財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款管理制度

重慶水木樂(lè)保潔有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款管理制度第一章前言一、編制目的為了規(guī)范報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷(xiāo)流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資金按規(guī)定支付，感謝閱讀結(jié)合公司及項(xiàng)目實(shí)際情況，特制定本制度。二、適用范圍及定義本規(guī)定適用于公司及公司涉及各項(xiàng)目。三、本規(guī)定修改及審批本規(guī)定由總經(jīng)理簽批后方可執(zhí)行。四、執(zhí)行時(shí)間本規(guī)定于頒布之日起開(kāi)始執(zhí)行.第二章 管理原則2.1 歸口管理原則為便于對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支情況進(jìn)行分析考核，公司統(tǒng)一規(guī)定費(fèi)用項(xiàng)目的歸口管精品文檔放心下載理部門(mén)，具體如下表列示（包括但不限于)：部門(mén) 費(fèi)用類別 明細(xì)項(xiàng)目日常所需的材料：垃圾袋、掃把、搽手紙、材料費(fèi)清潔藥水，伸縮桿等。設(shè)備維護(hù)、檢測(cè)、保養(yǎng)、維修等及采購(gòu)維運(yùn)營(yíng)管理部 維修費(fèi)修、維護(hù)材料備件等。低值易耗品 吸塵器,洗地機(jī)等設(shè)備。能源費(fèi) 水費(fèi)、電費(fèi)、燃?xì)獾?重慶水木樂(lè)保潔有限公司運(yùn)輸費(fèi) 物流費(fèi)、快遞費(fèi)等。業(yè)務(wù)提成 根據(jù)公司的政策計(jì)算的項(xiàng)目提成.營(yíng)業(yè)外支出 與經(jīng)營(yíng)相關(guān)的罰款等。公關(guān)費(fèi) 因業(yè)務(wù)產(chǎn)生的一切公關(guān)費(fèi)用稅金 營(yíng)業(yè)稅、個(gè)人所得稅等。財(cái)務(wù)部銀行費(fèi)用 手續(xù)費(fèi)、利息支出等基本工資（保底工資、績(jī)效工資）、補(bǔ)貼工資薪金 （餐補(bǔ)、夜班補(bǔ)貼、工齡工資)、計(jì)時(shí)工資（節(jié)假日加班、臨時(shí)兼職工)、社會(huì)保險(xiǎn)。職工福利費(fèi)（如交通補(bǔ)貼、住房補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼、職業(yè)培養(yǎng)書(shū)籍費(fèi)、生日補(bǔ)貼、節(jié)假日其他福利等）、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育培訓(xùn)費(fèi)、內(nèi)部培訓(xùn)費(fèi)等。專業(yè)服務(wù)費(fèi) 咨詢費(fèi)、辦證、年審、律師訴訟費(fèi)等。人力資源部辦公費(fèi)用 各類辦公耗材、飲用水、文件快遞費(fèi)等.員工活動(dòng) 旅游、會(huì)議費(fèi)、公司安排員工聚餐等。保險(xiǎn)費(fèi) 各類保險(xiǎn):意外傷殘，公眾責(zé)任險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等.業(yè)務(wù)招待費(fèi) 購(gòu)置禮品、餐費(fèi)等等（招待外部人員)。差旅費(fèi) 如出差車(chē)費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等。通訊費(fèi) 辦公室電話費(fèi)、寬帶網(wǎng)絡(luò)費(fèi)等.外勤辦事車(chē)費(fèi) 如公交車(chē)費(fèi)、打車(chē)費(fèi)等總部固定資產(chǎn) 總部購(gòu)置辦公桌椅、電腦及配件等重慶水木樂(lè)保潔有限公司營(yíng)業(yè)外支出 總部罰款支出等備注:(1) 未涉及的特殊費(fèi)用將由總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況單獨(dú)指派歸口部門(mén)。謝謝閱讀2。2 預(yù)算管理原則2.2.1 年度預(yù)算經(jīng)審議批準(zhǔn)后各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照年度預(yù)算進(jìn)行開(kāi)支，財(cái)務(wù)部將在謝謝閱讀預(yù)算期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并定期分析、考核。謝謝閱讀2。2。2 對(duì)臨時(shí)發(fā)生的預(yù)算外經(jīng)費(fèi)或超預(yù)算費(fèi)用,經(jīng)辦部門(mén)需向歸口部門(mén)提交申感謝閱讀請(qǐng),由歸口部門(mén)按公司的審批程序補(bǔ)報(bào)追加計(jì)劃，根據(jù)審批權(quán)限規(guī)定，經(jīng)感謝閱讀批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。第三章 授權(quán)審批權(quán)限規(guī)定3。1經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生前授權(quán)審批3.1.1 根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間先后分:事前審批、非事前審批；謝謝閱讀3.1。2 事前審批是指經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生前，需提報(bào)審批通過(guò)后，才能進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)交精品文檔放心下載易.3.1.3 非事前審批是指有的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)可以不需進(jìn)審批，而由經(jīng)辦人員直接進(jìn)行辦理業(yè)務(wù)。精品文檔放心下載非事前審批項(xiàng)目如下：序號(hào)類別項(xiàng)目明細(xì)備注1委托收款社會(huì)保險(xiǎn)貸款利息水、電、氣、能源費(fèi)等2已簽訂合同根據(jù)合同內(nèi)容固定支合同已事前審付，如設(shè)備的購(gòu)置分期批重慶水木樂(lè)保潔有限公司款等固定或按固定比率計(jì)算稅金、工資薪、貸款利息的項(xiàng)目等。4按批準(zhǔn)生效的制度執(zhí)行員工福利，如通訊、交通補(bǔ)貼等5零星費(fèi)用物流/快遞費(fèi)用印刷單據(jù)表格、合同、名片、條幅.員工桶裝飲用水.辦公用品費(fèi)汽油費(fèi)/停車(chē)通行費(fèi)/過(guò)路過(guò)橋費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)（員工外出參照相關(guān)制度辦事）執(zhí)行辦公電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)使用參照合同繳費(fèi)費(fèi)年檢費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)3.2 報(bào)銷(xiāo)及付款授權(quán)審批流程3。2。1報(bào)銷(xiāo)或付（匯）款審批流程如下:3。2.1。1單次報(bào)銷(xiāo)或付（匯）款金額800元及以內(nèi)的審批流程:謝謝閱讀經(jīng)辦人——主管-—部門(mén)負(fù)責(zé)人（部門(mén)經(jīng)理）-—財(cái)務(wù)3。2.1.2單次報(bào)銷(xiāo)或付（匯）款金額801—2000元之間的審批流程：感謝閱讀重慶水木樂(lè)保潔有限公司經(jīng)辦人——主管——部門(mén)負(fù)責(zé)人(部門(mén)經(jīng)理）—-分管領(lǐng)導(dǎo)（業(yè)務(wù)副總)——財(cái)務(wù)謝謝閱讀3。2。1。3單次報(bào)銷(xiāo)或付(匯）款金額2001—10000元的審批流程：感謝閱讀經(jīng)辦人——主管——部門(mén)負(fù)責(zé)人(部門(mén)經(jīng)理）——分管領(lǐng)導(dǎo)（業(yè)務(wù)副總）——總經(jīng)理——財(cái)務(wù)精品文檔放心下載3.2。1。4單次報(bào)銷(xiāo)或付（匯）款金額10000元以上的審批流程:精品文檔放心下載經(jīng)辦人——主管——部門(mén)負(fù)責(zé)人（部門(mén)經(jīng)理）-—分管領(lǐng)導(dǎo)（業(yè)務(wù)副總）—-總經(jīng)理-—董事會(huì)會(huì)簽審批—-財(cái)務(wù)精品文檔放心下載第四章 報(bào)銷(xiāo)及付款流程4。1 報(bào)銷(xiāo)及付款流程圖4。2報(bào)銷(xiāo)及付款方式4.2.1 主要通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬支付，付款至外部單位 ,原則上以轉(zhuǎn)賬、支票方式感謝閱讀付款，個(gè)別特殊業(yè)務(wù)除外。4。2.2 使用支票結(jié)算,應(yīng)自支票簽發(fā)日十日內(nèi)入賬，逾期無(wú)效 .感謝閱讀4.2.3 現(xiàn)金支付,內(nèi)部員工報(bào)銷(xiāo)如需支取現(xiàn)金，須提前告之出納備款并在報(bào)銷(xiāo)單謝謝閱讀注明。第五章報(bào)銷(xiāo)及付款時(shí)效5。1報(bào)銷(xiāo)及付款時(shí)效5。1。1 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)效性為遵循《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和國(guó)家相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，正確、合理感謝閱讀核算各期損益，當(dāng)期發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)期報(bào)銷(xiāo)，具體原則如下：感謝閱讀5.1.1.1費(fèi)用類業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)效：原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)（差旅精品文檔放心下載重慶水木樂(lè)保潔有限公司費(fèi)應(yīng)在返程后五個(gè)工作日內(nèi)),最遲不得超過(guò)10個(gè)工作日；當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用要求在年底12月31日前報(bào)銷(xiāo),由于特殊原因不能及時(shí)報(bào)銷(xiāo)的,應(yīng)由各部門(mén)匯總應(yīng)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用明細(xì)總額，上報(bào)財(cái)務(wù)部作為計(jì)提費(fèi)用的依據(jù),并且在次年1月15日之前將原始票據(jù)整理粘貼好到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)；謝謝閱讀5。1.1.2 員工月固定如交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼等以報(bào)銷(xiāo)形式體現(xiàn)的福利 ,應(yīng)在每感謝閱讀月24日前報(bào)銷(xiāo)；5。1。1.3預(yù)付款業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)效:以預(yù)付款方式發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)在接精品文檔放心下載收物品或服務(wù)后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)沖賬。5。1.1。4月結(jié)付款業(yè)務(wù)：通常情況按合同約定的付款日期進(jìn)行支付，但各部門(mén)應(yīng)將本月所接收的物品或服務(wù)按發(fā)生時(shí)間、實(shí)際接收數(shù)量、合同約定單價(jià)、金額等進(jìn)行明細(xì)匯總，并于月末最后一天提交至財(cái)務(wù)部，以便作為存貨、成本入賬的依據(jù)。精品文檔放心下載5.1。1。5所有原始憑證必須為原件5。1。2財(cái)務(wù)部受理時(shí)間各部門(mén)將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單/付（匯)款申請(qǐng)單交至財(cái)務(wù)部的時(shí)間為：周一至周三.5.1。3付款周期:審核原始票據(jù)及付款信息無(wú)誤后3—5個(gè)工作日內(nèi)，特殊情況另行通知；精品文檔放心下載5.1。4付款時(shí)間：對(duì)完成審批流程的報(bào)銷(xiāo)或付（匯）款申請(qǐng)于每周五進(jìn)行付款.如違反上述規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。謝謝閱讀第六章 員工借款6.1借款條件及額度6。1.1 借款額度不超過(guò)人民幣 3000元;重慶水木樂(lè)保潔有限公司6.1。2因發(fā)生的地點(diǎn)、場(chǎng)所不固定無(wú)法確定固定的業(yè)務(wù)往來(lái)單位 ,如差旅費(fèi)、精品文檔放心下載業(yè)務(wù)招待費(fèi)、新項(xiàng)目考察、員工活動(dòng)費(fèi)、停車(chē)費(fèi)，加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)等 ;謝謝閱讀6.2備用金借款6.2。1定額備用金：公司人員因業(yè)務(wù)需要，需頻繁使用現(xiàn)金 ,可申請(qǐng)精品文檔放心下載定額備用金；6.2.2員工調(diào)動(dòng)、離職、降職、停職前，必須先到財(cái)務(wù)部歸還備用金 ,方可辦理感謝閱讀相關(guān)變動(dòng)手續(xù)。如未及時(shí)歸還，財(cái)務(wù)部可以通知人力資源部在其工資中謝謝閱讀直接扣除。6.3臨時(shí)性借款6。3.1臨時(shí)借款：是指員工因公出差發(fā)生的食、住、行等費(fèi)用，或者備用金不精品文檔放心下載足以支付的特殊事項(xiàng)。例如差旅費(fèi)、新項(xiàng)目考察、員工團(tuán)體活動(dòng)等 .謝謝閱讀6。4管理規(guī)范：6.4。1因出差而需臨時(shí)性借款，需附審批后的《出差申請(qǐng)表》原件，并根據(jù)批感謝閱讀準(zhǔn)額度填寫(xiě)借款單，財(cái)務(wù)根據(jù)審批同意的借款單據(jù)辦理借款；謝謝閱讀6。4.2借款原則上以通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬支付，如因特殊情況需支付現(xiàn)金請(qǐng)?jiān)诮韪兄x閱讀款單中注明；6。4.3所需現(xiàn)金金額超過(guò)人民幣3000元的需提前一天通知財(cái)務(wù)部，以便備款；6。4。4借款人須在業(yè)務(wù)辦理完畢后三個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)銷(xiāo)或退還借款手續(xù);6.4。5定額備用金必須于每年12月31日前辦理退還手續(xù),并根據(jù)業(yè)務(wù)需要重感謝閱讀新審批辦理;6.4.6員工借款賬齡不得超過(guò)30天,如有特殊原因可適當(dāng)延長(zhǎng)，超過(guò)60天（特殊情況除外）,財(cái)務(wù)部將通知上級(jí)主管,并在當(dāng)月工資中扣減，直至扣完精品文檔放心下載重慶水木樂(lè)保潔有限公司為止;6.4.7原則上,借款管理執(zhí)行“前款不清，后款不借”的規(guī)定。謝謝閱讀6。5借款單據(jù)填寫(xiě)規(guī)范：6。5。1公司員工借款時(shí)統(tǒng)一填寫(xiě)公司印制的《借款單》；精品文檔放心下載6.5.2《借款單》聯(lián)以及用途：6.5。2.1《借款單》一式三聯(lián)，第一聯(lián)：付款憑證聯(lián)；第二聯(lián)：結(jié)算憑證聯(lián)；第三聯(lián)：結(jié)算回執(zhí)聯(lián);精品文檔放心下載6.5.2.2付款憑證聯(lián)：財(cái)務(wù)付款及會(huì)計(jì)掛借款人借款處理的原如憑證， 嚴(yán)禁退還謝謝閱讀借款人；6。5。2。3結(jié)算憑證聯(lián)：借款人報(bào)銷(xiāo)或還款時(shí)的原始憑證；會(huì)計(jì)根據(jù)此聯(lián)做賬感謝閱讀沖銷(xiāo)借款；6。5.2.4結(jié)算回執(zhí)聯(lián)：借款人報(bào)銷(xiāo)或還款時(shí)，此聯(lián)給借款人，作為結(jié)清借款的感謝閱讀原始憑證;6。5.3《借款單》填寫(xiě)要求：6。5.3.1統(tǒng)一用黑色簽字筆填寫(xiě)，字跡公正、清楚 ,嚴(yán)禁草寫(xiě)；感謝閱讀6。5。3。2日期行欄：填寫(xiě)借款當(dāng)時(shí)的年月日；6.5.3。3資金性質(zhì)欄:填寫(xiě)付款方式,即你希望的是轉(zhuǎn)賬還是現(xiàn)金，如果轉(zhuǎn)賬需精品文檔放心下載在此處注明開(kāi)戶名、開(kāi)戶行、賬號(hào)等詳細(xì)信息；6。5.3。4部門(mén)欄：填寫(xiě)借款人所在部門(mén)；6.5.3.5 項(xiàng)目明稱欄：如果借款事由為處理工程項(xiàng)目業(yè)務(wù) ,此處填寫(xiě)工程項(xiàng)目的謝謝閱讀具體名稱，否則此處為空；6。5.3.6預(yù)算科目欄:此欄為空，統(tǒng)一以員工借款掛賬，報(bào)銷(xiāo)還款時(shí)沖銷(xiāo)；精品文檔放心下載重慶水木樂(lè)保潔有限公司6.5.3。7借款理由欄：填寫(xiě)借款的具體事宜 ,如：X月X日X事到X地出差，謝謝閱讀X季度員工活動(dòng)，定額備用金等等；6。5.3.8金額欄:填寫(xiě)借款的具體金額,大小寫(xiě)必須一致;出差的，金額須與審批謝謝閱讀后的《出差申請(qǐng)表》一致；6。5.3.9付款憑證聯(lián)最右下角的領(lǐng)款人必須填寫(xiě)，領(lǐng)款人名字必須與員工身份感謝閱讀證上的姓名保持一致；6.5。3.10結(jié)算憑證聯(lián)和結(jié)算加回執(zhí)聯(lián)：填寫(xiě)借款單時(shí)，借款人必須填寫(xiě)此兩聯(lián)謝謝閱讀中的日期、姓名、金額、用途等事項(xiàng)且與付款憑證聯(lián)系保持一致；其余精品文檔放心下載額待報(bào)銷(xiāo)或還款時(shí)分別由出納和借款人填寫(xiě) ;第七章付款（結(jié)算)業(yè)務(wù)7。1適用條件:適用于公司與外部業(yè)務(wù)單位發(fā)生的金額確定的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) .精品文檔放心下載7。2付款（結(jié)算）業(yè)務(wù)分類：直接結(jié)算業(yè)務(wù)、預(yù)付款業(yè)務(wù)精品文檔放心下載7.2。1直接結(jié)算業(yè)務(wù)是指根據(jù)合同約定，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后，根據(jù)實(shí)際驗(yàn)收情感謝閱讀況結(jié)算付款的業(yè)務(wù)；此類業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)填寫(xiě)《付款結(jié)算申請(qǐng)單》。精品文檔放心下載7.2.2 預(yù)付款業(yè)務(wù)是指根據(jù)合同約定，在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生前，需要按進(jìn)度預(yù)先支謝謝閱讀付部分款項(xiàng)，在業(yè)務(wù)驗(yàn)收完成后結(jié)算的業(yè)務(wù) .此業(yè)務(wù)在預(yù)付款時(shí)填寫(xiě)《預(yù)感謝閱讀付款申請(qǐng)單》，預(yù)付款業(yè)務(wù)發(fā)生驗(yàn)收完成填寫(xiě)《預(yù)付款結(jié)算單》，以沖銷(xiāo)精品文檔放心下載已預(yù)付的款項(xiàng)。7。3管理規(guī)范7.3.1采購(gòu)業(yè)務(wù)7.3。1。1采購(gòu)預(yù)付款業(yè)務(wù)，付款時(shí)須提供的原始單據(jù)包括但不限于：審批通感謝閱讀重慶水木樂(lè)保潔有限公司過(guò)的采購(gòu)訂單原件、合同原件或掃描件；7.3.1.2直接結(jié)算類采購(gòu)業(yè)務(wù)，結(jié)算時(shí)提供的原始單據(jù)包括但不限于：合同 (掃精品文檔放心下載描件）、發(fā)票、加蓋對(duì)方發(fā)票專用章或公章的發(fā)貨清單、經(jīng)審批的采購(gòu)精品文檔放心下載訂單、收貨人簽字確認(rèn)的收貨單。7.3.1。3預(yù)付款業(yè)務(wù)須在貨物驗(yàn)收入庫(kù)后 10日內(nèi)完成結(jié)算，沖銷(xiāo)預(yù)付款,提供感謝閱讀的原始單據(jù)包括但不限于 7.3。1.2條除經(jīng)審批的采購(gòu)訂單外的原始憑謝謝閱讀證；7.3。2資本性支出7。3.2.1資本性支出：是指單件金額在 2000(含)元以上且使用壽命 1年以上的感謝閱讀固定資產(chǎn)支出；7.3.2.2預(yù)付款業(yè)務(wù)，首次預(yù)付款時(shí)須提供的原始單據(jù)包括但不限于：合同原件或掃描件、事前審批單、合格發(fā)票等；感謝閱讀7。3.2.3直接結(jié)算業(yè)務(wù)付款時(shí)須提供原始憑證包括但不限于 :事前審批單、合同感謝閱讀原件或掃描件、資產(chǎn)管理部門(mén)驗(yàn)收入庫(kù)、合格發(fā)票、采購(gòu)清單；謝謝閱讀7.3。2。4預(yù)付款業(yè)務(wù),資產(chǎn)采購(gòu)經(jīng)辦人應(yīng)在資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)后10日內(nèi)完成結(jié)算，沖銷(xiāo)預(yù)付款，須提供的原始單據(jù)包括但不限于:資產(chǎn)管理部門(mén)驗(yàn)收入庫(kù)單、合格發(fā)票、資產(chǎn)采購(gòu)清單；精品文檔放心下載7.4單據(jù)填寫(xiě)規(guī)范7。4。1 預(yù)算內(nèi)業(yè)務(wù)在預(yù)算內(nèi)前小方格內(nèi)劃“√ "，反之在預(yù)算外前小方格內(nèi)精品文檔放心下載劃“√”；7.4。2 支付方式：填寫(xiě)付款的方式：現(xiàn)金、支票或轉(zhuǎn)賬，原則上公司均以轉(zhuǎn)賬方式支付;精品文檔放心下載重慶水木樂(lè)保潔有限公司7.4。3 收款單位:公司名稱、開(kāi)戶銀行、賬號(hào)與合同、發(fā)票保持一致；感謝閱讀第八章日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)8.1日常費(fèi)用包括的內(nèi)容日常費(fèi)用主要包括:差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、維修謝謝閱讀費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦證審計(jì)等中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、低值易耗品、謝謝閱讀水電費(fèi)、物管費(fèi)、房租費(fèi)等等。日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》精品文檔放心下載8.2日常費(fèi)用的控制原則:對(duì)日常費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理,分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)，在一個(gè)預(yù)算期內(nèi),各項(xiàng)費(fèi)用的精品文檔放心下載累計(jì)支出原則上不得超過(guò)預(yù)算。對(duì)超預(yù)算費(fèi)用按本制度2.2.2條執(zhí)行。感謝閱讀8。3 管理規(guī)范及報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)8。3。1業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，為促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為精品文檔放心下載前提，應(yīng)按照必要、合理的原則開(kāi)支。8。3.1。1業(yè)務(wù)招待盡量安排在公司有協(xié)議的酒店用餐.謝謝閱讀8。3。1。2陪同人員須在發(fā)票和收銀小票后簽字;感謝閱讀8。3。1。3報(bào)銷(xiāo)原始憑據(jù)包括但不限于:事前審批表，即人力資源部提供的《業(yè)務(wù)謝謝閱讀招待費(fèi)審批表》、發(fā)票、收銀小票；8.3。1。4標(biāo)準(zhǔn)按人力資源部相關(guān)政策執(zhí)行，未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷(xiāo)、超精品文檔放心下載過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。8。3。2差旅費(fèi)8.3.2。1住宿費(fèi)必須提供出差目的地的住宿發(fā)票。精品文檔放心下載8.3。2.2 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具車(chē)票(機(jī)票)顯示出發(fā)及返回時(shí)間為謝謝閱讀重慶水木樂(lè)保潔有限公司準(zhǔn)，12:00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá))以一天計(jì)。謝謝閱讀8。3.2.3凡與原出差申請(qǐng)單審批的地點(diǎn)、時(shí)間、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo),因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、交通工具的,需按照審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷(xiāo)。感謝閱讀8.3。2。4出差期間，宴請(qǐng)客戶的需事先電話向相關(guān)部門(mén)申請(qǐng)，返程后補(bǔ)《業(yè)謝謝閱讀務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表》.，8。3.2。5餐補(bǔ)、住宿等標(biāo)準(zhǔn)按公司相關(guān)制度執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo);感謝閱讀8.3.2。6出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)謝謝閱讀用及補(bǔ)助：8.3。2.7 報(bào)銷(xiāo)時(shí)所附原始憑證包括但不限于 :事前審批表《出差審批表》、發(fā)票。謝謝閱讀8。3.3交通費(fèi)8.3。3.1員工因公辦事發(fā)生的乘坐公交車(chē)、地鐵等交通費(fèi)，需明細(xì)列明日期、感謝閱讀事由、往返地、交通工具、金額等信息，后附相應(yīng)發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)；員工上感謝閱讀下班發(fā)生的交通費(fèi)按公司福利制度執(zhí)行；8.3。3.2員工確因突發(fā)且情況緊急需乘出租的，需取得部門(mén)經(jīng)理同意。否則財(cái)務(wù)感謝閱讀予以報(bào)銷(xiāo);8。3.3。3報(bào)銷(xiāo)須提供的原始憑證包括但不限于：相應(yīng)交通公交發(fā)票、外出辦事交謝謝閱讀通費(fèi)明細(xì)表（部門(mén)經(jīng)理簽字審批）8。3。4維修費(fèi)8.3.4.1日常維修事項(xiàng)須按所需費(fèi)用的金額進(jìn)行審批 ;精品文檔放心下載重慶水木樂(lè)保潔有限公司8.3.4.2維修完成后須提供進(jìn)行經(jīng)雙方確認(rèn)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,自購(gòu)維修配件的需提供配感謝閱讀件采購(gòu)明細(xì)清單；8.3.4。3報(bào)銷(xiāo)須提供的原始憑證包括但不限于:發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、采購(gòu)清單。精品文檔放心下載8。3。5員工福利費(fèi)8。3。5.1 標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按公司福利制度執(zhí)行；8。3.5。2通訊補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼由員工于每月 24日前填單報(bào)銷(xiāo)，附通訊費(fèi)發(fā)感謝閱讀票、交通發(fā)票;8。3。5。3生日補(bǔ)貼、節(jié)日慰問(wèn)金由人力資源部于每季 20日前或節(jié)日后 10感謝閱讀個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo),須附：?jiǎn)T工信息、員工領(lǐng)用慰問(wèn)品明細(xì)、發(fā)票等原始單謝謝閱讀據(jù)；8。3。6辦公用品、低值易耗品在預(yù)算范圍內(nèi)參照 7.3。1采購(gòu)業(yè)務(wù)執(zhí)行8。3.7 其他零星費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)據(jù)實(shí)提供發(fā)票及經(jīng)確認(rèn)的業(yè)務(wù)明細(xì)后據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo) .精品文檔放心下載8。4費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)規(guī)范8.4.1標(biāo)題《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》前橫線處填寫(xiě)部門(mén)名稱，非人名或具體費(fèi)用明細(xì)；感謝閱讀8.4.2 部門(mén)：費(fèi)用（業(yè)務(wù))歸屬的具體部門(mén)，歸屬部門(mén)按受益原則劃分;須正確填精品文檔放心下載寫(xiě)，以便準(zhǔn)確各部門(mén)費(fèi)用；并在此處列明收款人戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行 ,未謝謝閱讀注明者一同視為員工個(gè)人工資賬戶；8。4.3 項(xiàng)目名稱:費(fèi)用（業(yè)務(wù))歸屬于公司的具體項(xiàng)目，須正確填寫(xiě)，以便對(duì)項(xiàng)精品文檔放心下載目成本進(jìn)行歸集；8.4.4 摘要：須列明業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、事由、業(yè)務(wù)性質(zhì) (招待或住宿等），如報(bào)銷(xiāo)感謝閱讀重慶水木樂(lè)保潔有限公司月19日(時(shí)間）因洽談合作事宜(事由)招待(業(yè)務(wù)性質(zhì))影城管理人員；按費(fèi)用類別分行填寫(xiě),如出差人員同時(shí)發(fā)生住宿費(fèi)、車(chē)費(fèi)，餐補(bǔ)等應(yīng)分行按住宿費(fèi)、車(chē)費(fèi)、餐補(bǔ)分別歸類匯總，嚴(yán)禁加總填寫(xiě)；精品文檔放心下載8。4。5附單據(jù)張數(shù)為歸屬于此類費(fèi)用的原始憑證數(shù)量；感謝閱讀8.4。6領(lǐng)款人：收款人須在此處簽字，如沖銷(xiāo)借款的，此次填寫(xiě)沖銷(xiāo)某人借款；謝謝閱