財(cái)務(wù)分析軟件

智能化財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)專業(yè)版一、分析亮點(diǎn)1.實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)通過(guò)多指標(biāo)的互有關(guān)系并運(yùn)用因素窮盡法來(lái)分析公司利潤(rùn)的穩(wěn)定性，評(píng)價(jià)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略2.

成本費(fèi)用支出合理性從收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)四者之間的互有關(guān)系等多個(gè)角度來(lái)判斷公司成本、費(fèi)用支出的合理性，能夠有效避免就成本論成本、就支出論支出狀況發(fā)生3.

資金健康狀況通過(guò)營(yíng)運(yùn)資本、現(xiàn)金支付能力、營(yíng)運(yùn)資金需求三者之間的互有關(guān)系，從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、融資活動(dòng)三個(gè)環(huán)節(jié)，來(lái)綜合、動(dòng)態(tài)的判斷公司的資金缺口，判斷公司經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)性，判斷公司資金的健康狀況4.

現(xiàn)金流及造血功效通過(guò)現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性、充足性、有效性四個(gè)特性的分析，從不同角度判斷公司的造血能力和可持續(xù)發(fā)展能力，揭示公司可自由動(dòng)用的現(xiàn)金凈流量5.

發(fā)展?jié)摿νㄟ^(guò)精確計(jì)算可動(dòng)用資金總額、挖掘節(jié)省資金額來(lái)擬定公司可用來(lái)投資新項(xiàng)目的資金額度6.

資產(chǎn)構(gòu)造通過(guò)增產(chǎn)沒有、增產(chǎn)增收沒有、增收增利沒有、增利增效沒有、增效增債沒有等五個(gè)方面的連環(huán)設(shè)問(wèn)和判斷，窮盡多個(gè)組合狀況，得出資產(chǎn)構(gòu)造與否合理或向合理轉(zhuǎn)化的基本判斷7.

營(yíng)運(yùn)能力從收入、成本、存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款等五個(gè)方面之間的關(guān)系來(lái)評(píng)價(jià)公司的營(yíng)運(yùn)能力，揭示公司營(yíng)業(yè)周期的長(zhǎng)短，加速周轉(zhuǎn)的潛力8.

償債能力從動(dòng)態(tài)的、發(fā)展的、精確計(jì)算的角度，判斷公司的償債能力，擬定公司負(fù)債經(jīng)營(yíng)的可行性，精確獲得公司能否按期還債、能否增加新債9.

盈利能力從內(nèi)外資產(chǎn)的盈利能力的比較、實(shí)際借款利率與盈利水平的比較，來(lái)評(píng)價(jià)公司盈利能力的高低和盈利能力的可接受程度10.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)公司整體的盈虧平衡點(diǎn)和營(yíng)業(yè)安全水平的計(jì)算，來(lái)精確判斷公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大小二、軟件特色易學(xué)易用安裝簡(jiǎn)便，學(xué)習(xí)容易，使用容易，界面和諧，兼容性強(qiáng)?？蛇\(yùn)用國(guó)際通用的EXCEL表等多個(gè)形式引入報(bào)表數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成幾頁(yè)到幾百頁(yè)不等的圖文并茂分析報(bào)告成果靈活多變分析報(bào)告能夠WORD文檔輸出，能夠做到數(shù)據(jù)變，圖表變，文字跟著變，并可根據(jù)公司實(shí)際需要使用者對(duì)文檔進(jìn)行任意編輯修改。多視角、多角度分析比較可根據(jù)公司實(shí)際需要選擇分析視角，進(jìn)行同期比、預(yù)算比、變化比、累計(jì)比等多角度的分析，并且能夠快速實(shí)現(xiàn)跨季度累計(jì)分析，快速有效地實(shí)現(xiàn)多公司間的比較分析報(bào)告的格式、內(nèi)容、框架可自定義分析人員可根據(jù)自己的需要自由定制分析內(nèi)容、分析報(bào)告格式和分析圖表。各類數(shù)據(jù)快速靈活導(dǎo)入三張主表等通用表可采用智能導(dǎo)入方式，一分鐘完畢數(shù)據(jù)導(dǎo)入；慣用明細(xì)表可采用復(fù)制粘貼報(bào)表格式功效，快速實(shí)現(xiàn)分析用表和顧客個(gè)性化的明細(xì)報(bào)表的一一對(duì)應(yīng)，并可將其保存為永久性模版，供后來(lái)隨時(shí)調(diào)用和智能導(dǎo)入；項(xiàng)目繁多、構(gòu)造復(fù)雜的綜合報(bào)表，可采用系統(tǒng)提供的自定義導(dǎo)入辦法，并可對(duì)報(bào)表進(jìn)行行列轉(zhuǎn)換，靈活導(dǎo)入不同公司不同時(shí)期不同數(shù)據(jù)的報(bào)表，并可將其保存為模板長(zhǎng)久使用，再次導(dǎo)入時(shí)，只需打開模板，變換時(shí)間，便可快速導(dǎo)入數(shù)據(jù)；除能夠?qū)胪暾膫€(gè)性化報(bào)表之外，也可根據(jù)公司的實(shí)際狀況，僅導(dǎo)入分析所需的部分?jǐn)?shù)據(jù)。對(duì)收入、成本、費(fèi)用、毛利等明細(xì)項(xiàng)目的分析內(nèi)容，均可進(jìn)行以下八個(gè)角度的篩選占比最大的X個(gè)；占比超出X％；增加率最快的X個(gè)；增加率最慢的X個(gè)；增加率高于X％；增加率低于X％；絕對(duì)值高于X萬(wàn)元；絕對(duì)值低于X萬(wàn)元圖表自定義通過(guò)自定義指標(biāo)功效，可增加慣用指標(biāo)以外的公司個(gè)性化的分析指標(biāo)，指標(biāo)計(jì)算時(shí)可選用三張主表和各明細(xì)表的任意時(shí)期的任意項(xiàng)目。通過(guò)自定義表功效，可增加有公司自己特色的分析指標(biāo)表和考核表，快速生成包含原值、增加率、占比、差額等多項(xiàng)指標(biāo)值的分析表。軟件零維護(hù)智能化分析軟件，由于分析項(xiàng)目智能匹配、分析過(guò)程自動(dòng)進(jìn)行、分析報(bào)告自動(dòng)生成，一次實(shí)施，便可終身使用，不存在象核算軟件那樣頻繁的、大量的初始化工作和實(shí)施維護(hù)工作，需要升級(jí)的只是不停提高水平、增加內(nèi)容的分析思路和分析辦法集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng)如果說(shuō)集團(tuán)財(cái)務(wù)分析解決方案重要基于主表的集團(tuán)財(cái)務(wù)分析與控制方案的話，那么集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析解決方案，便是基于集團(tuán)整體收入、成本、利潤(rùn)、資金、資產(chǎn)以及量本利分析、敏感性分析等管理睬計(jì)分析的解決方案。集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析除了包含集團(tuán)財(cái)務(wù)分析的重要內(nèi)容之外，還包含下列功效：一、分析用表《集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng)》除了對(duì)三張主表進(jìn)行分析之外，還可對(duì)下列明細(xì)表進(jìn)行：1.

利潤(rùn)表（涉及預(yù)算數(shù)）2.

資產(chǎn)負(fù)債表3.

現(xiàn)金流量表4.

營(yíng)業(yè)費(fèi)用表5.

財(cái)務(wù)費(fèi)用表6.

管理費(fèi)用表7.

營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表8.

其它業(yè)務(wù)收支明細(xì)表9.

投資收益表10.

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加表11.

產(chǎn)品銷售明細(xì)表12.

產(chǎn)品生產(chǎn)成本明細(xì)表13.

產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)算明細(xì)表以上報(bào)表已經(jīng)設(shè)計(jì)到系統(tǒng)之中，如果顧客有其它重要的表要分析，顧客能夠借助于自定義功效自行設(shè)立和添加。

二、分析內(nèi)容分析內(nèi)容內(nèi)容闡明收入分析1）集團(tuán)公司收入分析；2）各單位主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變化狀況：3）各單位對(duì)集團(tuán)公司收入的奉獻(xiàn)；4）分單位收入構(gòu)成分析；5）各單位收入增加對(duì)集團(tuán)公司收入增加的奉獻(xiàn)；6）產(chǎn)品（行業(yè)）收入的變化分析；7）各產(chǎn)品收入對(duì)集團(tuán)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的奉獻(xiàn)分析：8）各個(gè)產(chǎn)品收入增加對(duì)集團(tuán)公司收入增加的奉獻(xiàn)分析；9）分產(chǎn)品收入變動(dòng)的影響因素分析；10）產(chǎn)品生命周期分析。成本分析1）集團(tuán)公司總成本變化分析；2）成本構(gòu)造比較分析，3）各成本項(xiàng)目占總成本和總收入的比例變化分析；3）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本變化分析；4）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占收入比例的變化分析；5）分單位主營(yíng)業(yè)務(wù)成本變化狀況比較分析；5）分產(chǎn)品（行業(yè)）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本變化分析；6）產(chǎn)品總成本變化分析；7）產(chǎn)品成本變化的因素分析；8）單位成本變化因素分析。利潤(rùn)分析1）集團(tuán)公司毛利及毛利率分析；2）各單位毛利及毛利率分析；3）各個(gè)單位毛利對(duì)集團(tuán)公司毛利的奉獻(xiàn)分析；4）分產(chǎn)品毛利及毛利率分析；5）各產(chǎn)品毛利對(duì)集團(tuán)公司毛利的奉獻(xiàn)分析；6）集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分析；7）各單位營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分析；8）各單位對(duì)集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的奉獻(xiàn)分析；9）主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力分析；10）集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析；11）各單位實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)比較分析。管理費(fèi)用分析集團(tuán)管理費(fèi)用的變化分析；分單位管理費(fèi)用變化分析；分項(xiàng)目管理費(fèi)用變化分析。營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析1）集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用的變化分析；2）分單位營(yíng)業(yè)費(fèi)用的變化分析；3）分項(xiàng)目營(yíng)業(yè)費(fèi)用的變化分析。財(cái)務(wù)費(fèi)用分析1）集團(tuán)公司財(cái)務(wù)費(fèi)用的變化分析；2）各單位財(cái)務(wù)費(fèi)用的變化分析；3）分項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用的變化分析；4）利息支出的變化狀況分析。主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加分析1）集團(tuán)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加變化分析；2）重要產(chǎn)品稅金及附加變化狀況分析；3）不同稅種稅金變動(dòng)對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加的影響分析；4）各單位稅金增減變化狀況分析。其它業(yè)務(wù)收支分析1）其它業(yè)務(wù)收入變化分析；2）分單位其它業(yè)務(wù)收入變化分析；3）其它業(yè)務(wù)支出變化分析；4）分單位其它業(yè)務(wù)支出變化分析；5）其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)變化分析；6）分單位其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)變化分析。投資收益分析1）集團(tuán)公司投資收益的變化分析；2）各單位投資收益的變化分析；3）分項(xiàng)目投資收益的變化分析。營(yíng)業(yè)外收入支出分析1）集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)外收入變化狀況分析；2）集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)外支出變化狀況分析；3）集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)變化狀況分析。成本習(xí)性分析1）集團(tuán)公司成本構(gòu)成的習(xí)性分析；2）集團(tuán)公司成本習(xí)性的變化狀況分析；3）各單位成本構(gòu)成習(xí)性分析；4）各單位成本習(xí)性的變化狀況分析；5）成本費(fèi)用項(xiàng)目習(xí)性判斷分析；6）集團(tuán)公司成本可控不可控狀況分析；7）集團(tuán)公司成本的可控性變化分析；8）各單位成本可控不可控狀況分析；9）各單位成本可控性變化狀況分析；10）成本費(fèi)用項(xiàng)目的可控與不可控狀況分析。盈虧平衡分析1）集團(tuán)公司盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算；2）集團(tuán)公司盈虧平衡點(diǎn)變化分析；3）集團(tuán)公司邊際利潤(rùn)率分析；4）各單位盈虧平衡分析：5）各單位盈虧平衡點(diǎn)分析；6）各單位邊際利潤(rùn)率分析；7）產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算；8）各產(chǎn)品邊際奉獻(xiàn)和奉獻(xiàn)率分析。營(yíng)業(yè)安全水平分析1）集團(tuán)營(yíng)業(yè)安全水平分析；2）各單位的營(yíng)業(yè)安全水平分析；3）各產(chǎn)品的營(yíng)業(yè)安全水平分析。敏感性分析1）各單位收入變化對(duì)集團(tuán)公司收入變化的影響程度分析；2）各產(chǎn)品收入變化對(duì)集團(tuán)公司收入變化的影響程度分析；3）收入、成本變化對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的敏感性分析：4）產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)變化及敏感性分析；5）毛利的敏感性分析；6）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的敏感性分析。財(cái)務(wù)預(yù)警分析1）財(cái)務(wù)危機(jī)預(yù)警分析；2）資金狀況預(yù)警分析；3）虧損預(yù)警；4）異常波動(dòng)警示分析三、應(yīng)用示例（一）

導(dǎo)入明細(xì)表數(shù)據(jù)可導(dǎo)入或?qū)懭胍治龅亩鄠€(gè)明細(xì)表數(shù)據(jù)。（二）

進(jìn)行單個(gè)公司分析進(jìn)行單個(gè)公司的有關(guān)內(nèi)容分析。（三）

進(jìn)行集團(tuán)公司分析進(jìn)行集團(tuán)公司的有關(guān)分析，可選擇要一起進(jìn)行分析的集團(tuán)公司下屬單位。

（四）進(jìn)行成本習(xí)性分析（五）

差別分析進(jìn)行成本差別分析。

（六）

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)敏感性分析下列為軟件分析自動(dòng)生成的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)敏感性分析的部分內(nèi)容。1、營(yíng)業(yè)毛利敏性分析A集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)毛利敏感性分析表

注1：變化率為0%的列為分析期毛利。注2：假設(shè)在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變化時(shí)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率和營(yíng)業(yè)稅率保持不變；在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和稅金變化時(shí)收入保持不變。

從上表能夠看出，在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率和主營(yíng)業(yè)務(wù)稅率不變的狀況下主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的變化會(huì)引發(fā)毛利等比例變化。在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不變狀況下，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本上升5%，將使主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利下降13.33%，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下降5%，將使主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利上升13.33%；主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金上升5%，將使主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利下降1.67%，主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金下降5%，將使主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利上升1.67%。1.67%。

2、集團(tuán)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)敏感性分析

A集團(tuán)公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)敏感性分析表()

注1：變化率為0%的列為分析期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。

注2：假設(shè)在總收入變化時(shí)總變動(dòng)成本以同比例變化，其它項(xiàng)目保持不變。 上表表明，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)對(duì)總固定成本的變化最為敏感，敏感系數(shù)為-2.75(計(jì)算辦法為=-13.75%/5%)。也是說(shuō)總固定成本增1%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)便下降2.75%。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)對(duì)總收入的變化也比較敏感，總收入上升1%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)會(huì)提高1.25比較不敏感的是其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)。在其它條件不變的狀況下，如果{[A集團(tuán)公司]的總收入上升5%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)便上升6.25%，總收入上升10%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)便上升12.5%;相反，如果總收入下降5%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)便下降6.25%，當(dāng)總收入下降%，即下降到1300元下列時(shí)，[A集團(tuán)公司]便會(huì)出現(xiàn)虧損。假設(shè)其它條件不變，只有總變動(dòng)成本發(fā)生變化，當(dāng)[A集團(tuán)公司]總變動(dòng)成本上升36.36%，即上升到1500元時(shí)，[A集團(tuán)公司]便會(huì)出現(xiàn)虧損。相反，如果使[A集團(tuán)公司]總變動(dòng)成本下降5%，則會(huì)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)上升13.75%，下降10%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)會(huì)上升25.5%。同樣假設(shè)其它條件不變，只有總固定成本發(fā)生變化。如果讓[A集團(tuán)公司]總固定成本上升200%，即上升到600元，則[A集團(tuán)公司]便會(huì)出現(xiàn)虧損。相反，如果能夠使[A集團(tuán)]的總固定成本累計(jì)下降5%，則會(huì)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)上升2.5%，下降10%則使銷售利潤(rùn)上升5%。3、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)的敏感性分析

[A產(chǎn)品]利潤(rùn)敏感性分析表([時(shí)間])

注：變化率為0的列的數(shù)值為分析期產(chǎn)品利潤(rùn)。

從上表能夠看出，在其它條件不變的狀況下，[A產(chǎn)品]的銷售數(shù)量上升5%，虧損便減少15%，當(dāng)銷售數(shù)量上升33.33%，即超出333件時(shí),產(chǎn)品扭虧為盈。相反，如果產(chǎn)品銷量下降5%虧損便上升15%，下降10%虧損便上升30%。在其它條件不變、讓銷售單價(jià)發(fā)生變化，如果能夠使[A產(chǎn)品]的銷售單價(jià)上升5%，虧損便會(huì)下降30%；如果能夠使銷售單價(jià)上升16.67%，即上升到140元，[A產(chǎn)品]便實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。同樣假設(shè)其它條件不變，只固定成本累計(jì)發(fā)生變化，如果讓[A產(chǎn)品]的固定成本累計(jì)下降5000元，下降到15000元，[A產(chǎn)品]便可實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。A8能夠從事那些具體工作

從其現(xiàn)在提供的分析內(nèi)容和分析功效來(lái)看，它已經(jīng)完全能夠滿足顧客在數(shù)據(jù)分析方面的多個(gè)需求。現(xiàn)將有關(guān)功效：財(cái)務(wù)分析功效經(jīng)營(yíng)分析功效管理睬計(jì)分析功效集團(tuán)整體分析功效財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和異常狀況警示報(bào)告分析內(nèi)容、辦法、報(bào)告自定義功效集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，是在《集團(tuán)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)》和《智能化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)》分析內(nèi)容基礎(chǔ)之上，根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的需要，整合形成的面對(duì)集團(tuán)公司特別是有個(gè)性應(yīng)用規(guī)定的集團(tuán)公司的新產(chǎn)品。重要包含下列功效：1．單個(gè)公司角度財(cái)務(wù)分析該功效和《智能化財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)A3》的功效基本相似，是從十多個(gè)方面對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，生成圖文并茂分析報(bào)告。所不同的是本系統(tǒng)該功效所實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告的文字體現(xiàn)方式、圖表呈現(xiàn)方式，顧客均能夠根據(jù)自己公司的習(xí)慣修改。2．集團(tuán)整體角度財(cái)務(wù)分析該功效提供的集團(tuán)整體角度財(cái)務(wù)分析，和《集團(tuán)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)》一致，進(jìn)行從集團(tuán)角度和下屬單位構(gòu)成、奉獻(xiàn)角度的財(cái)務(wù)分析，生成集團(tuán)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。所不同的是，該分析報(bào)告的文字、圖表顧客也能夠根據(jù)自己的習(xí)慣、偏好、修改。3．單個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警該功效和《智能化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)》的功效一致，能夠從資金需求、資金鏈、負(fù)債規(guī)模、還債風(fēng)險(xiǎn)、虧損預(yù)警、表外或有項(xiàng)目等角度對(duì)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析預(yù)警。所不同的是，該系統(tǒng)中的這些預(yù)警模型和預(yù)警結(jié)論，顧客能夠自己修改和定義。4．集團(tuán)整體角度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警該功效是該系統(tǒng)新增的功效，其它系統(tǒng)均不含有該功效。該功