普陽鋼鐵內(nèi)部市場化方案

1、普陽鋼鐵河北普陽鋼鐵成本管理解決方案內(nèi)部市場化分析與概要設(shè)計(jì)創(chuàng)建日期：確認(rèn)日期：文控編號：UF_ NC_PYCB004當(dāng)前版本：用友項(xiàng)目經(jīng)理：日期：客戶項(xiàng)目經(jīng)理：期:文檔控制修改記錄:日期作者版本備注2011-07-26劉學(xué)錚張苗苗VI. 0此文檔為初始版本文檔。審核記錄:日期擊弦1職務(wù)備注版權(quán)聲明:本方案僅供給說明屮文檔使用對象閱讀，未經(jīng)本公司許可，不得以任何形式傳播或提供菲授權(quán)人閱讀。（版權(quán)所有UFIDA ）目錄1. 文檔說明41.1.文檔類別41. 2.文檔使用方法41. 3.圖例說明42. 成本管理整體解決方案總體描述52. 1.實(shí)施目標(biāo)52. 2.實(shí)施主體范圍52. 3.實(shí)施應(yīng)用業(yè)務(wù)

2、范圍52 3.1.主要應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍包括以下五點(diǎn):52. 4.實(shí)施方案包含內(nèi)容 63. 內(nèi)部市場化需求描述74. 內(nèi)部市場化需求分析85. 內(nèi)部市場化開發(fā)需求概要101. 文檔說明1.1 文檔類別本文檔是在河北普陽鋼鐵與用友公司雙方項(xiàng)目組通過對河北普陽鋼鐵各業(yè)務(wù)部門深入交流、細(xì) 致 的調(diào)研基礎(chǔ)上，通過與河北普陽鋼鐵相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員的多次交流，結(jié)合用友公司在行業(yè)信息化項(xiàng) 目設(shè)計(jì)、開發(fā)和實(shí)施中的成功經(jīng)驗(yàn)編寫而成的，屬于業(yè)務(wù)解決方案類文檔。1.2.文檔使用方法本文檔由用友公司項(xiàng)目組共同編寫，并獲得河北普陽鋼鐵和用友公司項(xiàng)目總監(jiān)批準(zhǔn)，是項(xiàng)目組 實(shí)施河北普陽鋼鐵成本管理項(xiàng)目的依據(jù)，同時(shí)也是河北普陽鋼鐵成

3、本管理項(xiàng)目驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)。為保證項(xiàng)目的成功、縮短項(xiàng)目周期，河北普陽鋼鐵和用友公司雙方都有義務(wù)保證目標(biāo)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn) 方 案的穩(wěn)左性和完整性。如果在藍(lán)圖設(shè)計(jì)和系統(tǒng)建設(shè)階段需要對方案進(jìn)行修改，河北普陽鋼鐵和用友公司 雙方應(yīng)該本著雙贏的原則按照變更流程進(jìn)行變更，變更結(jié)果由河北普陽鋼鐵項(xiàng)目經(jīng)理和用友 公司項(xiàng)目 經(jīng)理簽字生效。系統(tǒng)建設(shè)完成后，上線切換及以后階段原則上不能對方案進(jìn)行變更。1.3 圖例說明開始/結(jié)束預(yù)先定義的進(jìn)程進(jìn)程/活動流向決策點(diǎn)批注2. 成木管理整體解決方案總體描述根據(jù)河北普陽鋼鐵的業(yè)務(wù)情況，并對河北普陽鋼鐵的成本管理需求和與成本相關(guān)的生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程 進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，結(jié)合用友公司成本管理產(chǎn)品，設(shè)計(jì)出此

4、河北普陽鋼鐵ERP-NC項(xiàng)目成本管理的應(yīng)用方 案。河北普陽鋼鐵是典型的鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)，按照工序生產(chǎn)，生產(chǎn)流程連續(xù)，分別經(jīng)過：能源輔助 白灰、洗煤一一焦化一一燒結(jié)一一團(tuán)球一一煉鐵一一煉鋼一一軋制這些工序，在過程中產(chǎn)生鋼坯、中 板、帶鋼、熱卷、冷卷、線材、焊管等成品，未來在普陽公司全管理過程中，NC應(yīng)用貫穿始終，成本 模塊作為其中一個(gè)模塊擔(dān)負(fù)著計(jì)算產(chǎn)品成本的任務(wù)，月末接收英他NC模塊按一左規(guī)則傳來的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) 用于產(chǎn)品成本的計(jì)算。2. 1 實(shí)施目標(biāo)1、規(guī)范企業(yè)的成本管理活動，通過提高成本核算的準(zhǔn)確性，監(jiān)督和加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的物料領(lǐng)用、產(chǎn)品加工管理等；2、輔助企業(yè)進(jìn)行成本控制，提供完整的生產(chǎn)成本信息，應(yīng)對

5、復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境：3、提供合理準(zhǔn)確的產(chǎn)品成本數(shù)據(jù)，與標(biāo)準(zhǔn)成本對比，合理控制成本支出，提高產(chǎn)品利潤率：4、提供合理準(zhǔn)確的產(chǎn)品成本數(shù)據(jù)，為市場左價(jià)、銷售管理環(huán)卩等提供參考數(shù)據(jù)。5、梳理成本核算流程，提高系統(tǒng)核算使用效率。6、作為管理工具，提供科學(xué)的成本管理和核算模式，為成本管理提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和依拯，促進(jìn)加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理，提升企業(yè)競爭力。2. 2 實(shí)施主體范圍公司名稱功能說明河北普陽鋼鐵有限公司成本管理系統(tǒng)一一內(nèi) 部市場化用友負(fù)責(zé)成本管理系統(tǒng)全程跟蹤 與全而實(shí)施屮普（邯鄲）鋼鐵有限公司邯鄲市日鑫板材有限公司2. 3實(shí)施應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍2. 31 主要應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍包括以下五點(diǎn):1、客戶化：存貨檔案、物料生

6、產(chǎn)檔案、工程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（生產(chǎn)BOH）:2、成本管理：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、成本資料、實(shí)際成本、成本分析等；同時(shí)包含標(biāo)準(zhǔn)成本、區(qū)間成本及內(nèi)部市場化。3、存貨核算：單據(jù)業(yè)務(wù)，出庫成本計(jì)算.差異率計(jì)算.全月加權(quán)平均計(jì)算，月末處理、財(cái)務(wù)處理等:4、總賬：生產(chǎn)成本科目設(shè)置、制造費(fèi)用歸集和結(jié)轉(zhuǎn):5、庫存管理：原材料岀庫、產(chǎn)成品入庫等2. 4實(shí)施方案包含內(nèi)容本實(shí)施方案的編寫根據(jù)河北普陽鋼鐵信息化管理的實(shí)際需求，包含以下內(nèi)容:1、內(nèi)部市場化3. 內(nèi)部市場化需求描述在一個(gè)核算主體內(nèi)，存在不同的利潤產(chǎn)生單元，在實(shí)際成本計(jì)算及資料歸集過程中，采取的方式 是按工序分步結(jié)轉(zhuǎn)汁算，無法體現(xiàn)假設(shè)獨(dú)立數(shù)據(jù)單元情況下的利潤產(chǎn)生能力。所以有以

7、下區(qū)別成 本管理的需求產(chǎn)生，具體描述為：內(nèi)部市場化主要考核核算主體下各生產(chǎn)單元利潤創(chuàng)造能力，英本質(zhì)相當(dāng)于將每一個(gè)生產(chǎn)單元獨(dú) 立 核算，此出發(fā)點(diǎn)與實(shí)際組織架構(gòu)設(shè)置相悖，只作為一種企業(yè)內(nèi)部模擬市場化運(yùn)作后經(jīng)營情況的考 核方法。4. 內(nèi)部市場化需求分析內(nèi)部市場化考核的基本組成為市場成本和市場利潤計(jì)算.其中市場成本為核心。市場成本的訃算方法 為每月實(shí)際成本表出具后，市場成本計(jì)算節(jié)點(diǎn)調(diào)用實(shí)際成本表數(shù)據(jù)，將自制半成品價(jià)格替換為產(chǎn)品 價(jià)格信息表”屮對應(yīng)存貨的價(jià)格，以新的價(jià)格參與后續(xù)市場化成本訃算。內(nèi)部利潤計(jì)算節(jié)點(diǎn)調(diào)用“產(chǎn)品價(jià)格信息表”產(chǎn)成品價(jià)格信息，根據(jù)產(chǎn)品當(dāng)月產(chǎn)疑計(jì)算本月市場化利潤。以上模塊功能需通過二次

8、開發(fā)完成數(shù)據(jù)流程圖如下：1市場價(jià)格錄入每月上旬銷售部門在“產(chǎn)品價(jià)格信息表”右點(diǎn)錄入自制半成品和最終產(chǎn)成品上月的平均市場價(jià)。作為 汁算內(nèi)部市場化報(bào)表的取數(shù)來源。2市場成本計(jì)算調(diào)用系統(tǒng)中上月已出具實(shí)際成本表，除自制半成品單價(jià)外，其他信息保持不變。將自制半成品單價(jià)信 息都替換為“產(chǎn)品價(jià)格信息表”中物料屬性為半成品的對應(yīng)存貨信息。計(jì)算市場價(jià)下產(chǎn)品成本，并根 據(jù)“產(chǎn)品價(jià)格信息表”中該產(chǎn)品的市場價(jià)信息，根據(jù)市場售價(jià)減去市場成本得出此種產(chǎn)品的利潤信 息。XX生產(chǎn)分廠：內(nèi)部市場化成本農(nóng)單位：XX分廠產(chǎn)品：當(dāng)期產(chǎn)量：月份：成本項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)金額-、原材料小計(jì)原材料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額原材料B噸實(shí)際耗量實(shí)

9、際價(jià)實(shí)際金額原材料C噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額上游產(chǎn)品A噸實(shí)際耗量市場價(jià)格市場金額二、輔助料小計(jì)輔料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額輔料B噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額三、燃料動力燃料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額三、直接人工實(shí)際金額五、制造費(fèi)用實(shí)際金額合總成本單位成本單位成本3市場毛利查詢根據(jù)產(chǎn)成品市場價(jià)格和市場成本計(jì)算市場條件下的毛利情況。產(chǎn)品品種市場成本市場售價(jià)噸利潤帀場毛利5. 內(nèi)部市場化開發(fā)需求概要1功能列表：基礎(chǔ)資料部分：庫存組織、成本屮心（與標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品共用），產(chǎn)品價(jià)格信息表，實(shí)際 成本取數(shù)設(shè)置：功能節(jié)點(diǎn)部分：市場化成本訂算，市場化成本報(bào)表，市場化利潤報(bào)表。2此結(jié)點(diǎn)需支持多公司應(yīng)用，登錄不同的公司賬套

10、分別訃算不同的公司成本數(shù)據(jù)。3產(chǎn)品價(jià)格信息表：新增靜態(tài)數(shù)據(jù)表，按月錄入自制半成品和最終產(chǎn)成品的平均市場價(jià)格，并可 單條數(shù)據(jù)審核。錄入角色為銷售部，財(cái)務(wù)部審核，審核后數(shù)據(jù)不能修改。存貨編碼存貨名稱期間單價(jià)001中間產(chǎn)品2011062000備注：同一會計(jì)期間同一存貨只能存在一個(gè)價(jià)格。4實(shí)際成本取數(shù)設(shè)置：此結(jié)點(diǎn)完成指定存貨功能，內(nèi)部市場化從實(shí)際成本取數(shù)時(shí)要按照此處指定的存 貨進(jìn)行獲取，未指泄則不進(jìn)行獲取。5市場化成本計(jì)算：從實(shí)際成本中復(fù)制實(shí)際成本取數(shù)設(shè)置”屮指立的存貨所對應(yīng)的上月實(shí)際成 本表, 復(fù)制的成本表屮原材料是按照明細(xì)存貨進(jìn)行顯示的，通過“價(jià)格替換”按鈕將自制半成品價(jià)格替換為“產(chǎn)品價(jià)格信息表”

11、對應(yīng)登錄日期所在期間內(nèi)對應(yīng)存貨價(jià)格（采取對比替換方式），并以此價(jià)格為基 礎(chǔ)計(jì)算出新的成本價(jià)格顯示在本表中，本結(jié)點(diǎn)無需分步結(jié)轉(zhuǎn)，需支持成批替換（替換屮間產(chǎn)品價(jià)格）。 成本報(bào)表中輔料、備件等其余信息不需要進(jìn)行替換。特殊情況處理：（1）某產(chǎn)品當(dāng)月未生產(chǎn)，無實(shí)際成本數(shù)據(jù)，此情況不進(jìn)行復(fù)制，也不進(jìn)行內(nèi)部市 場化計(jì)算。（2）若產(chǎn)品價(jià)格信息表屮某屮間產(chǎn)品無價(jià)格，需要先以“檢査”按鈕進(jìn)行屏幕 提示，提醒操作人維護(hù)基礎(chǔ)資料或手工錄入，錄入完畢后方可進(jìn)行下步訃算。（3）市場化成本表可保存，每月每個(gè)存貨保存一張，在保存時(shí)需加入月份標(biāo) 志，若某月重復(fù)計(jì)算則只保留最后一次計(jì)算結(jié)果。XX生產(chǎn)分廠：內(nèi)部市場化成本農(nóng)成本項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)金額原材料小計(jì)原材料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額原材料B噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額單位：XX分廠產(chǎn)當(dāng)期產(chǎn)量:月份:原材料c噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額半產(chǎn)品A噸實(shí)際耗量市場價(jià)格市場金額二、輔助料小計(jì)輔料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額輔料B噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額三、燃料動力燃料A噸實(shí)際耗量實(shí)際價(jià)實(shí)際金額三、直接人工實(shí)際金額五