晉控電力財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

晉能控股山西電力股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金729139.87979417.33694779.97應(yīng)收賬款621030.30683630.70845541.99預(yù)付款項(xiàng)57997.0468394.4487744.48應(yīng)收股利15914.5014207.2513987.59其他應(yīng)收款140211.98112244.7369192.97存貨193223.36137328.27141597.75其他流動(dòng)資產(chǎn)103618.6937440.4358210.79流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1853826.692052563.401906010.59長期股權(quán)投資227019.13242459.48265347.88固定資產(chǎn)3356446.563384791.183382250.55在建工程251380.41226327.94214914.82無形資產(chǎn)168190.11176018.14175026.80開發(fā)支出147.264224.37商譽(yù)2199.311577.051577.05長期待攤費(fèi)用22701.7421091.4912787.08遞延所得稅資產(chǎn)4759.644728.376912.30其他非流動(dòng)資產(chǎn)42410.5541971.4540476.35非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4360265.324246309.094145432.75資產(chǎn)總計(jì)6214092.016298872.506051443.33短期借款773166.95617361.25416339.47應(yīng)付票據(jù)827526.26557379.35169296.00應(yīng)付賬款661845.62811675.94756697.53應(yīng)付職工薪酬3543.863896.003405.01應(yīng)交稅費(fèi)45246.0519939.2710750.02應(yīng)付股利39.2839.2839.28其他應(yīng)付款75646.6682808.0873146.82一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債776385.91706006.76936413.04其他流動(dòng)負(fù)債19539.3319295.3811442.86流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3188017.372820752.992379838.00長期借款1296916.321822820.122189176.27應(yīng)付債券102148.61長期應(yīng)付款635932.03419322.13354520.29長期負(fù)債合計(jì)2068611.732373864.802560828.03預(yù)計(jì)負(fù)債1439.64遞延所得稅負(fù)債15229.2814471.9915875.45遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債14637.0114104.8514062.96非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2098478.022403881.282590766.44負(fù)債合計(jì)5286495.385224634.264970604.45實(shí)收資本(或股本)307694.22307694.22307694.22其他權(quán)益工具148698.30386452.43483707.65其中:永續(xù)債148698.30386452.43483707.65資本公積405036.48404485.07406543.10盈余公積27918.7028508.1828508.18未分配利潤27261.83-52123.93-130150.32專項(xiàng)儲備2195.04其他綜合收益13297.89歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)916609.521075015.971111795.76少數(shù)股東權(quán)益10987.10-777.73-30956.88所有者權(quán)益合計(jì)927596.631074238.241080838.89負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)6214092.016298872.506051443.33晉能控股山西電力股份有限公司，簡稱晉控電力，所屬的行業(yè)是電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，公司總部位于山西省。2023年，晉控電力的資產(chǎn)總計(jì)是6,051,443.33萬元，負(fù)債合計(jì)是4,970,604.45萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是1,080,838.89萬元。圖1.1晉控電力2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看晉控電力的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是6,214,092.01萬元、6,298,872.50萬元、6,051,443.33萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,906,010.59萬元，包括694,779.97萬元的貨幣資金和141,597.75萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為4,145,432.75萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了3,382,250.55萬元。圖1.2晉控電力2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，晉控電力最近三年的負(fù)債總額分別是5,286,495.38萬元、5,224,634.26萬元、4,970,604.45萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是2,379,838.00萬元，非流動(dòng)負(fù)債是2,590,766.44萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年晉控電力的所有者權(quán)益總額分別為927,596.63萬元、1,074,238.24萬元、1,080,838.89萬元，2023年的股本為307,694.22萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入1527480.062021974.861961567.36營業(yè)收入1527480.062021974.861961567.36營業(yè)總成本1506238.882114286.662020347.51營業(yè)成本1285987.231877339.111817637.67稅金及附加16808.0019453.2317281.43管理費(fèi)用19706.3818894.1220521.32財(cái)務(wù)費(fèi)用181673.19197682.98163230.16資產(chǎn)減值損失-4481.32-622.25-66.89公允價(jià)值變動(dòng)收益190.12-18.7113.68投資收益-29687.8513570.3410372.00其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-29687.8513570.3410372.00營業(yè)利潤-9586.05-78957.00-46415.40營業(yè)外收入16679.1720281.452568.22營業(yè)外支出4438.094376.464774.45利潤總額2655.04-63052.01-48621.64所得稅費(fèi)用29004.0416909.5918593.57凈利潤-26348.99-79961.60-67215.21歸屬于母公司所有者的凈利潤384.07-68256.28-51503.78少數(shù)股東損益-26733.07-11705.32-15711.43其他綜合收益(損失)13297.89綜合收益總額-26348.99-79961.60-53917.31歸屬于母公司所有者的綜合收益384.07-68256.28-38205.89歸屬少數(shù)股東的綜合收益-26733.07-11705.32-15711.432021~2023年晉控電力的營業(yè)總收入分別為1,527,480.06萬元、2,021,974.86萬元、1,961,567.36萬元，營業(yè)總成本分別為1,506,238.88萬元、2,114,286.66萬元、2,020,347.51萬元，凈利潤分別為-26,348.99萬元、-79,961.60萬元、-67,215.21萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為0.00萬元、20,521.32萬元和163,230.16萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為-46,415.40萬元、-48,621.64萬元。圖1.3晉控電力2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1478109.492183280.322084265.01收到的稅費(fèi)返還21349.3266670.5910123.16收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金24716.7523208.9075291.74購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1000288.781743824.302040657.79支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金127202.50132646.67139294.11支付的各項(xiàng)稅費(fèi)61970.40163173.7999159.27支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金130152.43118573.8047987.35經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量204561.45114941.25-157418.60取得投資收益收到的現(xiàn)金14207.252957.254700.00收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4355.300.15購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金146843.78197882.61167006.01投資支付的現(xiàn)金258.383120.00取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金55576.59165.10支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金600.11551.41投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-184705.05-198761.72-162306.01取得借款收到的現(xiàn)金1489364.771742074.941660185.56收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金566629.80653101.14526765.04償還債務(wù)支付的現(xiàn)金1280457.021263108.461312721.15分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金144053.37146477.61174524.27其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金3326.2559.5114800.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金501243.03535955.15437973.52籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量130241.14449634.86261731.65現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額150097.55365814.38-57992.96期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額171165.80321263.35687077.73期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額321263.35687077.73629084.772023年，晉控電力的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為629,084.77萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-157,418.60萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-162,306.01萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是261,731.65萬元。圖1.4晉控電力2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5晉控電力2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6晉控電力2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7晉控電力2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-284637.36-0.29應(yīng)收賬款161911.290.24預(yù)付款項(xiàng)19350.040.28應(yīng)收股利-219.66-0.02其他應(yīng)收款-43051.76-0.38存貨4269.480.03其他流動(dòng)資產(chǎn)20770.360.55流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-146552.81-0.07長期股權(quán)投資22888.400.09固定資產(chǎn)-2540.63在建工程-11413.12-0.05無形資產(chǎn)-991.34-0.01開發(fā)支出4077.1127.69商譽(yù)長期待攤費(fèi)用-8304.41-0.39遞延所得稅資產(chǎn)2183.930.46其他非流動(dòng)資產(chǎn)-1495.10-0.04非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-100876.34-0.02資產(chǎn)總計(jì)-247429.17-0.04短期借款-201021.78-0.33應(yīng)付票據(jù)-388083.35-0.70應(yīng)付賬款-54978.41-0.07應(yīng)付職工薪酬-490.99-0.13應(yīng)交稅費(fèi)-9189.25-0.46應(yīng)付股利其他應(yīng)付款-9661.26-0.12一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債230406.280.33其他流動(dòng)負(fù)債-7852.52-0.41流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-440914.99-0.16長期借款366356.150.20應(yīng)付債券-102148.61-1.00長期應(yīng)付款-64801.84-0.15長期負(fù)債合計(jì)186963.230.08預(yù)計(jì)負(fù)債-1439.64-1.00遞延所得稅負(fù)債1403.460.10遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-41.89非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)186885.160.08負(fù)債合計(jì)-254029.81-0.05實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具97255.220.25其中:永續(xù)債97255.220.25資本公積2058.030.01盈余公積未分配利潤-78026.391.50專項(xiàng)儲備2195.04其他綜合收益13297.89歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)36779.790.03少數(shù)股東權(quán)益-30179.1538.80所有者權(quán)益合計(jì)6600.650.01負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-247429.17-0.04從資產(chǎn)的角度對晉控電力的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是6,051,443.33萬元，相比2022年變動(dòng)了-247,429.17萬元，變動(dòng)了-0.04。圖2.1晉控電力2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，晉控電力2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,906,010.59萬元，相比2022年變動(dòng)了-146,552.81萬元，變動(dòng)了-0.07。貨幣資金為694,779.97萬元，相比2022年變動(dòng)了-284,637.36萬元，變動(dòng)了-0.29，存貨為141,597.75萬元，相比2022年變動(dòng)了4,269.48萬元，變動(dòng)了0.03。圖2.2晉控電力2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為4,145,432.75萬元，相比2022年變動(dòng)了-100,876.34萬元，變動(dòng)了-0.02，其中的固定資產(chǎn)為3,382,250.55萬元，相比2022年變動(dòng)了-2,540.63萬元，變動(dòng)了0.00。圖2.3晉控電力2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，晉控電力2023年的負(fù)債總額為4,970,604.45萬元，相比2022年變動(dòng)了-254,029.81萬元，變動(dòng)了-0.05，其中，流動(dòng)負(fù)債是2,379,838.00萬元，非流動(dòng)負(fù)債是2,590,766.44萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了-440,914.99萬元和186,885.16萬元，變動(dòng)比率分別是-0.16和0.08。所有者權(quán)益方面，2023年晉控電力的所有者權(quán)益總額為1,080,838.89萬元，相比2022年變動(dòng)了6,600.65萬元，變動(dòng)了0.01；股本為307,694.22萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金15.55%11.48%-4.07%-0.26%應(yīng)收賬款10.85%13.97%3.12%0.29%預(yù)付款項(xiàng)1.09%1.45%0.36%0.34%應(yīng)收股利0.23%0.23%0.01%0.02%其他應(yīng)收款1.78%1.14%-0.64%-0.36%存貨2.18%2.34%0.16%0.07%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.59%0.96%0.37%0.62%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)32.59%31.50%-1.09%-0.03%長期股權(quán)投資3.85%4.38%0.54%0.14%固定資產(chǎn)53.74%55.89%2.16%0.04%在建工程3.59%3.55%-0.04%-0.01%無形資產(chǎn)2.79%2.89%0.10%0.04%開發(fā)支出0.00%0.07%0.07%28.86%商譽(yù)0.03%0.03%0.00%0.04%長期待攤費(fèi)用0.33%0.21%-0.12%-0.37%遞延所得稅資產(chǎn)0.08%0.11%0.04%0.52%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.67%0.67%0.00%0.00%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)67.41%68.50%1.09%0.02%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款9.80%6.88%-2.92%-0.30%應(yīng)付票據(jù)8.85%2.80%-6.05%-0.68%應(yīng)付賬款12.89%12.50%-0.38%-0.03%應(yīng)付職工薪酬0.06%0.06%-0.01%-0.09%應(yīng)交稅費(fèi)0.32%0.18%-0.14%-0.44%應(yīng)付股利0.00%0.00%0.00%0.04%其他應(yīng)付款1.31%1.21%-0.11%-0.08%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債11.21%15.47%4.27%0.38%其他流動(dòng)負(fù)債0.31%0.19%-0.12%-0.38%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)44.78%39.33%-5.46%-0.12%長期借款28.94%36.18%7.24%0.25%應(yīng)付債券1.62%0.00%-1.62%-1.00%長期應(yīng)付款6.66%5.86%-0.80%-0.12%長期負(fù)債合計(jì)37.69%42.32%4.63%0.12%預(yù)計(jì)負(fù)債0.02%0.00%-0.02%-1.00%遞延所得稅負(fù)債0.23%0.26%0.03%0.14%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.22%0.23%0.01%0.04%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)38.16%42.81%4.65%0.12%負(fù)債合計(jì)82.95%82.14%-0.81%-0.01%實(shí)收資本(或股本)4.88%5.08%0.20%0.04%其他權(quán)益工具6.14%7.99%1.86%0.30%其中:永續(xù)債6.14%7.99%1.86%0.30%資本公積6.42%6.72%0.30%0.05%盈余公積0.45%0.47%0.02%0.04%未分配利潤-0.83%-2.15%-1.32%1.60%專項(xiàng)儲備0.00%0.04%0.04%0.00%其他綜合收益0.00%0.22%0.22%0.00%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)17.07%18.37%1.31%0.08%少數(shù)股東權(quán)益-0.01%-0.51%-0.50%40.43%所有者權(quán)益合計(jì)17.05%17.86%0.81%0.05%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，晉控電力的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為82.14%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為17.86%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了39.33%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了42.81%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，晉控電力的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為31.50%，其中，貨幣資金占據(jù)了11.48%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為68.50%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了55.89%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入-60407.50-0.03營業(yè)收入-60407.50-0.03營業(yè)總成本-93939.15-0.04營業(yè)成本-59701.44-0.03稅金及附加-2171.80-0.11管理費(fèi)用1627.200.09財(cái)務(wù)費(fèi)用-34452.82-0.17資產(chǎn)減值損失555.36-0.89公允價(jià)值變動(dòng)收益32.39-1.73投資收益-3198.34-0.24其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-3198.34-0.24營業(yè)利潤32541.60-0.41營業(yè)外收入-17713.23-0.87營業(yè)外支出397.990.09利潤總額14430.37-0.23所得稅費(fèi)用1683.980.10凈利潤12746.39-0.16歸屬于母公司所有者的凈利潤16752.50-0.25少數(shù)股東損益-4006.110.34其他綜合收益(損失)13297.89綜合收益總額26044.29-0.33歸屬于母公司所有者的綜合收益30050.39-0.44歸屬少數(shù)股東的綜合收益-4006.110.34垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本104.57%103.00%-1.57%-0.02%營業(yè)成本92.85%92.66%-0.18%0.00%稅金及附加0.96%0.88%-0.08%-0.08%管理費(fèi)用0.93%1.05%0.11%0.12%財(cái)務(wù)費(fèi)用9.78%8.32%-1.46%-0.15%資產(chǎn)減值損失-0.03%0.00%0.03%-0.89%公允價(jià)值變動(dòng)收益0.00%0.00%0.00%-1.75%投資收益0.67%0.53%-0.14%-0.21%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.67%0.53%-0.14%-0.21%營業(yè)利潤-3.90%-2.37%1.54%-0.39%營業(yè)外收入1.00%0.13%-0.87%-0.87%營業(yè)外支出0.22%0.24%0.03%0.12%利潤總額-3.12%-2.48%0.64%-0.21%所得稅費(fèi)用0.84%0.95%0.11%0.13%凈利潤-3.95%-3.43%0.53%-0.13%歸屬于母公司所有者的凈利潤-3.38%-2.63%0.75%-0.22%少數(shù)股東損益-0.58%-0.80%-0.22%0.38%其他綜合收益(損失)0.00%0.68%0.68%0.00%綜合收益總額-3.95%-2.75%1.21%-0.30%歸屬于母公司所有者的綜合收益-3.38%-1.95%1.43%-0.42%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.58%-0.80%-0.22%0.38%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-99015.31-0.05收到的稅費(fèi)返還-56547.43-0.85收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金52082.842.24購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金296833.490.17支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金6647.440.05支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-64014.52-0.39支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-70586.45-0.60經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-272359.85-2.37取得投資收益收到的現(xiàn)金1742.750.59收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-0.15-1.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-30876.60-0.16投資支付的現(xiàn)金-3120.00-1.00取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金-165.10-1.00支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-551.41-1.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量36455.71-0.18取得借款收到的現(xiàn)金-81889.38-0.05收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-126336.10-0.19償還債務(wù)支付的現(xiàn)金49612.690.04分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金28046.660.19其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金14740.49247.70支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-97981.63-0.18籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-187903.21-0.42現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-423807.34-1.16期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額365814.381.14期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-57992.96-0.08垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金317.76%331.32%13.55%0.04%收到的稅費(fèi)返還9.70%1.61%-8.09%-0.83%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3.38%11.97%8.59%2.54%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金253.80%324.39%70.58%0.28%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金19.31%22.14%2.84%0.15%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)23.75%15.76%-7.99%-0.34%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17.26%7.63%-9.63%-0.56%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量16.73%-25.02%-41.75%-2.50%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.43%0.75%0.32%0.74%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.00%0.00%0.00%-1.00%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金28.80%26.55%-2.25%-0.08%投資支付的現(xiàn)金0.45%0.00%-0.45%-1.00%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.02%0.00%-0.02%-1.00%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.08%0.00%-0.08%-1.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-28.93%-25.80%3.13%-0.11%取得借款收到的現(xiàn)金253.55%263.90%10.36%0.04%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金95.05%83.74%-11.32%-0.12%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金183.84%208.67%24.83%0.14%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金21.32%27.74%6.42%0.30%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.01%2.35%2.34%270.62%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金78.01%69.62%-8.38%-0.11%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量65.44%41.61%-23.84%-0.36%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額53.24%-9.22%-62.46%-1.17%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額46.76%109.22%62.46%1.34%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率0.540.650.76速動(dòng)比率0.440.550.66保守速動(dòng)比率0.390.500.62現(xiàn)金比率0.110.230.24營運(yùn)資金與借款比-0.72-0.47-0.25營運(yùn)資金(萬元)-1391112.00-1053521.00-626106.10圖3.1晉控電力2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2晉控電力2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)1.010.680.70經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.070.04-0.06現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)1.130.58-0.96平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)84.9684.0082.55長期借款與總資產(chǎn)比0.200.250.32有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)87.2886.4084.99有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.610.610.64權(quán)益乘數(shù)6.656.255.73產(chǎn)權(quán)比率5.655.254.73權(quán)益與負(fù)債比0.180.190.21長期資本負(fù)債率(%)69.6469.2269.86長期負(fù)債與權(quán)益比2.292.252.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.040.02-0.03經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.060.03-0.04圖3.3晉控電力2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)36.6432.2638.98應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率2.733.102.57應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)133.72117.76142.27存貨與收入比0.100.080.07存貨周轉(zhuǎn)率8.6311.3613.03存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)42.3232.1328.01應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率2.182.552.32營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率-1.09-1.92-3.16現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率4.002.732.89流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.951.040.99圖3.4晉控電力2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.490.600.58非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.350.470.47圖3.5晉控電力2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.260.320.32股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.712.021.82圖3.6晉控電力2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.170.120.09總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)-0.01-0.01圖3.7晉控電力2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)-2.94-7.99-6.24息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.030.010.01投入資本回報(bào)率0.030.020.02長期資本收益率0.060.040.03投資收益率-0.130.060.04圖3.8晉控電力2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比-9.921.271.38營業(yè)毛利率0.160.070.07營業(yè)成本率0.840.930.93營業(yè)利潤率-0.01-0.04-0.02營業(yè)凈利率-0.02-0.04-0.03總營業(yè)成本率0.991.051.03銷售費(fèi)用率管理費(fèi)用率0.010.010.01財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.120.100.08銷售期間費(fèi)用率0.130.110.09成本費(fèi)用利潤率-0.03-0.02息稅前營業(yè)利潤率0.120.070.06價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.191.081.08圖3.9晉控電力2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比-7.76-1.442.34經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.130.06-0.08應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.370.320.