銀行管理論文-商業(yè)銀行電子化的風(fēng)險(xiǎn)控制.doc

銀行管理論文-商業(yè)銀行電子化的風(fēng)險(xiǎn)控制銀行的電子化發(fā)展水平是實(shí)施電子化風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，我國(guó)銀行電子化建設(shè)是從20世紀(jì)80年代開始起步的，90年代進(jìn)入全面開發(fā)應(yīng)用階段。其發(fā)展大體可以分為兩個(gè)階段：第一個(gè)階段主要是實(shí)現(xiàn)柜點(diǎn)電算化。在此期間，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)初步實(shí)現(xiàn)了計(jì)算機(jī)操作，但這只是手工處理的計(jì)算機(jī)化，是單純的手工操作的模擬，主要目的是將營(yíng)業(yè)人員從繁雜的手工記賬中解放出來，采用的仍是傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，并未實(shí)行真正意義上的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制。第二個(gè)階段是城市綜合柜面業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的推廣，實(shí)現(xiàn)了以城市為中心的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)區(qū)域互聯(lián)。目前，計(jì)算機(jī)、通訊技術(shù)已在銀行柜面業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理和信息服務(wù)等領(lǐng)域得到全面應(yīng)用。企業(yè)銀行、流動(dòng)銀行、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上國(guó)際收支申報(bào)等以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新產(chǎn)品不斷推出，電子化日益成為各家銀行創(chuàng)新產(chǎn)品、搶占市場(chǎng)、尋求可持續(xù)發(fā)展的重要手段。隨著電子化發(fā)展的不斷深入以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)安全發(fā)展的需要，各商業(yè)銀行越來越開始關(guān)注利用電子化手段對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，積極發(fā)展銀行的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制管理系統(tǒng)。在銀行的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)方面雖然取得了很多成績(jī)，但是我們也應(yīng)該看到存在的問題。1、對(duì)銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制的作用認(rèn)識(shí)不夠在實(shí)踐中，很多銀行和銀行的從業(yè)人員沒有真正意識(shí)到銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中具有重要的作用。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，傳統(tǒng)的控制思想和方法已經(jīng)不能滿足銀行內(nèi)部控制的需要。世界銀行業(yè)的實(shí)踐表明，銀行業(yè)創(chuàng)新與銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇一直是國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展中最為鮮明的特征，特別是20世紀(jì)90年代以來，全球幾乎每一場(chǎng)銀行危機(jī)及其引發(fā)的金融風(fēng)暴都與銀行創(chuàng)新有關(guān)。實(shí)踐證明，只有利用高科技手段不斷地對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行完善，才能防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍對(duì)銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制的作用認(rèn)識(shí)不夠，存在著“重創(chuàng)新、輕控制”的現(xiàn)象，因此我們應(yīng)該在銀行業(yè)發(fā)展創(chuàng)新的同時(shí)，加大銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)的力度。2、銀行電子處理軟件系統(tǒng)不利于實(shí)施實(shí)時(shí)控制我國(guó)的銀行軟件開發(fā)歷程也是一個(gè)曲折前進(jìn)的過程，最初人們?cè)谠O(shè)計(jì)和開發(fā)電子處理系統(tǒng)軟件的過程中只是要電腦完成人們指定的功能任務(wù)，只重視“計(jì)算機(jī)如何完成任務(wù)”方面的程序設(shè)計(jì)，對(duì)電腦本身運(yùn)行過程中如何檢查的問題沒有考慮或考慮較少。后來人們注意到內(nèi)部控制的要求，設(shè)計(jì)了賬務(wù)處理系統(tǒng)之外的審計(jì)軟件。但是，目前我國(guó)各個(gè)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門利用電子設(shè)備和軟件程序?qū)︺y行業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)還僅僅停留在事后審計(jì)階段，對(duì)數(shù)據(jù)在電子系統(tǒng)中的流動(dòng)過程缺乏實(shí)時(shí)性的審計(jì)監(jiān)督。因此，各商業(yè)銀行應(yīng)更新軟件開發(fā)思路，理解實(shí)時(shí)進(jìn)行內(nèi)部控制檢查在計(jì)算機(jī)程序運(yùn)行過程中的重要性，設(shè)計(jì)的軟件既要滿足業(yè)務(wù)處理需要，又要使軟件在運(yùn)行過程中能夠自我檢查、自我清潔，為審計(jì)留下接口，供審計(jì)部門及時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)流向全過程進(jìn)行有效的實(shí)時(shí)監(jiān)督檢查。3、對(duì)銀行信貸的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)開發(fā)不足信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)的主要風(fēng)險(xiǎn)，也是我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)際電子化控制系統(tǒng)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來講，在銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中引入電子化控制系統(tǒng)，建立起包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、控制、監(jiān)控、報(bào)警和挽救的電子系統(tǒng)，不僅能有效控制信貸管理中的技術(shù)性失誤，更重要的是能夠防止信貸管理中的逾越權(quán)限、超規(guī)模貸款、投機(jī)及舞弊等不良行為的發(fā)生，將銀行的信貸業(yè)務(wù)引上規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的軌道。開發(fā)銀行信貸的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行提高資產(chǎn)利用率，降低不良資產(chǎn)比率，保證銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行具有重要的意義。4、銀行實(shí)施電子化風(fēng)險(xiǎn)控制的人才不足人力資本是新經(jīng)濟(jì)的最重要因素之一，實(shí)施商業(yè)銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制需要有人力資源的保證。電子化風(fēng)險(xiǎn)控制同以往的控制手段和方法相比，對(duì)人員素質(zhì)提出了更高的要求。它要求銀行的從業(yè)人員是復(fù)合型的專業(yè)人才，既要熟悉銀行業(yè)務(wù)，精通金融業(yè)務(wù)知識(shí)，并具有創(chuàng)新思維，又要掌握計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等高科技方面的知識(shí)，更重要的是對(duì)銀行內(nèi)部控制，尤其是電子化風(fēng)險(xiǎn)控制有深刻的了解。目前，我國(guó)各商業(yè)銀行不僅人才匱乏，同時(shí)也面臨加入WTO后外資銀行激烈的人才競(jìng)爭(zhēng)的考驗(yàn)，如何解決人才短缺問題也是我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施電子化風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要問題。為了促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制體系，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)。1、將電子化風(fēng)險(xiǎn)控制納入銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略各商業(yè)銀行在制定和實(shí)施銀行的發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)，要將電子化風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)作為銀行內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)并納入銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃中。不僅要利用現(xiàn)代化的科技手段進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新，更要積極利用現(xiàn)代化的電子技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等進(jìn)行銀行內(nèi)部控制手段和方法的完善和創(chuàng)新，建立科學(xué)的銀行電子化風(fēng)險(xiǎn)控制體系，以市場(chǎng)需求和業(yè)務(wù)發(fā)展為導(dǎo)向，以效益優(yōu)先、安全運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，在加速金融產(chǎn)品創(chuàng)新的同時(shí)，提高電子化風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)銀行真正意義上的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。2、建立和完善信貸資信中心，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)所謂信貸資信中心，是利用地區(qū)金融電子化中心和地區(qū)金融網(wǎng)絡(luò)體系，依靠各銀行主機(jī)上大型數(shù)據(jù)庫(kù)信貸資料的優(yōu)勢(shì)建立的資質(zhì)信用的評(píng)估系統(tǒng)，以及與國(guó)際接軌的一套評(píng)估體系。它能客觀地對(duì)社會(huì)法人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量與信用等級(jí)做出評(píng)估，為銀行信貸部門，同時(shí)也可以為銀行外部的財(cái)務(wù)公司等機(jī)構(gòu)提供資信咨詢。建立各個(gè)商業(yè)銀行統(tǒng)一的信貸資信中心，以此為基礎(chǔ)統(tǒng)一評(píng)級(jí)，就可以對(duì)全行的信貸資產(chǎn)進(jìn)行綜合管理，從而抑制金融部門不良資產(chǎn)比例的上升，減少呆賬、壞賬損失，還可以對(duì)主要責(zé)任者的職責(zé)履行、權(quán)力運(yùn)用、行為規(guī)范等方面進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督和正確考評(píng)，防止濫用職權(quán)的情況發(fā)生。3、培養(yǎng)高科技的銀行人才人才對(duì)于銀行的電子化風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)至關(guān)重要，我們要建立高科技人才的培養(yǎng)戰(zhàn)略，更新銀行業(yè)高科技人才的激勵(lì)與約束機(jī)制。要采取有效措施吸引和凝聚優(yōu)秀科技人才，特別是青年人才，要從政策上穩(wěn)定人才，充分發(fā)揮人才作用