明牌珠寶：第一季度報告全文（已取消）

1、- 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 1.2 公司第一季度財務報告未經(jīng)會計師事務所審計。 1.3 公司負責人虞兔良、主管會計工作負責人孫芳琴及會計機構負責人(會計主管人員)章榮泉聲明： 保證季度報告中財務報告的真實、完整。 2 公司基本情況 2.1 主要會計數(shù)據(jù)及財務指標 單位：元 本報告期末上年度期末增減變動（） 資產(chǎn)總額（

2、元） 歸屬于上市公司股東的所有者權益（元） 總股本（股） 歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股） 營業(yè)總收入（元） 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元/股） 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 加權平均凈資產(chǎn)收益率（%） 扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均凈資產(chǎn)收益 率（%） 4,753,192,429.89 2,826,696,103.37 240,000,000.00 11.78 本報告期 2,113,328,618.78 30,454,716.58 368,883,927.35 1.54 0.13 0.13 1.

3、08% 0.98% 3,680,453,358.19 2,796,241,386.79 240,000,000.00 11.65 上年同期 1,634,566,534.29 70,026,099.36 -218,505,094.58 -0.91 0.39 0.39 9.70% 8.71% 29.15% 1.09% 0.00% 1.12% 增減變動（） 29.29% -56.51% 268.82% 269.23% -66.67% -66.67% -8.62% -7.73% 非經(jīng)常性損益項目 適用 不適用 單位：元 非經(jīng)常性損益項目 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 計入當期損益的政府補助，但

4、與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合 國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 合計 年初至報告期末金額 -49,825.02 1,986,055.09 2,040,638.22 -994,217.07 2,982,651.22 附注（如適用） 1 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 2.2 報告期末股東總人數(shù)及前十名無限售條件股東持股情況表 單位：股 報告期末股東總數(shù)（戶） 前十名無限售條件流通股股東持股情況 21,538 股東名稱（全稱） 濮文 交通銀行普天收益證券投資基金 中誠信托有限責任公司中誠.金

5、谷 1 號集合 資金信托 中國工商銀行鵬華行業(yè)成長證券投資基金 阮鐵軍 郭強 林星蘭 周建勤 樓柯英 李春堂 期末持有無限售條件流通股的數(shù)量 3,367,560 人民幣普通股 2,096,605 人民幣普通股 1,752,026 人民幣普通股 1,599,894 人民幣普通股 1,372,607 人民幣普通股 1,002,769 人民幣普通股 945,757 人民幣普通股 780,165 人民幣普通股 690,071 人民幣普通股 413,378 人民幣普通股 種類 3 重要事項 3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因 適用 不適用 1、貨幣資金比年初增長 191.76%

6、，主要是由于公司發(fā)行公司債以及歸還暫時使用募集資金所致； 2、應收賬款增加 54.53%，主要系一季度為公司產(chǎn)品銷售旺季以及公司銷售規(guī)模進一步擴大，相應銷售貨款尚在信用期內(nèi)， 未及時回籠所致； 3、其他應收款比年初減少 61.53%，主要是公司新設公司上海明牌鉆石有限公司設立完成，相應投資款轉出所致； 4、遞延所得稅資產(chǎn)比年初減少 58.67%，主要系 2011 年末存貨跌價準備在一季度轉銷所致； 5、預收賬款比年初減少 44.38%，主要系年初及年末期間為公司產(chǎn)品銷售旺季，客戶在年末通過預付款購貨較其他月份增加 較多,以及上期期末公司預收款項大部分在本期已實現(xiàn)銷售收入所致； 6、應付職工薪酬

7、比年初減少 71.66%，主要是年末提計的年終獎，本期支付； 7、應交稅費比年初增長 129.66%，主要系收入增加，相應增值稅增加所致； 8、應付債券的是由于公司于一季度發(fā)行公司債券所致； 9、遞延所得稅負債比期初減少 85.43%，主要是由于一季度歸還上期黃金租賃，相應的上期確認的公允價值變動損益轉出所 致； 10、營業(yè)成本比上年同期增加了 35.02%，主要是公司當期營業(yè)收入增加，相應營業(yè)成本增加所致； 11、營業(yè)稅金及附加比上年同期減少 30.77%，主要是因為同期繳納的附加稅減少； 12、管理費用比上年同期增加了 30.83%，主要原因是公司經(jīng)營規(guī)模擴大； 13、財務費用減少 32.

8、88%，主要是由于一季度借款金額減少，相應利息支出減少所致； 14、公允價值變動損益比上年同期減少幅度較大，主要是由于一季度歸還上期黃金租賃，相應上期確認的公允價值變動損益 轉出所致； 15、投資收益比上年同期增長 233.95%，主要是由于一季度歸還上期黃金租賃，黃金價格租賃期間下跌，相應的公允價值變 動損益轉入所致； 16、所得稅費用減少 57.55%，主要是本期利潤有所下降； 17、收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金比上年同期增長 1037.55%，主要是收到存款利息增加所致； 18、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比去年同期增長 268.82%，主要是由于本期銷售收入增加，銷售款及時回籠所致。 1

9、9、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額比去年同期增長 468.23%，主要是一季度公司發(fā)行公司債所致。 2 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明 3.2.1 非標意見情況 適用 不適用 3.2.2 公司存在向控股股東或其關聯(lián)方提供資金、違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁５那闆r 適用 不適用 3.2.3 日常經(jīng)營重大合同的簽署和履行情況 適用 不適用 3.2.4 其他 適用 不適用 3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況 上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員、公司持股 5%以上股東及其實際控制人等有關方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的

10、 以下承諾事項 適用 不適用 承諾事項 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承 諾 重大資產(chǎn)重組時所作承諾 無 無 無 承諾人 無 無 無 承諾內(nèi)容 無 無 無 履行情況 1、發(fā)行時所作承諾 本公司的控股股東日月集團和其他 日月集團、永盛 股東永盛國際、日月控股、攜行貿(mào)易、 國際、日月控股、鑫富投資分別出具承諾函，承諾自公 攜行貿(mào)易、鑫富 司首次公開發(fā)行的股票在證券交易 發(fā)行時所作承諾 投資 虞阿五、虞兔良 所上市交易之日起三十六個月內(nèi)，不 轉讓或委托他人管理其持有公司股 份，也不由股份公司回購其持有的公 司股份。 公司實際控制人之一虞阿五承諾：自 公司首次公開發(fā)行的股票在證券交 報告期

11、內(nèi)，上述股東均履行承 易所上市交易之日起三十六個月內(nèi)，諾。 不轉讓或委托他人管理其持有的日 月集團、永盛國際、日月控股的股權， 也不由日月集團、永盛國際、日月控 股回購該部分股權。公司實際控制人 之一虞兔良承諾：自公司首次公開發(fā) 行的股票在證券交易所上市交易之 日起三十六個月內(nèi)，不轉讓或委托他 人管理本人持有的日月集團、永盛國 際、日月控股、攜行貿(mào)易的股權，也 不由日月集團、永盛國際、日月控股、 攜行貿(mào)易回購該部分股權。 3 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 本次發(fā)行前，本公司股東聯(lián)眾投資、 聯(lián)眾投資、博時 博時投資、永豐商務、恒瑞泰富分別 投資、永豐商務、承諾：自公

12、司首次公開發(fā)行的股票在 恒瑞泰富證券交易所上市交易之日起十二個 月內(nèi)，不轉讓或委托他人管理其持有 的公司股份，也不由股份公司回購其 持有的公司股份。 報告期內(nèi)，上述股東均履行承諾。 2、避免同業(yè)競爭承諾 （1）實際控制人有關避免同業(yè)競爭 的承諾 本次發(fā)行前，本公司的實際控制人虞 阿五、虞兔良父子分別做出了關于 避免同業(yè)競爭的承諾函，有關承諾 虞阿五、虞兔良 如下： 明牌實業(yè)不增加對北京菜百的持 股比例，本人不參與北京菜百的實際 經(jīng)營，本人和明牌實業(yè)也不委派他人 參與北京菜百的實際經(jīng)營； 本人將不會參與任何與股份公司 相同或相似的業(yè)務，將不會進行其他 可能對股份公司構成直接或間接競 爭的任何業(yè)務

13、或活動； 本人將不以任何形式，也不設立任 何獨資或擁有控制權的企業(yè)或組織 直接或間接從事與股份公司相同或 相似的經(jīng)營業(yè)務； 本人將不為自己或者他人謀取屬 于股份公司的商業(yè)機會，將不會自營 或者為他人經(jīng)營與股份公司同類的 業(yè)務。 （2）控股股東有關避免同業(yè)競爭的 承諾 本次發(fā)行前，本公司的控股股東日月 集團做出了關于避免同業(yè)競爭的聲 明和承諾，有關承諾如下： 本公司及本公司之全資子公司、控 股子公司或擁有實際控制權的其他 公司將不會參與任何與股份公司目 前或未來從事的業(yè)務相同或相似的 日月集團 業(yè)務，不會進行其他可能對股份公司 構成直接或間接競爭的任何業(yè)務或 活動； 若本公司及本公司之全資子公司

14、、 控股子公司或擁有實際控制權的其 他公司的經(jīng)營活動在將來與股份公 司發(fā)生同業(yè)競爭或與股份公司利益 發(fā)生沖突，本公司將促使將該公司的 股權、資產(chǎn)或業(yè)務向股份公司或第三 方出售； 在本公司及本公司之全資子公司、 控股子公司或擁有實際控制權的其 4 ： 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 他公司與股份公司均需擴展經(jīng)營業(yè) 務而可能發(fā)生同業(yè)競爭時，股份公司 享有優(yōu)先選擇權； 本公司保證不利用控股股東的地 位損害股份公司及其他小股東的合 法權益，也不利用自身特殊地位謀取 非正常的額外利益。 公司最近十二個月內(nèi)未進行證券投 其他承諾（含追加承諾）明牌珠寶 資等高風險投資，并承諾使用

15、募集資 報告期內(nèi)，上述承諾事項得到 金補充流動資金后十二個月內(nèi)不進 嚴格執(zhí)行。 行證券投資等高風險投資。 3.4 對 2012 年 1-6 月經(jīng)營業(yè)績的預計 2012 年 1-6 月預計的經(jīng)營業(yè) 績 歸屬于上市公司股東的凈利潤比上年同期增長幅度小于 50% 2012 年 1-6 月凈利潤同比變 歸屬于上市公司股東的凈利潤比上年同期增長幅度 動幅度的預計范圍 為： 2011 年 1-6 月經(jīng)營業(yè)績 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 25.00%45.00% 130,806,771.10 業(yè)績變動的原因說明 1、由于一季度凈利下降較多，對 1-6 月凈利產(chǎn)生不利影響； 2、黃、鉑金等原材料價格劇烈

16、波動將對此業(yè)績預測產(chǎn)生重大影響。 3.5 其他需說明的重大事項 3.5.1 證券投資情況 適用 不適用 3.5.2 報告期接待調(diào)研、溝通、采訪等活動情況表 接待時間 2012 年 03 月 06 日 接待地點 公司 接待方式 實地調(diào)研 接待對象類型 機構 接待對象 光大證券、上投摩 根、華寶興業(yè)、興 業(yè)證券 談論的主要內(nèi)容及提供的資料 2012 年公司的業(yè)務發(fā)展 3.6 衍生品投資情況 適用 不適用 3.6.1 報告期末衍生品投資的持倉情況 適用 不適用 單位：元 合約種類 黃金 t+d 業(yè)務 黃金租賃 合計 期初合約金額 20,571,200.00 284,263,200.00 304,83

17、4,400.00 期末合約金額 0.00 273,099,487.18 273,099,487.18 報告期損益情況 -160,580.00 -5,174,938.98 -5,335,518.98 期末合約金額占公司報 告期末凈資產(chǎn)比例（%） 0.00% 9.66% 9.66% 5 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 4 附錄 4.1 資產(chǎn)負債表 編制單位：浙江明牌珠寶股份有限公司2012 年 03 月 31 日單位：元 項目 合并 期末余額 母公司合并 年初余額 母公司 流動資產(chǎn)： 貨幣資金2,082,829,418.212,075,000,438.76713,880

18、,898.88702,346,220.22 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應收票據(jù) 應收賬款 預付款項 521,622,662.98 73,875,683.85 534,279,700.82 70,778,364.07 337,544,287.97 80,179,980.03 350,416,078.10 80,211,736.16 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息2,216,000.002,216,000.001,936,000.001,936,000.00 應收股利 其他應收款1,818,959.591,612,896.514,727,901.503,122,0

19、86.50 買入返售金融資產(chǎn) 存貨2,013,506,512.342,009,132,151.852,484,570,383.352,479,444,916.14 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計4,695,869,236.974,693,019,552.013,622,839,451.733,617,477,037.12 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資1,273,095.5810,273,095.581,285,401.978,285,401.97 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn)33,159,460.8333,000,5

20、59.8030,975,532.3530,860,421.72 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn)21,144,616.2421,144,616.2421,128,666.2821,128,666.28 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 6 ： 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 遞延所得稅資產(chǎn)1,746,020.271,782,949.324,224,305.864,259,230.94 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 57,323,192.92 4,753,192,429.89 66,201,220.94 4,759,220,

21、772.95 57,613,906.46 3,680,453,358.19 64,533,720.91 3,682,010,758.03 流動負債： 短期借款540,950,000.00540,950,000.00501,950,000.00501,950,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負債273,099,487.18273,099,487.18284,263,200.00284,263,200.00 應付票據(jù) 應付賬款 預收款項 41,577,842.81 43,486,781.98 36,355,635.79 58,869,763.85 48,765

22、,273.77 78,189,413.11 45,576,419.20 84,166,822.94 賣出回購金融資產(chǎn)款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 5,451,687.03 21,213,741.98 3,471,002.77 4,672,765.59 18,135,101.05 3,454,002.77 19,233,955.67 -71,517,195.81 2,788,325.52 18,737,971.00 -73,761,968.15 2,788,325.52 應付股利 其他應付款8,441,039.187,003,257.5811,719,053.6110,

23、913,771.26 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計937,691,582.93942,540,013.81875,392,025.87874,634,541.77 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 987,520,000.00987,520,000.00 遞延所得稅負債1,284,743.591,284,743.598,819,945.538,819,945.53 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 988,804,743.59 1,926,496,326.52 988,

24、804,743.59 1,931,344,757.40 8,819,945.53 884,211,971.40 8,819,945.53 883,454,487.30 所有者權益（或股東權益） 實收資本（或股本） 資本公積 240,000,000.00 1,938,742,319.67 240,000,000.00 1,938,635,239.02 240,000,000.00 1,938,742,319.67 240,000,000.00 1,938,635,239.02 減：庫存股 專項儲備 盈余公積61,992,103.1761,992,103.1761,992,103.1761,992

25、,103.17 7 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 一般風險準備 未分配利潤585,961,680.53587,248,673.36555,506,963.95557,928,928.54 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計2,826,696,103.372,827,876,015.552,796,241,386.792,798,556,270.73 少數(shù)股東權益 所有者權益合計 負債和所有者權益總計 2,826,696,103.37 4,753,192,429.89 2,827,876,015.55 4,759,220,772.95 2,796,241,

26、386.79 3,680,453,358.19 2,798,556,270.73 3,682,010,758.03 4.2 利潤表 編制單位：浙江明牌珠寶股份有限公司2012 年 1-3 月單位：元 項目 合并 本期金額 母公司合并 上期金額 母公司 一、營業(yè)總收入 其中：營業(yè)收入 2,113,328,618.78 2,113,328,618.78 2,060,224,827.231,634,566,534.29 1,634,566,534.29 1,623,840,496.81 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 其中：營業(yè)成本 2,067,170,017.96 1,996

27、,338,270.34 2,016,686,170.85 1,961,259,435.53 1,545,698,184.23 1,478,594,734.79 1,533,600,674.93 1,476,574,780.23 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈 額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益（損失 以“-”號填列） 4,893,773.63 36,149,210.25 15,046,655.71 12,903,624.92 1,838,483.11 -29,761,777.78

28、251,215.33 28,836,501.94 12,149,585.99 12,342,933.09 1,846,498.97 -29,761,777.78 7,069,011.98 26,799,084.90 12,404,925.74 19,224,299.65 1,606,127.17 -122,337.34 4,759,610.65 20,785,942.04 11,071,934.88 18,802,279.96 1,606,127.17 -122,337.34 填列） 投資收益（損失以“-”號 24,574,532.4124,574,532.417,358,799.537,35

29、8,799.53 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合 營企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填 列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填 列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 40,971,355.45 1,986,055.09 2,154,265.65 38,351,411.01 1,986,055.09 2,110,110.20 96,104,812.25 119.35 1,702,800.91 97,476,284.07 119.35 1,702,800.91 8 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“-” 號填列） 減：所得稅

30、費用 五、凈利潤（凈虧損以“-”號填 列） 40,803,144.89 10,348,428.31 30,454,716.58 38,227,355.90 8,907,611.08 29,319,744.82 94,402,130.69 24,376,031.33 70,026,099.36 95,773,602.51 24,347,731.97 71,425,870.54 利潤 歸屬于母公司所有者的凈 30,454,716.5829,319,744.8270,026,099.3671,425,870.54 少數(shù)股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 0.13 0.1

31、3 0.12 0.12 0.39 0.39 0.40 0.40 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額 30,454,716.58 30,454,716.58 29,319,744.82 29,319,744.82 70,026,099.36 70,026,099.36 71,425,870.54 71,425,870.54 歸屬于少數(shù)股東的綜合收 益總額 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00 元。 4.3 現(xiàn)金流量表 編制單位：浙江明牌珠寶股份有限公司2012 年 1-3 月單位：元 項目 合并 本期金額 母公司合并 上期金額

32、 母公司 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 現(xiàn)金 銷售商品、提供勞務收到的 2,197,823,427.882,182,325,540.671,720,974,950.661,703,105,631.75 客戶存款和同業(yè)存放款項 凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金 凈增加額 收到原保險合同保費取得 的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加 額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增 加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的 現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈增加額 收到的稅費返還1,986,055.091,986,055.09 收到其他與經(jīng)營活動有關 的現(xiàn)金 8,593,655.60

33、8,569,935.50755,455.821,948,868.04 9 浙江明牌珠寶股份有限公司 2012 年第一季度季度報告全文 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計2,208,403,138.572,192,881,531.261,721,730,406.481,705,054,499.79 現(xiàn)金 購買商品、接受勞務支付的 1,750,386,564.951,747,489,003.741,829,528,018.431,818,559,940.49 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項 凈增加額 支付原保險合同賠付款項 的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的 現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以

34、及為職工支 付的現(xiàn)金 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關 的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 41,001,533.72 22,377,268.65 25,753,843.90 1,839,519,211.22 36,609,186.95 16,490,573.37 19,299,744.59 1,819,888,508.65 26,771,090.98 55,826,147.68 28,110,243.97 1,940,235,501.06 23,690,224.72 51,350,662.43 23,221,714.30 1,916,822,541.94 流量凈額 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 368,883,927.35372,993,022.61-218,505,094.58-211,768,042.15 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和 其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單 位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關 的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 2,150,000.00 9,450,000.00 11,600,000.00 2,150,000.00 9,450,000.00