2023CCFA零售業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐案例

目

錄案例

1：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系............................................................................................................1案例

2：采購價(jià)格成本監(jiān)督管理辦法............................................................................................3案例

3：化被動(dòng)為主動(dòng)，積極配合公司“降本增效”

....................................................................5案例

4：揭開租倉舞弊關(guān)系的層層面紗........................................................................................7案例

5：零售企業(yè)賬款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控....................................................................................................9案例

6：通過供應(yīng)商測(cè)評(píng)制度優(yōu)化管理軟件供應(yīng)商..................................................................11案例

7：物聯(lián)網(wǎng)風(fēng)控中臺(tái)化..........................................................................................................16案例

8：用大數(shù)據(jù)助力公司識(shí)別財(cái)務(wù)多付貨款..........................................................................17案例

9：智慧商超數(shù)字化風(fēng)控綜合挽損管理系統(tǒng)......................................................................18案例

1：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系第一部分：案例簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是美宜佳在萬店零售經(jīng)營過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)與監(jiān)控。公司交易頻繁、經(jīng)營形式多樣化以及經(jīng)營場(chǎng)所分散，在經(jīng)營過程中存在著經(jīng)營財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系充分體現(xiàn)了公司合規(guī)、保證資金回收、降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。主要成效：（一）規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)1、根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生支持銷售發(fā)票自動(dòng)化開具，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2、業(yè)務(wù)發(fā)生由合同簽署完畢觸發(fā)財(cái)務(wù)資金流，規(guī)避舞弊風(fēng)險(xiǎn)。（二）降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)1、進(jìn)銷業(yè)務(wù)單據(jù)自動(dòng)生成對(duì)賬，通過多重單據(jù)校對(duì)機(jī)制，規(guī)避對(duì)賬遺漏風(fēng)險(xiǎn)。2、建立門店信用額體系，降低存貨資金回收風(fēng)險(xiǎn)。3、通過

BI數(shù)據(jù)分析能力，創(chuàng)建各類財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，降低經(jīng)營壞賬率。第二部分：案例詳述（一）項(xiàng)目背景介紹美宜佳門店遍布全國各地，已實(shí)現(xiàn)萬店經(jīng)營模式。為支撐公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，如何做到準(zhǔn)確對(duì)賬，貨款資金及時(shí)回籠，提高商品庫存周轉(zhuǎn)率，提升公司盈利能力是財(cái)務(wù)至關(guān)重要的工作。正所謂有收無收在于水,收多收少在于肥。充裕的資金才能為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航。（二）實(shí)施思路及主要解決方案；1、探討期：深入了解財(cái)務(wù)需求，與業(yè)務(wù)線相結(jié)合，研究出操作流程化、自動(dòng)化的信息化體系，同時(shí)結(jié)合數(shù)據(jù)分析能力建立各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控。12、試驗(yàn)期：挑選廣東為試點(diǎn)，對(duì)賬環(huán)節(jié)自動(dòng)生成客戶、供應(yīng)商對(duì)賬單，進(jìn)銷項(xiàng)票據(jù)支持自動(dòng)化。通過資金回籠率、門店拖欠率、應(yīng)收款劃扣及時(shí)率等一些列指標(biāo)進(jìn)行過程監(jiān)控，最終實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。3、磨合期：根據(jù)成果評(píng)估，過程中不斷細(xì)化各類操作、風(fēng)險(xiǎn)控制流程、做到指標(biāo)數(shù)據(jù)能精準(zhǔn)配合業(yè)務(wù)流程相互相成，進(jìn)一步加深控制力度，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。4、成熟期：在滿足了廣東業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，對(duì)全國各省公司推廣使用，結(jié)合個(gè)性化問題，制定了考慮符合各省需要的監(jiān)控指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)控制體系方案適應(yīng)全國業(yè)務(wù)發(fā)展。（三）主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)；1、門店對(duì)賬自動(dòng)化、具有多重校對(duì)機(jī)制；秉承著對(duì)賬及時(shí)、無遺漏的準(zhǔn)則，保證精準(zhǔn)對(duì)賬，不多收不少收，打造美宜佳財(cái)務(wù)結(jié)算能力，更好支持美宜佳業(yè)務(wù)發(fā)展。2、票據(jù)自動(dòng)化、無紙化門店線上對(duì)賬數(shù)據(jù)、在線下載票據(jù)，實(shí)現(xiàn)全自動(dòng)化對(duì)賬功能。3、建立信用額體系根據(jù)門店信用額控制門店商品出貨，降低門店壞賬風(fēng)險(xiǎn)。4、資金回收風(fēng)險(xiǎn)控制通過風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)控，做到紅色預(yù)警機(jī)制，早發(fā)現(xiàn)早預(yù)防。通過系統(tǒng)自動(dòng)扣劃，客戶主動(dòng)補(bǔ)扣多種收款機(jī)制降低門店拖欠率，目前門店拖欠率不到0.2%。2案例

2：采購價(jià)格成本監(jiān)督管理辦法一、項(xiàng)目背景廣東省嘉榮超市有限公司成立于

1992

年，主營連鎖大賣場(chǎng)，兼營社區(qū)生活超市、購物中心、專業(yè)百貨店等，現(xiàn)已發(fā)展成為跨區(qū)域、多業(yè)態(tài)現(xiàn)代化零售企業(yè)，連續(xù)多年蟬聯(lián)“中國連鎖百強(qiáng)”，旗下?lián)碛虚T店一百余家。供應(yīng)鏈采購工作作為嘉榮零售產(chǎn)業(yè)的核心業(yè)務(wù)，為有效降低采購成本，實(shí)現(xiàn)整體經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成，嘉榮風(fēng)控團(tuán)隊(duì)針對(duì)采購成本控制方面建立《價(jià)格成本監(jiān)督管理辦法》，具體內(nèi)容如下：二、項(xiàng)目管理為構(gòu)建嘉榮超市采購業(yè)務(wù)成本/價(jià)格管理與監(jiān)督體系，降低商品、耗材、原料、自用品等采購成本，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，風(fēng)控管理部負(fù)責(zé)對(duì)《成本/價(jià)格監(jiān)督管理實(shí)施辦法》統(tǒng)籌與制定，對(duì)采購業(yè)務(wù)價(jià)格成本合理性，價(jià)格市調(diào)監(jiān)督考核機(jī)制執(zhí)行監(jiān)督與復(fù)盤，以達(dá)到采購價(jià)格得到合理保證的目標(biāo)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理舉措1、采購業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)1.1供應(yīng)商檔案管理：完善供應(yīng)商資質(zhì)審核程序與標(biāo)準(zhǔn)，建立供應(yīng)商管理考核與退出機(jī)制，制定供應(yīng)商服務(wù)能力方面衡量指標(biāo)與評(píng)級(jí)規(guī)則，定期動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)與考核運(yùn)用，并納入合同條款。針對(duì)采購交易過程建立信息化流程。1.2價(jià)格保障條款：完善采購合同條款價(jià)格保障機(jī)制落實(shí)與實(shí)施，簽訂補(bǔ)充協(xié)議明確供應(yīng)商供貨價(jià)格高于市場(chǎng)水平我方質(zhì)證的依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)，完成質(zhì)證后供貨價(jià)的調(diào)整與違約責(zé)任的追究。1.3采購流程信息化：采購交易場(chǎng)景過程建立信息化流程，交易憑證形成信息化記錄（采購業(yè)務(wù)渠道、詢價(jià)比價(jià)、交易內(nèi)容與支付憑證等）。1.4供應(yīng)商報(bào)價(jià)管理：公司搭建報(bào)價(jià)平臺(tái)，要求供應(yīng)商通過統(tǒng)一平臺(tái)發(fā)送報(bào)價(jià)信3息，需注明報(bào)價(jià)有效期并蓋章確認(rèn)，采購定期分析市場(chǎng)價(jià)格，市調(diào)人員對(duì)詢比價(jià)結(jié)果真實(shí)、合理性進(jìn)行復(fù)核、監(jiān)督。1.5、品質(zhì)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：建立完善《商品收貨標(biāo)準(zhǔn)卡》，遵循商品收貨標(biāo)準(zhǔn)為原則，采購及品控納入工作考核管理。2、物價(jià)市調(diào)監(jiān)督環(huán)節(jié)2.1市調(diào)人員職責(zé)和目標(biāo)：定期市調(diào)，提供基準(zhǔn)參數(shù)，并和采購比價(jià)，通過比價(jià)處理強(qiáng)化成本和助力門店競(jìng)爭(zhēng)。2.2市調(diào)線上流程建立：從制定市調(diào)計(jì)劃－下發(fā)市調(diào)任務(wù)－市調(diào)信息記錄－市調(diào)商品入庫－提報(bào)市調(diào)結(jié)果，通過在線管理對(duì)市調(diào)人員的工作形成追蹤閉環(huán)。2.3市調(diào)結(jié)果應(yīng)用：建立市調(diào)結(jié)果處理流程，針對(duì)合同供應(yīng)商當(dāng)前進(jìn)價(jià)高于市調(diào)進(jìn)價(jià)的系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)調(diào)整補(bǔ)差，價(jià)格策略組按周期推送價(jià)格分析報(bào)告運(yùn)用于采購履職及供應(yīng)商履約考核評(píng)估。2.4價(jià)格管控激勵(lì)機(jī)制：供應(yīng)鏈公司制定價(jià)格指數(shù)和成本貢獻(xiàn)的管理維度指標(biāo)，建立市調(diào)人員輪崗機(jī)制，對(duì)采購崗位和市調(diào)崗位形成獎(jiǎng)優(yōu)罰劣機(jī)制。3、風(fēng)控監(jiān)督環(huán)節(jié)3.1常規(guī)監(jiān)審：風(fēng)控人員對(duì)采購/市調(diào)工作記錄、考核機(jī)制執(zhí)行每月抽查，評(píng)估業(yè)務(wù)開展能否達(dá)到預(yù)期。3.2專項(xiàng)調(diào)查：對(duì)采購業(yè)務(wù)開展過程的異常問題（如價(jià)格、品質(zhì)、業(yè)務(wù)連續(xù)性等）采購成本價(jià)格開展專項(xiàng)調(diào)查、問責(zé)。3.3總結(jié)復(fù)盤：采購環(huán)節(jié)、市調(diào)監(jiān)督環(huán)節(jié)存在風(fēng)險(xiǎn)問題持續(xù)優(yōu)化，升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管控措施，對(duì)各鏈條價(jià)格成本管理水平進(jìn)行評(píng)價(jià)。四、項(xiàng)目價(jià)值通過《采購價(jià)格/成本管理監(jiān)督辦法》實(shí)施具體細(xì)則宣貫、培訓(xùn)、推進(jìn)，構(gòu)建有效的采購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制，降低采購價(jià)格/成本，創(chuàng)造更高的收益。4案例

3：化被動(dòng)為主動(dòng)，積極配合公司“降本增效”一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程背景信息：陳某。系紅星集團(tuán)下屬某商場(chǎng)商管部經(jīng)理，入職紅星已超過十年，曾在多個(gè)商場(chǎng)任職。2022

年

5

月，該商場(chǎng)所屬營發(fā)中心在日常工作中發(fā)現(xiàn)，陳某存在克扣下屬獎(jiǎng)金的行為。于是營發(fā)中心自行進(jìn)行了調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，陳某雖然存在違規(guī)收取下屬獎(jiǎng)金的現(xiàn)象，但金額不高，且大部分用于部門活動(dòng)，故營發(fā)中心酌情對(duì)其處以降職降薪的處罰。誰知，陳某不但不反省自己的錯(cuò)誤，還拒不在處罰文件上簽字。即使?fàn)I發(fā)中心將其停職，要求其每日簽到學(xué)習(xí)，陳某也拒不悔改，甚至在商場(chǎng)商戶中傳播虛假信息，影響了商場(chǎng)的穩(wěn)定經(jīng)營。在此期間，營發(fā)中心也接到了集團(tuán)的降本增效任務(wù)，于是陳某被列入考慮降本增效的名單。但陳某不配合的態(tài)度讓相關(guān)工作很難開展。陳某甚至揚(yáng)言，要求紅星給予她巨額賠償。且經(jīng)咨詢律師，按照當(dāng)時(shí)的證據(jù)材料，的確難以辭退陳某。如強(qiáng)行辭退，可能面臨重大勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在此情況下，營發(fā)中心向集團(tuán)監(jiān)察部求助。監(jiān)察部接案后，首先對(duì)陳某的工作情況和個(gè)人情況進(jìn)行了調(diào)查，并走訪了陳某的周邊同事和相關(guān)商戶。在掌握其平日不嚴(yán)于律己，經(jīng)常與商戶大吃大喝等情況后，監(jiān)察部決定約談陳某。第一步，監(jiān)察部給陳某正式下發(fā)了協(xié)助調(diào)查通知，并加蓋了部門章。要求其在指定的時(shí)間前往集團(tuán)進(jìn)行調(diào)查。這份通知直接打擊了陳某的囂張氣焰，給接下來調(diào)查工作的開展打下了好的基5礎(chǔ)。在陳某到集團(tuán)接受調(diào)查后，調(diào)查人員先復(fù)盤了她克扣下屬獎(jiǎng)金的事情，再次指出了她的錯(cuò)誤，要求她深刻反省，再度鞏固了調(diào)查人員心理上的優(yōu)勢(shì)。接下來，調(diào)查人員拋出了前期調(diào)查中掌握的陳某與商戶大吃大喝的問題，并準(zhǔn)確指出了涉及哪幾家商戶。陳某對(duì)調(diào)查人員能掌握這么細(xì)節(jié)的信息很驚訝，心里防線逐漸崩潰。在打好良好的基礎(chǔ)后，調(diào)查人員突然發(fā)問：春節(jié)期間有沒有接受過商戶的禮金。心理防線崩潰的陳某立即承認(rèn)，曾經(jīng)收受一家商戶的春節(jié)紅包。調(diào)查人員趁熱打鐵，立即查看了陳某的交易記錄。在查看交易記錄的過程中，調(diào)查人員一人穩(wěn)住陳某，一人聯(lián)系營發(fā)中心熟悉情況的人員，懷疑有問題的信息實(shí)時(shí)排查。終于發(fā)現(xiàn)了陳某經(jīng)常和多家商戶打牌賭博。至此，陳某的心理防線已全面崩潰。調(diào)查人員又進(jìn)行了引導(dǎo)。終于陳某主動(dòng)寫了離職申請(qǐng)，并退回了相應(yīng)款項(xiàng)。通過努力，重大的勞動(dòng)法律風(fēng)險(xiǎn)被成功化解。二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值1、體現(xiàn)出在公司內(nèi)部樹立監(jiān)察部門權(quán)威的重要性。在關(guān)鍵案件中，監(jiān)察部門對(duì)于員工的威懾力遠(yuǎn)超業(yè)務(wù)部門或人資部門。很可能是打破僵局的“鑰匙”。2、在“堵漏增效”大環(huán)境下，為相關(guān)企業(yè)提供了解決問題的思路。對(duì)于平時(shí)作風(fēng)不端，不配合公司政策的員工，可以嘗試由監(jiān)察部門介入，可能取得出人意料的成果。3、在調(diào)查過程中，對(duì)不同的對(duì)象，要采用不同的心理攻勢(shì)。此案中，調(diào)查人員逐步給到的壓力，造成陳某心理防線的逐漸崩潰，是調(diào)查成功的關(guān)鍵所在。6案例

4：揭開租倉舞弊關(guān)系的層層面紗一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程前置倉是生鮮電商企業(yè)實(shí)現(xiàn)最后一公里送達(dá)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，前置倉在不同城市實(shí)現(xiàn)地理布局，數(shù)量多，分散廣，租賃價(jià)格差異較大，涉及的水、電、物業(yè)管理等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也不盡相同。由于總計(jì)支出金額重大，鏈路冗長，是企業(yè)成本管理的重點(diǎn)。同時(shí)，由于地區(qū)分散、租賃市場(chǎng)信息不對(duì)稱，缺少抓手，偶有零星投訴，在調(diào)查取證上困難重重，難以查實(shí)。選址與租賃成為舞弊調(diào)查中的盲區(qū)，存在著層層障礙。通觀行業(yè)間，在此方面的相關(guān)案件也非常少，沒有歷史案件可借鑒。為鎖定有效信息，調(diào)查人員在初期投入大量人力與時(shí)間，在公司內(nèi)整合所有紙質(zhì)及線上的前置倉租賃合同，包括當(dāng)前合同與歷史合同，對(duì)于合同信息內(nèi)容進(jìn)行全面匹配。通過對(duì)內(nèi)部人員的關(guān)聯(lián)關(guān)系與租賃合同涉及的所有相對(duì)人進(jìn)行關(guān)系匹配；通過對(duì)實(shí)際租賃場(chǎng)所、位置、單價(jià)、水電費(fèi)、租金、面積進(jìn)行有效分析；通過對(duì)市場(chǎng)上各中介機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)參考，與線下走訪調(diào)研，整合對(duì)比市場(chǎng)定價(jià)區(qū)間。在以上多個(gè)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，建立多維度的關(guān)系圖譜，通過圖譜識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位涉及的風(fēng)險(xiǎn)人員進(jìn)行重點(diǎn)排模。在對(duì)數(shù)據(jù)與關(guān)系的抽絲剝繭，最終發(fā)現(xiàn)租賃環(huán)節(jié)的多人多地多場(chǎng)景舞弊行為，包括但不僅限于以下：7?

利用部門信息不對(duì)稱的機(jī)會(huì)，與同事、前同事、朋友、家屬、同村人員等人員“合作”，提前低價(jià)租賃目標(biāo)選址，再利用職務(wù)之便，以二房東的身份，高價(jià)轉(zhuǎn)租，獲取不當(dāng)利益。?

利用職務(wù)之便，與房東洽談時(shí)，借抬高租金之名，從房東處收取差價(jià)，獲取不當(dāng)利益。?

利用職務(wù)之便，與房東洽談時(shí)，以長期合同或高押金等條件為由，直接索取一定比例或一定金額的“好處費(fèi)”，收受不當(dāng)利益。經(jīng)過調(diào)查人員最終調(diào)查，公司每年因此而發(fā)生的直接損失金額上千萬，間接損失更高不可計(jì)數(shù)。經(jīng)過深入調(diào)查，4名主要人員因涉嫌職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪被警方依法移送檢察機(jī)關(guān)，多人因違規(guī)或管理失職被解除勞動(dòng)合同，該部門內(nèi)

70%以上員工及管理層被汰換。二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值1.4名主要人員因涉嫌職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪被警方依法移送檢察機(jī)關(guān)；多人因違規(guī)或管理失職被解除勞動(dòng)合同，該部門內(nèi)

70%以上員工及管理層被汰換。2.

公司展開內(nèi)部的深度復(fù)盤，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制機(jī)制，創(chuàng)建內(nèi)控部門，搭建租賃管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程線上化，數(shù)據(jù)線上化，以解決信息不對(duì)稱、流程缺失、監(jiān)管缺失的問題。3.

該案件有力的打擊了內(nèi)部人員的舞弊行為，在公司內(nèi)樹立了警示，將舞弊與風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)滲透到了公司文化中，并在行業(yè)間提供了可借鑒可參考的首例案件。8案例

5：零售企業(yè)賬款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程后疫情時(shí)代，消費(fèi)格局經(jīng)歷深刻調(diào)整，企業(yè)創(chuàng)新步伐加快，新商業(yè)模式崛起，給企業(yè)內(nèi)控帶來了新的挑戰(zhàn)。我部在常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)

O2O、供應(yīng)商賬款結(jié)算等管理薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督力度，形成更為有效的審計(jì)全覆蓋。2022年度，我部通過創(chuàng)新審計(jì)工具，根據(jù)應(yīng)收賬款結(jié)算漏收的特征，將問題的表征轉(zhuǎn)化為特定的數(shù)據(jù)特征，構(gòu)建了審計(jì)分析模型以及偏離的合理值。對(duì)卜蜂蓮花與供應(yīng)商合作賬款數(shù)據(jù)鏈進(jìn)行梳理，明確應(yīng)收賬款的計(jì)算邏輯，形成風(fēng)控?cái)?shù)據(jù)模型。通過數(shù)據(jù)模型比較分析法：將目標(biāo)供應(yīng)商賬款結(jié)算應(yīng)收數(shù)據(jù)與既定標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入預(yù)設(shè)的數(shù)據(jù)模型，得到偏離值，以獲取審計(jì)結(jié)果。二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值1.

在供應(yīng)商賬款結(jié)算審計(jì)模型構(gòu)建、且驗(yàn)算成功后，我部將該風(fēng)控?cái)?shù)據(jù)模型放置內(nèi)審監(jiān)控系統(tǒng)做固定頻次風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督，推動(dòng)了審計(jì)業(yè)務(wù)與信息化技術(shù)融合，利用大數(shù)據(jù)審計(jì)，完成項(xiàng)目的數(shù)據(jù)分析工作，提升審計(jì)效能。實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果綜合利用，實(shí)現(xiàn)普標(biāo)性、苗頭性問題分析研究。2.

運(yùn)用以上創(chuàng)新審計(jì)工具，發(fā)現(xiàn)并挽回卜蜂蓮花業(yè)務(wù)賬款漏收金額

137.9萬元。其中

D&A供應(yīng)商收款涉及金額

60.9萬元，O2O平臺(tái)收款涉及金額

77萬元。3.

立足財(cái)務(wù)收支真實(shí)合法效益審計(jì)這一主責(zé)主業(yè)，推動(dòng)財(cái)務(wù)管理提質(zhì)增效，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的作用。以內(nèi)部審計(jì)推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)整改責(zé)任，推動(dòng)公司各部門規(guī)范條線管理，健全風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)。9內(nèi)控監(jiān)控系統(tǒng)-供應(yīng)商教款單未收?qǐng)?bào)表合作服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)-供應(yīng)商賬款結(jié)算10案例

6：通過供應(yīng)商測(cè)評(píng)制度優(yōu)化管理軟件供應(yīng)商一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程近年來，新零售作為近年融合線上和線下消費(fèi)的全新消費(fèi)模式，已成為當(dāng)前零售業(yè)轉(zhuǎn)型的必然趨勢(shì)。在疫情的沖擊之下，從戰(zhàn)略到運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，企業(yè)急需快速響應(yīng)市場(chǎng)消費(fèi)變化。其中，信息化項(xiàng)目建設(shè)也同樣經(jīng)受考驗(yàn)。在過去幾年里，來酷科技從智慧零售向新零售轉(zhuǎn)型的過程中，IT部門承接的信息化項(xiàng)目需求日益增多，復(fù)雜度不斷提高，各軟件供應(yīng)商管理的難度增大。本案例以每季度開展的供應(yīng)商測(cè)評(píng)為抓手，從

2022年

5月開始，建立供應(yīng)商儲(chǔ)備池，樹立供應(yīng)商考核標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)布供應(yīng)商測(cè)評(píng)問卷，通過多層面的用戶反饋，快速識(shí)別供應(yīng)商各項(xiàng)服務(wù)狀態(tài)，從而對(duì)供應(yīng)商達(dá)到監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)防范、優(yōu)化提升等目的。圖

1-1供應(yīng)商測(cè)評(píng)管理制度11圖

1-2問卷參與人員圖

1-3問卷形式及構(gòu)成圖

1-4問卷評(píng)分詳情12圖

1-5

問卷平均分?jǐn)?shù)圖

1-6

供應(yīng)商狀態(tài)及儲(chǔ)備池更新二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值1.快速掌握信息，規(guī)范供應(yīng)商管理：幫助

IT部門快速了解各軟件供應(yīng)商服務(wù)狀態(tài)，讓供應(yīng)商池從儲(chǔ)備到優(yōu)化，使他們更加規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化；2.盡早識(shí)別問題，降低糾偏成本：通過測(cè)評(píng)問卷發(fā)布和收集，排查出表現(xiàn)欠佳的供應(yīng)商，進(jìn)而與供應(yīng)商深入溝通，討論糾正或優(yōu)化方案，及時(shí)給予干預(yù)，降低糾偏成本；3.防范消極風(fēng)險(xiǎn)，提升用戶體驗(yàn)：13周期性給予各業(yè)務(wù)部門人員（各軟件用戶）評(píng)價(jià)通道，防范供應(yīng)商因長時(shí)間合作而導(dǎo)致服務(wù)懈怠等風(fēng)險(xiǎn)，從而提升供應(yīng)商服務(wù)水平，提升用戶體驗(yàn)。示例：通過

22年

8月開展的供應(yīng)商測(cè)評(píng)，識(shí)別到

JY（代稱）供應(yīng)商低于

80分，處于待整改狀態(tài)。經(jīng)過

IT部門負(fù)責(zé)該系統(tǒng)的接口人與該供應(yīng)商進(jìn)行深入溝通，了解問題并討論整改方向，同時(shí)在

IT部門內(nèi)部供應(yīng)商池進(jìn)行供應(yīng)商儲(chǔ)備更新。圖

2-122年

8月軟件供應(yīng)商測(cè)評(píng)結(jié)論匯總圖

2-222年

8月軟件供應(yīng)商測(cè)評(píng)匯總郵件14時(shí)隔三個(gè)月，在再次發(fā)起的供應(yīng)商測(cè)評(píng)問卷反饋中，該供應(yīng)商的總體成績較上一次提高近

10分，可見供應(yīng)商測(cè)評(píng)制度建立及實(shí)踐的作用。圖

2-322年軟件供應(yīng)商測(cè)評(píng)結(jié)論匯總15案例

7：物聯(lián)網(wǎng)風(fēng)控中臺(tái)化一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程疫情環(huán)境下基于門店人員縮編整合，多場(chǎng)景的點(diǎn)位及巡檢都需要人工執(zhí)行，（如巡更打點(diǎn)簽到、安全門被開啟、重點(diǎn)區(qū)域人員入侵，重點(diǎn)部位時(shí)段布撤防、人員離崗監(jiān)測(cè)、加工間灶臺(tái)重點(diǎn)部位高溫及明火監(jiān)測(cè)、出入口人員核酸監(jiān)測(cè)）通過平臺(tái)整合貫通，發(fā)揮效率最大化?？偛吭O(shè)立風(fēng)控中臺(tái)，中臺(tái)值班人員通過平臺(tái)監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)設(shè)備狀態(tài)結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控對(duì)于異常狀況進(jìn)行預(yù)警跟進(jìn)，達(dá)到人效優(yōu)化。二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值制定巡更計(jì)劃，云數(shù)據(jù)上傳，一鍵導(dǎo)出巡檢結(jié)果，跟進(jìn)反饋。安全門推門觸發(fā)監(jiān)控?cái)z像機(jī)錄制現(xiàn)場(chǎng)片段通過公眾號(hào)推送相關(guān)指定人員進(jìn)行預(yù)警。加工間灶臺(tái)等高溫高危重點(diǎn)區(qū)域通過攝像機(jī)監(jiān)控人員離崗狀態(tài)（人走爐滅，防止干燒引起火災(zāi)）畫面靜止時(shí)長超時(shí)且溫度偵測(cè)達(dá)到上限即觸發(fā)本地報(bào)警并同步預(yù)警到總部防控中臺(tái)。16案例

8：用大數(shù)據(jù)助力公司識(shí)別財(cái)務(wù)多付貨款一、案例創(chuàng)新的背景及實(shí)施過程2020年至

2021年期間公司高速發(fā)展，多個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行迭代更新，相關(guān)財(cái)務(wù)人員崗位異動(dòng)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性存疑。故，2022年

2月，內(nèi)控中心主導(dǎo)、科技中心技術(shù)支持啟動(dòng)專項(xiàng)調(diào)查項(xiàng)目，進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情景繪制和系統(tǒng)建模，對(duì)公司

1500多個(gè)供應(yīng)商往來財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行重新梳理，通過業(yè)務(wù)過程數(shù)字化應(yīng)用追溯，將未統(tǒng)一的訂單、收貨、對(duì)賬、應(yīng)付、預(yù)付、實(shí)付等節(jié)點(diǎn)給予建模計(jì)算，呈現(xiàn)出的異常數(shù)據(jù)指向到具體的供應(yīng)商和操作人員，通過面談不同操作節(jié)點(diǎn)的財(cái)務(wù)人員及對(duì)應(yīng)供應(yīng)商，成功追回

2020年多付貨款

278萬余元，并對(duì)相關(guān)人員及供應(yīng)商進(jìn)行相關(guān)處理。二、案例創(chuàng)新成果/價(jià)值1、通過業(yè)務(wù)過程數(shù)字化應(yīng)用，杜絕潛在的風(fēng)險(xiǎn)；2、對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)定期自動(dòng)發(fā)送預(yù)警數(shù)據(jù)監(jiān)控給相關(guān)部門；3、相關(guān)數(shù)據(jù)共享給關(guān)聯(lián)部門，后續(xù)類似事件可及時(shí)發(fā)現(xiàn)、跟進(jìn)處理4、針對(duì)類似案件，將進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)控不同業(yè)務(wù)類別數(shù)字化應(yīng)用，形成整體的預(yù)警機(jī)制，降低公司的運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)17案例

9：智慧商超數(shù)字化風(fēng)控綜合挽損管理系統(tǒng)超市商品丟失，一直是困擾超市正常生產(chǎn)經(jīng)營的重要原因，不斷拉升超市的各項(xiàng)成本；為解決這一問題，通常辦法是采購