04年末沃，借棒款人漆已經(jīng)撒逾期搶貸款紫本息52擁0萬元厲，逾忠期時(shí)工間達(dá)16秀5天；2．借鳥款人奮財(cái)務(wù)盟報(bào)表勤表明雄：虧恨損嚴(yán)絞重，尖凈現(xiàn)耕金流滴量和色資產(chǎn)富凈值溝均為號負(fù)值頃；3．借猾款人叉的大具部分悶生產(chǎn)畜線已跟經(jīng)停晶工，蜻只保耐留了沙原1/抖3的生媽產(chǎn)能兵力，呀產(chǎn)品雖出現(xiàn)千滯銷揮，市差場占傻有率媽已經(jīng)爹降到2%；4．本煤市的米中外娛合資馳啤酒戴廠有朱意向施兼并渣收購關(guān)紅星羅啤酒競廠，勁雙方挪正在船磋商善過程亦中，仗借款主人申獎?wù)垖σm逾期巴貸款消進(jìn)行熱重組此。第四次分鬧類：閃20購05/滅01借款蓄人的些情況魔：北京命大學(xué)仿應(yīng)用床文理威學(xué)院【分類濁結(jié)果才和理都由】可疑貸款與損狹失貸時(shí)款銀行基認(rèn)為區(qū)借款后人被甩收購狹的可鍬能性吳較小圍，不倆愿重蹄組貸黑款，扶已經(jīng)訓(xùn)訴諸鍛法律濁程序盡，向嘉借款壩人和寨擔(dān)保銳人追售索貸鳳款本安息。北京病大學(xué)溉應(yīng)用樸文理字學(xué)院擔(dān)保犁抵押接情況桿：1．擔(dān)括保人逝海濱漿市東特方房尊地產(chǎn)陳公司撿，因煤從事皇房地肝產(chǎn)投剩資失渡敗，居企業(yè)耳出現(xiàn)串嚴(yán)重穴虧損走，資袋不抵鴨債，慕另一牙商業(yè)壓銀行槐正通宰過法勻律手謙段，取向其版催收本巨額鼻房地帳產(chǎn)貸廈款，賣已無里力履滋行擔(dān)此保人文義務(wù)候；2．借艱款人申的其予它資青產(chǎn)已婚經(jīng)用吐作應(yīng)和付票霞據(jù)和握應(yīng)付擴(kuò)帳款哥的抵紙押品糊抵押僻給其篩它債造權(quán)人概；3．抵周押品紋由于棕是專雁業(yè)設(shè)途備，覽市場堆變現(xiàn)蒜較難時(shí)，經(jīng)剪過評邁估，領(lǐng)市場著價(jià)值名約為36犬0萬元肅，而串強(qiáng)迫并拍賣偷價(jià)約挪為30老0萬元雙。北京之大學(xué)事應(yīng)用貌文理叼學(xué)院【分類抵結(jié)果池和理胞由】拆分秀：次巧級30紀(jì)0萬元熱，可燭疑60萬元鍬，損怖失16林0萬元英。由于端雖對訴抵押份品價(jià)少值進(jìn)晉行了近專業(yè)彼評估應(yīng)，但趴尚未池進(jìn)行主實(shí)質(zhì)寬性的嬸拍賣售，抵芳押品步的實(shí)苦際價(jià)往值尚貪有待厭確定必。在按對52毅0萬元在貸款屬余額雜進(jìn)行摩拆分肌時(shí)，醒抵押驕品的茂強(qiáng)迫寫拍賣并價(jià)為30納0萬元雜，強(qiáng)桌迫拍愿賣價(jià)炎與市臣場價(jià)以之間旅的差歪額60萬元熱為可蒸疑，30毛0萬元須貸款行劃分吵為次見級，辨貸款余余額伐和貸孕款評裁估市即場價(jià)程值的摸差額16狗0萬元杜為損悉失。北京鵝大學(xué)騾應(yīng)用極文理銹學(xué)院第五互節(jié)問題匹貸款祝的發(fā)鹿現(xiàn)和捉處理問題盯貸款漲是指依借款涂人不派能在往約定救的期殘限內(nèi)眨償還假貸款曬或者匹銀行乏對該高貸款打存在暈著潛母在的悶部分膠或者濕全部僅損失印。問題者貸款禽的產(chǎn)團(tuán)生的遮原因（1）借植款人巧自身望的因株素（2）借靠款人姜外界催的因娃素（3）銀季行自蔥身的誤錯(cuò)誤對問鳳題貸禾款的節(jié)管理每取決任于：（1）問教題的罵早期巴發(fā)現(xiàn)（2）立葬即采捏取有吹效的固措施北京騙大學(xué)罪應(yīng)用挖文理棒學(xué)院第五尿節(jié)問題凱貸款賽的發(fā)遭現(xiàn)和墨處理杠桿蹦作用跨：負(fù)躲債權(quán)維益比欲率是勸最容議易發(fā)蟻現(xiàn)問競題的輕指標(biāo)鐵。當(dāng)?shù)み@一反比率蟲超過惡行業(yè)俊平均鄰值時(shí)掛，就詢應(yīng)引鵲起銀揭行的范注意栗。獲利宵能力沒：企剝業(yè)經(jīng)投營的梅目的邁是獲至利，宿當(dāng)借呈款人程沒有哪足夠順的獲桿利能俘力時(shí)原，銀巖行就怪要對跑該借恢款人月的生懷存能鼠力表的示懷馬疑了素。衡判量企逝業(yè)獲投利能宅力的努指標(biāo)派很多降，但夸總資爆產(chǎn)收繳益率輛也許削最好衰。流動走性：徹有許綢多關(guān)輕鍵性壞指標(biāo)裂可以焦用來激測試剃企業(yè)齊的流懼動性自，如妥流動擴(kuò)比率悟、速動動比悶率、范應(yīng)收妥帳款間周轉(zhuǎn)溜率、厘存貨購周轉(zhuǎn)攀率等潛，但丘都必端須綜軟合使撈用。利用踩早期孔財(cái)務(wù)概信息疤發(fā)現(xiàn)將問題不貸款北京索大學(xué)玩應(yīng)用觸文理童學(xué)院第五糊節(jié)問題塔貸款稀的發(fā)假現(xiàn)和溪處理企業(yè)餓管理逼風(fēng)格技的改宋變：蜻這涉?zhèn)ゼ暗窖钙髽I(yè)術(shù)的管項(xiàng)理能訴力，懂如有梅無充率分的姐計(jì)劃奇、有猜無管畏理發(fā)濕展的趕能力偏、重佩要的辟人事穗變動代等。行業(yè)托、市縣場或?qū)Ξa(chǎn)品刻的變是化：扁企業(yè)痕管理乳層的東一項(xiàng)超主要計(jì)責(zé)任悅是預(yù)巡壽期和鋼計(jì)劃爆未來臂的變截化。那銀行竊要確瘡信借卸款人掘的管嚷理層換能夠秋清楚御地認(rèn)波識到估自己邁所處粒的環(huán)蝴境變翅化并仇去預(yù)喪測這老些變否化。信息森獲取鏈的變暢化：侵當(dāng)銀米行應(yīng)氣從借焰款人犬那里職獲得鐮的財(cái)守務(wù)數(shù)賢據(jù)發(fā)泊生拖丟延或慶不充睛分以鐮及銀嘗行只嶄能勉藏強(qiáng)地童獲得住這些萄信息親時(shí)就格是不癥好的初征兆奇。利用公非財(cái)板務(wù)信鍵息發(fā)喘現(xiàn)問逃題貸擦款北京藥大學(xué)召應(yīng)用芳文理痛學(xué)院第五妄節(jié)問題脊貸款眉的發(fā)道現(xiàn)和粉處理督促送企業(yè)途整改詳，積規(guī)極催示收到腰期貸趴款簽訂貫貸款淋處理講協(xié)議披，借極貸雙框方共篇同努脊力，幅確保踐貸款術(shù)安全落實(shí)壓貸款念債權(quán)勉債務(wù)藏，防捏止企睡業(yè)逃艷廢銀里行債奇務(wù)依靠圍法律浮武器青，收蠢回貸表款本構(gòu)息呆帳蚊沖銷有問唐題貸話款的拐處理逗方式北京凡大學(xué)番應(yīng)用寇文理曉學(xué)院第五寫節(jié)問題乞貸款楚的發(fā)棵現(xiàn)和沒處理首先撈會與花借款符人會白面，爐商討儲合作民的可錦能性暈，如省果可朗能的欄話，倘銀行均會繼敬續(xù)向桌借款重人注嗓入新跪的資扯金。當(dāng)追別加資羊金方御案不性能選拍擇時(shí)秒，銀慨行和津企業(yè)私還可捉以協(xié)鞭商制隸定一慕個(gè)雙某方同鬼意的粉政策鈴。當(dāng)銀骨行與租企業(yè)倦雙方蛋無法影實(shí)現(xiàn)饒上述殼目標(biāo)歪時(shí)，禍則只煮有清輸算最北后一碧種選液擇了祖。借款婦人破眠產(chǎn)清貌算后彼，銀攏行也釘有可蹈能遭島受貸朵款損查失，擊這部脫分損釘失的屢貸款削轉(zhuǎn)化夸成呆月賬。有問湯題貸濫款的昏處理得程序北京稀大學(xué)落應(yīng)用匙文理憑學(xué)院第五狗節(jié)問題辱貸款涌的發(fā)句現(xiàn)和侵處理貸款摧展期羨；借新螞還舊兼；追加貴新貸蔥款；追加粱貸款殃擔(dān)保窄；限制縱其某時(shí)些經(jīng)裁營活絡(luò)動；參與忌企業(yè)辜的經(jīng)易營管暫理。不良分貸款粗的處理釀措施北京內(nèi)大學(xué)鮮應(yīng)用帖文理日學(xué)院第五儲節(jié)問題率貸款器的發(fā)揪現(xiàn)和態(tài)處理承包湯、租桂賃經(jīng)蛾?duì)I：港明確抹還貸艇責(zé)任,并進(jìn)剃行擔(dān)俊?；蚴淼盅簯?zhàn)；實(shí)行先兼并攏：由睬兼并話方承壁擔(dān)；實(shí)行獻(xiàn)合并隙：合勞并后稅的新甲企業(yè)鞭承擔(dān)稍；實(shí)行資劃小偷或分鋼立：旅按資隸產(chǎn)比錘例承途擔(dān)相烤應(yīng)債肝務(wù)；企業(yè)川重組咐形式朽與債劍務(wù)落仿實(shí)北京堅(jiān)大學(xué)湯應(yīng)用轟文理淹學(xué)院第五尖節(jié)問題替貸款盼的發(fā)夜現(xiàn)和題處理實(shí)行兵股份握制：南改造林后的械股份尤公司土承擔(dān)岔；實(shí)行暴合資陷經(jīng)營瀉：由獄合資境企業(yè)原承擔(dān)杜；有償視轉(zhuǎn)讓洋：其醫(yī)收入酷按法逮定程葛序與述比例御清償漏；企業(yè)址解散按：債賠務(wù)未呀清償足前，克不得恩解散鞭；企業(yè)吩破產(chǎn)艘：申眨報(bào)債沾權(quán)，鄰按法伶定程遣序和液比例面受償場。企業(yè)獎重組燦形式相與債腿務(wù)落刮實(shí)北京艇大學(xué)枕應(yīng)用階文理吃學(xué)院【案榨例講解】企業(yè)逼破產(chǎn)限甩貸樣款引能發(fā)的報(bào)教訓(xùn)北京充大學(xué)右應(yīng)用替文理箏學(xué)院某區(qū)講電線豪電纜同廠于廳19殃86宵年8奇月籌滿建,毒主要隆生產(chǎn)胸銅、縱鋁、榆塑料邪、電正線等天產(chǎn)品缺。該雜廠從難建廠育之日霧起到缸19極93蔽年1棗2月浸20牙日共合向某戚農(nóng)行會借款杯5筆鄰，金嬌額5求71燥.6劃萬元倡。1裂99增5年喪5月罵該廠垂因嚴(yán)濫重資剛不抵扯債依醒法申舍請破選產(chǎn)，癥至破訊產(chǎn)之遠(yuǎn)日止備共欠里銀行臭貸款秘本息輔71雪3.杠1萬教元。銳19臟95莊年1她0月肚4日孤經(jīng)某巖法院謊裁定膠該廠吸可供穩(wěn)分配炒資產(chǎn)集27志1.枕5萬歌元，盾在優(yōu)哥先扣田除破雀產(chǎn)費(fèi)物用、狀原職恨工工爛資和唇職工囑安置蜜費(fèi)后支，實(shí)裹際可倘供分憂配資掛產(chǎn)2魚7.討4萬至元，距由農(nóng)附行優(yōu)全先受貍償，悉并用騙該廠均的六惜戶難奇以收崖回的野應(yīng)收魚款抵傘受償譽(yù)額，常由農(nóng)遼行收邊回。倘農(nóng)行總不服擔(dān)裁決測，于仔19料95氧年1紙0月哈10松日提舒請復(fù)丸議，勤法院看于1廣99鏟5年由10胳月1秘9日構(gòu)作出瞎終審明裁定騙：駁回回復(fù)首議，異維持集原判矮。至振此，援該廠考破產(chǎn)克甩掉胞銀行沖貸款堡另立蒸門面廚，銀鉗行大借額貸燙款本盈息付者之東呆流。北京云大學(xué)繞應(yīng)用早文理滾學(xué)院一、捏銀行勝在企埋業(yè)破堡產(chǎn)前凡沒有筆采取旨有力擋的預(yù)松防措成施。盟在該晉廠破味產(chǎn)審趁理過促程中,銀行劈燕沒有歪自始外至終焰參與登活動,依法逆保護(hù)煮銀行誓貸款止辦法足不多突。二、鐵必須授把企爺業(yè)破伏產(chǎn)捂為在萌或芽狀議態(tài)；三、嘆加強(qiáng)拜法律墾知識線學(xué)習(xí)吳，不境斷增國加依著法護(hù)拳貸知?dú)堊R。原因獵分析蘭及啟港示北京鳳大學(xué)修應(yīng)用出文理帽學(xué)院第五幕節(jié)問題徹貸款墻的發(fā)盾現(xiàn)和鄭處理貸款加呆帳帶準(zhǔn)備腿金：它是從鵝銀行時(shí)收入錘中提默取的禁，用物于彌碎補(bǔ)貸腳款損皺失的綢一種苗價(jià)值姻準(zhǔn)備僑。目的：彌補(bǔ)耍評估振日貸驅(qū)款和確貸款遷組合視中的番固有轎損失花。原則披：一帽是及名時(shí)性翁原則陶，二諷是充幣足性叉原則舅。類型授：普求通呆眨賬準(zhǔn)港備金的、專錘項(xiàng)準(zhǔn)帽備金貸、特雄別準(zhǔn)文備金汪。呆帳鼠準(zhǔn)備蹈金北京且大學(xué)羽應(yīng)用謎文理認(rèn)學(xué)院第五糟節(jié)問題項(xiàng)貸款廣的發(fā)社現(xiàn)和占處理計(jì)算討所需掏的專預(yù)項(xiàng)呆濕帳準(zhǔn)懸備金專項(xiàng)鞭呆帳丑準(zhǔn)備產(chǎn)金的夕計(jì)算只要按練照貸花款的盞分類追結(jié)果嗓，不劇同的會貸款融分類棋按不俯同的功比例土計(jì)提陜?？杉趨⒖紲惖谋刃芾秊槌洌簱p鏈?zhǔn)ь愄栙J款織為10剩0%；可御疑類涂貸款潮為50怠%；次坐級類趣貸款倆為20饞%；關(guān)肅注類詳貸款憲為5%。準(zhǔn)備冰金的恒計(jì)算武步驟北京帳大學(xué)溜應(yīng)用面文理沫學(xué)院第五宣節(jié)問題慌貸款蹦的發(fā)堅(jiān)現(xiàn)和判處理計(jì)算援普通夕呆帳勤準(zhǔn)備爸金普通率呆帳筐準(zhǔn)備曲金＝嘴（貸看款總兼額—皆專項(xiàng)欠呆帳自準(zhǔn)備窩金）室×規(guī)社定的伯比例呆帳改準(zhǔn)備焰金總扣量＝判專項(xiàng)凱呆帳備準(zhǔn)備莖金＋兩普通瘋呆帳到準(zhǔn)備洞金準(zhǔn)備館金的榜計(jì)算姻步驟北京祖大學(xué)叛應(yīng)用辰文理井學(xué)院第五微節(jié)問題愈貸款粘的發(fā)鈔現(xiàn)和臂處理專項(xiàng)繞呆帳逮準(zhǔn)備蔑金計(jì)奶提比身例參紗考值餃（%）美國香港匈牙利正常0-1.500關(guān)注5-1020-10次級20-352511-30可疑50-757531-70損失10010071-100北京串大學(xué)追應(yīng)用病文理戴學(xué)院第六考節(jié)仍我過國商尺業(yè)銀晌行信辜貸資魔產(chǎn)管茅理現(xiàn)聲狀我國傳金融朽機(jī)構(gòu)脅體系宰信貸吩資產(chǎn)轉(zhuǎn)的增買長北京正大學(xué)傷應(yīng)用芹文理趟學(xué)院第六國節(jié)殿我機(jī)國商篇業(yè)銀型行信介貸資康產(chǎn)管敗理現(xiàn)谷狀我國女金融晶機(jī)構(gòu)掙體系娛信貸敞資產(chǎn)鼻的增毀長但是溝，貸怨款增框長與寧銀行豎安全液并不羽會一怠致，數(shù)有可扁能由妥于貸做款增盞長過艇快而德加大菊不良鍛資產(chǎn)紗的比替重。北京很大學(xué)垂應(yīng)用修文理封學(xué)院第六絕節(jié)暫我拾國商掀業(yè)銀諸行信喝貸資咱產(chǎn)管閃理現(xiàn)遙狀我國衛(wèi)銀行財(cái)體系綠信貸烈資產(chǎn)羊的結(jié)圖構(gòu)在我浪國金稅融機(jī)摸構(gòu)體探系中焦存在啟較為僚嚴(yán)重問的壟緩斷現(xiàn)仰象，籌信貸考業(yè)務(wù)柏主要牽集中絮在四芝大國邊有銀壘行；其他償非國訓(xùn)有商陡業(yè)銀鑰行的橋地位甜沒有械得到睡應(yīng)有動的提考高，爭他們貪與國肢有商慚業(yè)銀的行不妹在一霸個(gè)競貿(mào)爭起竟點(diǎn)上而；信貸羞業(yè)務(wù)芬的高就度壟豎斷不岡利于駱銀行填業(yè)的棚自由拼和公且平競乖爭，