中小企業(yè)融資管理制度

1、融資管理制度編制： 日期：審核： 日期：批準(zhǔn)： 日期： 實(shí)施日期：會(huì)簽部門(mén)姓 名職 位簽 名日 期1. 目的為規(guī)范公司融資行為，提高資金利用效益，降低融資成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。2. 適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司及其分公司。3. 定義3.1 本制度所指的融資僅指公司向以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債權(quán)融資的行為，主要包括綜合授信、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資等形式。3.2 公司股權(quán)融資行為不適用本制度。4. 融資的原則4.1 規(guī)范融資行為，保證融資業(yè)務(wù)的合法性；4.2 與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配；4.3 適度融資，控制融資風(fēng)險(xiǎn)；4.4 科學(xué)選擇融資方式和融資

2、渠道，控制融資成本。5. 責(zé)任機(jī)構(gòu)與融資流程5.1 責(zé)任機(jī)構(gòu)公司法人根據(jù)公司章程規(guī)定行使重大融資決策權(quán)。制訂融資管理辦法；5.1.1 擬定融資預(yù)算；5.1.2 擬訂融資方案，評(píng)估融資效益和風(fēng)險(xiǎn)；5.1.3 融資實(shí)施；5.1.4 籌集資金的使用監(jiān)督；5.1.5 融資償付；5.1.6 融資總結(jié)分析。5.2 融資業(yè)務(wù)流程5.2.1 由融資公司根據(jù)資金預(yù)算，編制融資預(yù)算，并提出具體融資方案。重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的融資，資金使用部門(mén)提出融資需求和建議方案，其融資方案。融資方案或融資規(guī)模由總裁及公司董事會(huì)批準(zhǔn)后辦理。5.2.2 重大融資決策1） 根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、投資計(jì)劃、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，編制融資方案。2） 融資方

3、案的基本要求和內(nèi)容：a） 符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)、政策；b） 明確融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)和融資方式；c） 預(yù)計(jì)融資成本；d） 融資時(shí)機(jī)選擇與分析；e） 潛在融資風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施。5.2.3 執(zhí)行控制1） 公司董事會(huì)、總裁或授權(quán)人進(jìn)行融資決策，融資部嚴(yán)格按照確定的融資方案辦理融資業(yè)務(wù)。2） 公司應(yīng)嚴(yán)格按照融資方案所規(guī)定的用途使用資金。5.2.4 融資償付控制1） 融資部指定專人對(duì)債務(wù)資金進(jìn)行管理，定期列單提示債務(wù)資金到期情況；2） 嚴(yán)格按合同或協(xié)議約定，按時(shí)償付本、息；3） 到期債務(wù)如需續(xù)借，融資部在到期前一個(gè)月申請(qǐng)辦理，完成續(xù)借手續(xù)。6. 融資成本控制根據(jù)公司發(fā)展策略、金融市場(chǎng)變化和資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)控制融

4、資成本。6.1 減少融資總量，提高資金運(yùn)行效率。進(jìn)行有效的應(yīng)收款和存貨管理，提高資金周轉(zhuǎn)率。6.2 優(yōu)化資金來(lái)源結(jié)構(gòu)。6.2.1 合理選用結(jié)算支付工具，降低財(cái)務(wù)成本；6.3 合理設(shè)計(jì)融資方式通過(guò)融資成本的測(cè)算，選擇合適的渠道和產(chǎn)品。融資成本應(yīng)綜合考慮：利息；賬戶存款要求、結(jié)算規(guī)模的要求；融資時(shí)的額外費(fèi)用支出；時(shí)間成本等。6.4 進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)，取得理財(cái)收益。7. 融資風(fēng)險(xiǎn)控制7.2.1 根據(jù)需要，決定融資規(guī)模；7.2.2 償債能力，量力而行；7.2.3 項(xiàng)目、資產(chǎn)、技術(shù)等具有吸收和消化融資資金能力；7.2.4 融資期限適當(dāng)；7.2.5 負(fù)債率合理；7.2.6 相關(guān)政策的制約。7.2 融資風(fēng)險(xiǎn)控制舉措7.3.1 樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。保持高度警惕，認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源,不斷尋求融資風(fēng)險(xiǎn)化解辦法,防患于未然。7.3.2 合理控制負(fù)債額度，合理安排負(fù)債結(jié)構(gòu)。債務(wù)到期償還的期限應(yīng)盡量分散。按經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)收入和盈利能力的高低、財(cái)務(wù)成本的大小等方面的實(shí)際情況確定負(fù)債量。7.3.3 保持合理的現(xiàn)金余額。7.3.4 建立健全融資內(nèi)控制度。把重點(diǎn)放在融資量、融資結(jié)構(gòu)、擔(dān)保方式、成本等的管理與控制方面。7.3.5 實(shí)行融資預(yù)算管理。7.3.6 保證融資活動(dòng)在