內(nèi)部控制自評(píng)報(bào)告

企業(yè)內(nèi)部掌握自我評(píng)價(jià)報(bào)告有效性進(jìn)展了自我評(píng)價(jià)。一、董事會(huì)聲明公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性擔(dān)當(dāng)個(gè)別及連帶責(zé)任建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部掌握是公司董事會(huì)的責(zé)任；監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部掌握進(jìn)展監(jiān)督經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部掌握的日常運(yùn)行公司內(nèi)部掌握標(biāo)是：合理保證公司經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整提高公司經(jīng)營(yíng)治理效率和效果促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)進(jìn)展戰(zhàn)略。 由于內(nèi)部掌握存在固有局限性故僅能對(duì)上述目標(biāo)供給合理保證。二、內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)工作的總體狀況組織實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位進(jìn)展評(píng)省能源進(jìn)展〔集團(tuán)〕有限責(zé)任公司****年內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)方案》對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的各部門(mén)及分子公司的內(nèi)部掌握的設(shè)計(jì)合理性及事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)后對(duì)外披露。公司****年度聘請(qǐng)****治理詢(xún)問(wèn)為公司供給內(nèi)部控制詢(xún)問(wèn)效勞。公司第*屆董事會(huì)第*次會(huì)議審議通過(guò)了****年聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所〔特別一般合伙〕對(duì)公司內(nèi)部掌握的有效性進(jìn)展審計(jì)的事項(xiàng)。三、內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)的依據(jù)本評(píng)價(jià)報(bào)告依據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部等五部委聯(lián)合公布的《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“根本標(biāo)準(zhǔn)”)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)價(jià)指引”)的要求，結(jié)合公司內(nèi)部掌握制度和評(píng)價(jià)方法，在內(nèi)部掌握日常監(jiān)視和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)視的根底上，對(duì)公司截至****12月31四、內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)程序和方法〔一〕評(píng)價(jià)程序括：1、制定內(nèi)控評(píng)價(jià)方案工作任務(wù)、人員組織、進(jìn)度安排等相關(guān)內(nèi)容，并經(jīng)公司內(nèi)控評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)。2、成立內(nèi)控評(píng)價(jià)小組干組成。3、組織內(nèi)控評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)培訓(xùn)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)組織內(nèi)控評(píng)價(jià)小組對(duì)評(píng)價(jià)指引應(yīng)用指引和內(nèi)控評(píng)價(jià)程序 和方法進(jìn)展培訓(xùn)。4、實(shí)施內(nèi)部掌握設(shè)計(jì)與運(yùn)行狀況現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試陷評(píng)價(jià)匯總表，把內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)工作落到實(shí)處。5、編制內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)控評(píng)價(jià)小組依據(jù)公司的內(nèi)部掌握建設(shè)實(shí)施狀況以及檢查結(jié)果，編制《青海省能源進(jìn)展〔集團(tuán)〕有限責(zé)任公司****年度內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)報(bào)告〔草案提交董事會(huì)全體董事審議。6、披露內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告?！捕吃u(píng)價(jià)方法析內(nèi)部掌握缺陷。五、內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)的范圍注以下高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：資金活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)治理風(fēng)險(xiǎn)、選購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售與收款治理風(fēng)險(xiǎn)、合同治理風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)。納入本次評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：組織架構(gòu)、進(jìn)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金治理、選購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)治理、生產(chǎn)治理的主要方面，不存在重大遺漏。六、內(nèi)部掌握綜合評(píng)價(jià)闡述如下：〔一〕內(nèi)部環(huán)境1、組織架構(gòu)公司嚴(yán)格依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并在董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略員會(huì)、財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)、打算考核委員會(huì)；建立了以《公》為根底，以《公司總經(jīng)理工作細(xì)則》及各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)議事規(guī)章等為具體標(biāo)準(zhǔn)的一套較為完善的治理制度明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層在決策、執(zhí) 行、監(jiān)視等方面的職、程序以及應(yīng)履行的義務(wù)；形成了權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和監(jiān)視機(jī)構(gòu)科學(xué)分工各司其責(zé)有效制衡的法人治理構(gòu)造確保了每個(gè)機(jī)構(gòu)和人員能夠依據(jù)制度標(biāo)準(zhǔn)地行使權(quán)利和履行職責(zé)公司定期梳理評(píng)估企業(yè)治理構(gòu)造和內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置****年公司聘請(qǐng)****治理詢(xún)問(wèn)**對(duì)集團(tuán)管控架構(gòu)進(jìn)展優(yōu)化和標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合經(jīng)營(yíng)治理 實(shí)際需求和公司的戰(zhàn)略進(jìn)展要求優(yōu)化設(shè)計(jì)了相關(guān)職能部門(mén)確保了整個(gè)公司經(jīng)營(yíng)治理的科學(xué)分工有效協(xié)調(diào)公司充分重視各種權(quán)限的治理明確了各經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)的權(quán)限層級(jí)有效的杜絕了公司各級(jí)治理人員消滅權(quán)限模糊越權(quán)瀆職等現(xiàn)象。2、進(jìn)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。公司董事會(huì)下設(shè)立戰(zhàn)略投資委員會(huì)，成員由**名董事組司治理層分解進(jìn)展戰(zhàn)略目標(biāo)，建立進(jìn)展戰(zhàn)略實(shí)施的鼓勵(lì)約束機(jī)3、人力資源依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法規(guī)定，公司制定了《人力資源治理制度工資薪酬、績(jī)效考核、培訓(xùn)治理、人員晉升及淘汰等進(jìn)展了具體規(guī)定。同時(shí)，公司明確了各職能崗位的職責(zé)權(quán)限、任職條件和工作要求，做到因事設(shè)崗、以崗選人，避開(kāi)因人設(shè)事或設(shè)崗，確保有力保障。4、社會(huì)責(zé)任責(zé)任融入企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略。在安全生產(chǎn)方面，公司始終堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理的方針”，堅(jiān)持在安全投入方面“寧可多花0萬(wàn)元，也不死一個(gè)”在安全生產(chǎn)方面， “寧可少產(chǎn)10度徹底得到貫徹執(zhí)行。****年，公司緊緊圍繞“不松懈、不麻痹、不自滿(mǎn)”九字方針，全面完善安全治理體系，出臺(tái)了《安全事故故應(yīng)急救援預(yù)案》并開(kāi)展預(yù)案演練，顯著提高了應(yīng)急救援力量；場(chǎng)根底安全工作進(jìn)展集中整治，形成了全員、全方位、全過(guò)程抓決煤炭質(zhì)量問(wèn)題。在環(huán)境保護(hù)方面，公司依據(jù)《青海省能能源進(jìn)展****年*月，公司順當(dāng)通過(guò)了ISO14001環(huán)境治理體系年度監(jiān)視審核。在員工權(quán)調(diào)，實(shí)現(xiàn)公司與員工、公司與社會(huì)、公司與環(huán)境的安康和諧進(jìn)展污染懲罰以及員工投訴等事項(xiàng)。5、企業(yè)文化公司在“四個(gè)不變”〔即堅(jiān)持加強(qiáng)黨對(duì)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，公司黨委是領(lǐng)導(dǎo)核心不變；堅(jiān)持合法經(jīng)營(yíng)、照章納稅，兩個(gè)文明協(xié)調(diào)進(jìn)展的方向不變堅(jiān)持依靠寬闊職工充分敬重寬闊職工仆人翁地位的宗旨不變堅(jiān)持為地方和國(guó)家的社會(huì)主義建 設(shè)樂(lè)觀做出奉獻(xiàn)的指導(dǎo)思想不變辦企原則的指引下搭建公司企業(yè)文化建設(shè)框架。公司把“誠(chéng)信盡責(zé)創(chuàng)奉獻(xiàn)”作為企業(yè)精神，以“誠(chéng)和”文化為支點(diǎn)，以“以 人為本、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)”作為經(jīng)營(yíng)理念，以“百年伊泰、認(rèn)真?zhèn)鬟f能量”為企業(yè)文化 編《公司員工文化手冊(cè)，明確企業(yè)形象、企業(yè)精神、價(jià)值觀念、員工行為標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，把員工自身價(jià)值在企業(yè)進(jìn)展中得到充分表達(dá)。〔二〕風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估及應(yīng)對(duì)等步驟，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展治理。〔三〕掌握活動(dòng)并定期對(duì)其執(zhí)行狀況進(jìn)展檢查分析。1、資金活動(dòng)公司始終堅(jiān)持資金集中歸口治理的原則強(qiáng)化資金統(tǒng)一掌握調(diào)配機(jī)制，全面 過(guò)權(quán)限有明確的界定。2、選購(gòu)業(yè)務(wù)級(jí)治理，選購(gòu)過(guò)程監(jiān)視和質(zhì)量治理，選購(gòu)價(jià)格、合同、付款審核供給商分類(lèi)分級(jí)治理機(jī)制，嚴(yán)格對(duì)供給商進(jìn)展篩選、評(píng)價(jià)，進(jìn)一定產(chǎn)品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和入庫(kù)程序，保證最終入庫(kù)產(chǎn)品符合公司要求。場(chǎng)應(yīng)變力量和競(jìng)爭(zhēng)力量。3、資產(chǎn)治理****束；在存貨治理方面，公司圍繞原材料選購(gòu)申報(bào)、驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)出、保管等方面進(jìn)展了明確的治理和掌握；在無(wú)形資產(chǎn)資產(chǎn)、專(zhuān)利資產(chǎn)以及商標(biāo)資產(chǎn)進(jìn)展了明確的治理要求和標(biāo)準(zhǔn)約4、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)作。同時(shí)，公司對(duì)客戶(hù)信用和力量進(jìn)展了細(xì)致的調(diào)查爭(zhēng)論，與具和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手價(jià)格策略，敏捷調(diào)整煤炭銷(xiāo)售價(jià)格。5、工程工程程建設(shè)過(guò)程可控、工程驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、工程決算透亮。6、財(cái)務(wù)報(bào)告了相應(yīng)人員以保證財(cái)會(huì)工作順當(dāng)進(jìn)展，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員分工明確，并財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)外供給等方面的過(guò)程掌握。具體為：在財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)需嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和政策要求進(jìn)將報(bào)表編制、審核、審批進(jìn)展分別，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)展分析爭(zhēng)論，為公司決策層供給了充實(shí)有效的決策依據(jù)。7、全面預(yù)算進(jìn)展預(yù)算治理。預(yù)算的編制一般依據(jù)“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總、統(tǒng)一協(xié)調(diào)”的程序進(jìn)展。公司對(duì)預(yù)算執(zhí)行單位下達(dá)年度議，編制財(cái)務(wù)預(yù)算方案〔草案，經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后由各預(yù)算真正落到實(shí)處。8、合同治理效履行。9、信息系統(tǒng)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行的同時(shí)連續(xù)樂(lè)觀幫助相關(guān)業(yè)務(wù)單位推動(dòng)信息化建對(duì)公司權(quán)力、責(zé)任、信息等方面有效掌握。10、生產(chǎn)治理****年，集團(tuán)公司兩個(gè)生產(chǎn)礦井分別到達(dá)國(guó)家煤炭行業(yè)一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)〔魚(yú)卡公司〕和二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)〔大通煤礦〕〔四〕信息與溝通1、內(nèi)部信息與溝通借助信息治理系統(tǒng)，如OA系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了公司內(nèi)部溝通的和信息化，使得各治理層級(jí)、各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位以及員層之間信息傳遞更快速、順暢，溝通更便捷、有效。在中，建立了月度例會(huì)、定期經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)工作報(bào)告等信息 溝通渠道便于公司各級(jí)員工準(zhǔn)時(shí)高效地了解公司各種經(jīng)營(yíng)治理信息。2、外部信息與溝通營(yíng)的氣氛?！参濉硟?nèi)部監(jiān)視定期地對(duì)公司內(nèi)部各種經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)展審計(jì)，對(duì)內(nèi)控執(zhí)行情掌握制度建立和實(shí)施的有效性等狀況進(jìn)展檢查、監(jiān)視與評(píng)價(jià)。的合同條款進(jìn)展法務(wù)審核，確保各類(lèi)合同不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。七、內(nèi)部掌握缺陷及其認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。1、公司對(duì)內(nèi)部掌握缺陷的等級(jí)劃分陷分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷：陷：是指一個(gè)或多個(gè)掌握缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)峻偏離 掌握目標(biāo)；重要缺陷：是指一個(gè)或多個(gè)掌握缺陷的組合，其嚴(yán)峻目標(biāo)；一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。2、公司對(duì)內(nèi)部掌握缺陷認(rèn)定的定量及定性標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控缺陷的定量及定性標(biāo)準(zhǔn)量標(biāo)準(zhǔn)看假設(shè)該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于資產(chǎn)總額的 0.5%或小于稅前利潤(rùn)的3%，則認(rèn)定為是一般缺陷；假設(shè)大于資產(chǎn)總額的 0.5%〔含%〔%%〔%，或大于稅前利潤(rùn)的5%〔含5%〕則認(rèn)定為重大缺陷。從定性的標(biāo)準(zhǔn)看，以下情形至少通常被認(rèn)定“重大缺陷”：對(duì)向治理層匯報(bào)但經(jīng)過(guò)合理期限后，治理層仍舊沒(méi)有對(duì)重要缺陷組的內(nèi)部掌握缺陷。非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控缺陷的定量及定性標(biāo)準(zhǔn)假設(shè)該