(項目管理)項目評估報告格式文本

1、評估報告編號：XX借款人組織機構(gòu)代碼：XX/BGXX(13)/BGXX(1)/項目評估報告評估機構(gòu)：XX評估機構(gòu)公章：XX評估報告完成日期：XX年 XX月 XX日項目評估小組人員名單直接評估人XX 高級工程師XX 經(jīng)濟師BGXX(13) XX市分行XX經(jīng)濟師BGXX(13) XX市分行 XX經(jīng) 濟 師評估審核人信貸評估X潯B經(jīng)理XX高級工程師評估審核人簽字： XX聲明與保證我們在此聲明與保證：此報告是按照 /BGXX(13)/ 固定資產(chǎn)貸款項目評 估辦法和有關(guān)規(guī)定， 根據(jù)貸款申請人提供的和本人收集的資料， 經(jīng)我們審慎調(diào) 查、核實、分析和整理后完成的。報告全面反映了貸款申請人及項目最主要、最 基

2、本的信息， 我們對報告內(nèi)容的真實性、 準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷的合理性負(fù) 責(zé)。直接評估人簽字：XXXX年XX月 XX日XX）年XX月 XX日目錄第一章 前 言 10一、項目受理情況 10二、項目可行性研究主要結(jié)論 11三、貸款項目評估結(jié)論 11四、借款人 /項目基本信息和數(shù)據(jù) 13 第二章 借款人評價 15一、借款人概況 15二、股東情況 17三、股東的其它承諾 36第三章 項目概況分析 37一、項目基本情況 37 二、項目組織形式錯誤 ! 未定義書簽。三、項目建設(shè)必要性 錯誤 ! 未定義書簽。 四、項目競爭優(yōu)勢和劣勢分析 錯誤! 未定義書簽五、項目建設(shè)進度 38 六、項目建設(shè)條件及生產(chǎn)條件

3、錯誤! 未定義書簽 七、工藝技術(shù)與設(shè)備 錯誤 ! 未定義書簽。 八、環(huán)保評估 錯誤 !未定義書簽。第四章 產(chǎn)品及市場分析 39、宏觀趨勢分析 39二、產(chǎn)品目標(biāo)市場分析 39三、市場競爭能力分析 39四、市場風(fēng)險 40第五章 投資估算與融資方案評估一、估算范圍 41二、估算依據(jù) 41三、投資估算 42四、資金籌措 43五、資金落實 43第六章 財務(wù)效益評估 45一、對項目進行利潤測評 46二、項目償還能力測算 47三、項目盈利能力分析 4750第七章 不確定性分析 49 第八章 銀行相關(guān)效益與風(fēng)險評估一、銀行相關(guān)效益評估 50二、貸款風(fēng)險及防范 51三、擔(dān)保評價 52第九章 總評價 54一、評估

4、概要 54二、項目的主要優(yōu)勢和風(fēng)險 55三、評估結(jié)論 55附表附件第一章 前 言一、項目受理情況(可摘錄可行性研究報告總論有關(guān)內(nèi)容，也可按下述內(nèi)容填空)項目名稱： /BGXX(1)/建設(shè)規(guī)模 : /BGXX(2)/項目背景如下：1. XX年 月 / BGXX(3) 委托 BGXX(4) 就BGXX(1) 開展 初步可行性研究(代項目建議書)工作，xx年xxM完成“初步可行 性研究報告”。2. xx年xx月xx日xx(審批部門)以xx號文予以批復(fù)項目建 議書，項目正式立項。3. xx年xx月 / BGXX(3) 委托 BGXX(4) 就 BGXX(1) 開展 可行性研究工作，xx年xx月完成“可

5、行性研究報告”。4. 據(jù)此，/BGXX(4)/根據(jù)業(yè)主意見在xx年xx月完成了該工程 可行性補充報告。 (此條可有可無)5. BGXX(5) 于xx年xx月在BGXX(8) 主持召開了本工程 可行性研究審查會議，并于xx年xx月xx日以xx號下達了 /BGXX(1)/ 可行性研究報告審查會議紀(jì)要 。在落實了 會議紀(jì)要 中 所要求的各項技術(shù)經(jīng)濟問題以后，BGXX(5)于xx年xx月xx日以 xBGXX(1)可行性研究報告 的審查意見文件，上報xx(審 批部門)。6. BGXX(6)受xx(審批部門)委托，于xx月xx日至xx日 在xx主持召開了本工程可行性研究報告的評估會議，根據(jù)評估會議 的要求

6、， /BGXX(4)/ 將需要補充闡明和修改的內(nèi)容編寫成該可行性研究補充報告，上報評估單位。7. xx年 xx月 BGXX(6)組織評估小組到現(xiàn)場進行了詳細地實 地調(diào)查、走訪和座談。xx年XX月評估小組最終完成評估報告并提交 委托方。二、項目可行性研究主要結(jié)論 (摘錄可行性研究報告總論中的結(jié)論、提示的主要風(fēng)險、主要評 價指標(biāo))/BGXX(4)11 xx年xx月完成了 BGXX(1) 可行性研究報告。 該報告認(rèn)為：xx三、貸款項目評估結(jié)論(建議在編制第二章第九章后再編寫本章節(jié))(一)項目評估結(jié)論項目借款人/BGXX/目前(規(guī)模)已擁有xx其生產(chǎn)經(jīng)營正 常、資信好、自我積累能力強。該公司控股股東是

7、 xx在xx(項)技 術(shù)和資金方面實力雄厚。/BGXX(1)/ 符合國家產(chǎn)業(yè)政策。項目在建設(shè)條件、技術(shù)、籌資 和管理上都不存在大的問題。 xx(產(chǎn)品)市場完全消納；本項目經(jīng) 濟效益較好，有一定抗風(fēng)險能力，是xx的配套項目，相對風(fēng)險較小。 鑒于上述原因，建議BGXX(13) 給予該項目利率xx%的xx年以上 期限的長期貸款 /ZB(13)/ 萬元。二）項目的主要競爭優(yōu)勢和劣勢 （摘錄第三章項目概況分析中項目優(yōu)勢及劣勢，可適當(dāng)簡化）1 政策優(yōu)勢XX2.開發(fā)優(yōu)勢XX3地緣優(yōu)勢XX綜上所述， /BGXX（1）/ 已經(jīng)具備天時、地利、人和的有利開發(fā) 建設(shè)條件。4.項目的主要風(fēng)險 本項目的主要風(fēng)險有政策風(fēng)

8、險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、資金風(fēng)險 等，評估在充分考慮各種可能出現(xiàn)風(fēng)險的前提下進行， 并且對各種風(fēng) 險對項目的影響程度進行了敏感性分析。 考慮到各種風(fēng)險發(fā)生的可能 性和影響程度后認(rèn)為：該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。評估強調(diào)：在 資金風(fēng)險方面，經(jīng)辦行在該項目建設(shè)期和經(jīng)營期里應(yīng)密切關(guān)注各項資 金使用情況，以便盡早發(fā)現(xiàn)問題，及時采取措施解決，將風(fēng)險降到最 低。5.需要關(guān)注的問題項目評估結(jié)論與項目可行性研究結(jié)論對比分析項目項目評估結(jié)論可行性研究結(jié)論總投資（萬元）ZB(1)固定資產(chǎn)投資（萬元）ZB(2)流動資金投資（萬元）ZB(10)貸款償還期（年）/ZB(25)/全部投資回收期（年）ZB(29+N)全部投

9、資內(nèi)部收益率（%）ZB(30+N)資本金利潤率（%）ZB(24)四、借款人/項目基本信息和數(shù)據(jù)項目名稱：BGXX（1）借款人：/BGXXII注冊地址：BGXX（8）法定代表人：XX經(jīng)營范圍：XX注冊資本：XX乙元可研報告編制單位：/BGXX （4）/建設(shè)規(guī)模：/BGXX （2）/建設(shè)內(nèi)容：XXXX建設(shè)工期:該項目總工期XX個月第二章 借款人評價一、借款人概況本項目為新設(shè)法人項目，并已注冊，借款人為 /BGXX(7)/ 。 /BGXX(13)/ 尚未對借款人進行客戶評價， 根據(jù) /BGXX(13)/ 總行“固定資產(chǎn)貸款項目評估辦法”的要求，對借款人的基本情況、 資本結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、融

10、資情況進行綜合評價。(一)借款人的基本情況借款人名稱： /BGXX(7)/注冊地點：BGXX(8) XX號成立時間：XX年 XX月 XX0營業(yè)執(zhí)照注冊號碼： XX貸款卡號碼： XX法定代表人：芃 XX法人代碼證號： XX注冊資本：XX萬元實收資本：XX萬元經(jīng)營范圍： XX經(jīng)營期限： XX隸屬關(guān)系： XX基本賬戶行及帳號：艮行XX市分行(二)資本結(jié)構(gòu)注冊資本：XX乙元，股東認(rèn)繳出資比例：/BGXX(9)/ XX/BGXX(10)/ XX/BGXX(11)/ XX/BGXX(12)/ XX 投資人資金到位情況：實收資本XX萬元，資金到位XX%。投資人出任公司董事及總經(jīng)理情況：XX(三)借款人的組織

11、結(jié)構(gòu)和領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)1.組織結(jié)構(gòu)/BGXX(7)/ 目前下設(shè) 總經(jīng)理工作部、財務(wù)部、生產(chǎn)經(jīng)營部、人力資源部、戰(zhàn)略發(fā)展部、審計法制、XX等XX個部室，另設(shè)紀(jì)委和工 會。該企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建設(shè)， 組織機構(gòu)健全， 部門職能責(zé) 權(quán)明確。2.管理及領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)/BGXX(7)/ 實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會成員 XX人。公司法定代表人為董事長 XX (男，女)，XX歲，現(xiàn)任XX集 團公司XX大學(xué)畢業(yè)，高級工程師。公司廠級領(lǐng)導(dǎo)有XX人，總經(jīng)理XX (男，女)，XX歲，大學(xué)學(xué)歷, 高級工程師 ,業(yè)務(wù)能力、領(lǐng)導(dǎo)能力、開拓能力強、視野開闊，有較高 的理論水平、學(xué)識水平，對行業(yè)發(fā)展有敏銳的洞察力。領(lǐng)導(dǎo)

12、班子結(jié)構(gòu)優(yōu)良，平均年齡 XX歲，全部本科學(xué)歷，全部具有中高級以上專業(yè)技術(shù)職稱，開拓能力強。二、股東情況主要股東的情況如下：(一) /BGXX(9)/1、基本情況企業(yè)名稱：/BGXX(9)/注冊地點：XX省XX市X號成立時間：XX年XX月 XX日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼： XX貸款卡號碼：XX法定代表人：芃 XX法人代碼證號： XX注冊資本：XX萬元實收資本：XX萬元經(jīng)營范圍：XX經(jīng)營期限：XX隸屬關(guān)系：XX基本賬戶行及帳號：x怡艮行XX市分行2、投資者的資信情況3 、法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)4 、投資者經(jīng)營與出資能力分析（ 1 ）技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表對企業(yè)財務(wù)報表分析表明，上年完成產(chǎn)量XX,銷售量XX,負(fù)荷

13、 率及產(chǎn)銷率分別為XX %. XX%，若用經(jīng)營效率（負(fù)荷率與產(chǎn)銷率的 乘積,相當(dāng)于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率） 衡量企業(yè)的經(jīng)營狀 況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為XX %，說明本投資人：（當(dāng)經(jīng)營效率90% ） 產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；口（當(dāng)經(jīng)營效率=8090% ）經(jīng)營狀況良好； （當(dāng)經(jīng)營效率7080% ）經(jīng)營狀況一般；（當(dāng)經(jīng)營效率5070% ） 經(jīng)營狀況較差；（當(dāng)經(jīng)營效率w 50）經(jīng)營狀況極差。20 XX年（去年）完成主營業(yè)務(wù)收入XX萬元，利潤總額XX萬元。 總投資凈收益率XX%, （顯著高于，略高于，低于）銀行貸款利 率，說明企業(yè)效益（較好；一般；不太好）。20 XX年完成產(chǎn)量比上年同期（增長了；

14、降低）XX%；銷售 量比上年同（增長了，降低）XX%；經(jīng)營效率，比上年同（增 長了，降低）XX% ；主營業(yè)務(wù)收入比上年同期（增長了，減少） XX%；利潤總額比上年同期（增長了，降低）XX%。說明借款 人的經(jīng)營狀態(tài)處于 （上升趨勢,下滑狀態(tài)）。借款人近兩年的主要技術(shù)經(jīng)濟見表2-1BGXX（9）投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表2-1單位：萬元序號項目名稱單位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1殳計能力2生產(chǎn)量3負(fù)荷率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務(wù)收入:萬元9主營業(yè)務(wù)利潤:萬元10利潤總額萬元11爭利潤:萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資凈收益率%（2 ）投

15、資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為XX萬 元，項目認(rèn)繳的出資額為XX萬元，說明投資者 （有出資能力，沒 有出資能力）。詳見表2-2、表2-3，各項資金來源具體如下：現(xiàn)有貨幣資金：分析表明，借款人（可以為項目提供貨幣資金 XX萬元，沒有能力為項目提供貨幣資金）。未來收益：分析表明，借款人在項目建設(shè)期內(nèi) （可以為項目提 供未來收益XX萬元，沒有能力為項目提供未來收益）。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人（為項目籌集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn) 為XX萬元，沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金）。BGXX（9）投資者投資能力分析表表2-2序號項目名稱項目可利用現(xiàn)有資產(chǎn)項目需利用現(xiàn)有資產(chǎn)1企業(yè)現(xiàn)有貨

16、幣資金（1.1-1.2）1.1貨幣資金1.2用于周轉(zhuǎn)的貨幣資金2企業(yè)未來經(jīng)營收益3企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)（3.1-3.2）3.1可能變現(xiàn)的資產(chǎn)3.1.1短期投資3.1.2應(yīng)收股利3.1.3應(yīng)收利息3.1.4應(yīng)收補貼款3.1.5一年到期的長期債權(quán)投資3.1.6其他流動資產(chǎn)3.1.7長期投資3.2應(yīng)付股利4回收報廢資產(chǎn)余值5合計(1+2+3+4)BGXX（9）投資者未來經(jīng)營收益表2-3序號項目2XXX年2 XXX 年合計每年平均1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量2還款資金2.1各種利息支出2.2償還債務(wù)本金3企業(yè)未來年經(jīng)營收益（3 ）資產(chǎn)負(fù)債表BGXX（9）投資者投資能力分析數(shù)據(jù)來源于表2-4 “資產(chǎn)負(fù)債 表”及表2-

17、5 “現(xiàn)金流量表”。資產(chǎn)負(fù)債簡表表2-4單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）2XXX 年 1月（本年）1資產(chǎn)1.1流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值預(yù)付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)1.2固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程1.3無形和其他資產(chǎn)1.4長期投資2負(fù)債及所有者權(quán)益2.1流動負(fù)債短期借款應(yīng)付帳款預(yù)收賬款其他應(yīng)付帳款其他負(fù)債2.2長期負(fù)債長期借款其他長期負(fù)債負(fù)債合計2：3所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負(fù)債率（）流動比率（）速動比率（%）現(xiàn)金比率（%企業(yè)現(xiàn)有財務(wù)現(xiàn)金流量表表2-5單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）備注1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1.

18、1現(xiàn)金流入1.1.1銷售（營業(yè)）收入1.1.2增值稅銷項稅額1.1.3補貼收入1.1.4其他收入1.2現(xiàn)金流岀1.2.1經(jīng)營成本1.2.2增值稅進項稅額1.2.3銷售稅金及附加1.2.4增值稅1.2.5所得稅1.2.6其他流岀2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.1.1回收固定資產(chǎn)余值2.2.2回收流動資金2.2.3投資收益2.2現(xiàn)金流岀2.2.1建設(shè)投資2.2.2設(shè)備更新投資2.2.3流動資產(chǎn)投資2.2.4其他33.1籌資活動凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入3.1.1權(quán)益資金投入3.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動資金借款3.1.4債券3.1.5應(yīng)付賬款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2現(xiàn)金流岀3.

19、2.1各種利息支出3.2.2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤（股利分配）3.2.4其他4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）5累計盈余資金(二) /BGXX(10)/1、基本情況 企業(yè)名稱： /BGXX(10)/注冊地點：XX省XX市X號成立時間：XX年 XX月 XX0 營業(yè)執(zhí)照注冊號碼： XX 貸款卡號碼： XX法定代表人：芃 XX 法人代碼證號： XX注冊資本：XX萬元實收資本：XX萬元經(jīng)營范圍： XX經(jīng)營期限： XX隸屬關(guān)系： XX基本賬戶行及帳號：xX艮行xx市分行 2、投資者的資信情況3 、法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)4、投資者經(jīng)營與出資能力分析( 1 )技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表對企業(yè)財務(wù)報表分析表明，上年完成

20、產(chǎn)量XX,銷售量XX,負(fù)荷 率及產(chǎn)銷率分別為XX %、宀%，若用經(jīng)營效率（負(fù)荷率與產(chǎn)銷率的 乘積，相當(dāng)于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率） 衡量企業(yè)的經(jīng)營狀 況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為XX %，說明本投資人：（當(dāng)經(jīng)營效率90% ） 產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；口（當(dāng)經(jīng)營效率=8090% ）經(jīng)營狀況良好； （當(dāng)經(jīng)營效率7080% ）經(jīng)營狀況一般；（當(dāng)經(jīng)營效率5070% ） 經(jīng)營狀況較差；（當(dāng)經(jīng)營效率w 50）經(jīng)營狀況極差。20 XX年（去年）完成主營業(yè)務(wù)收入XX萬元，利潤總額XX萬元。 總投資凈收益率XX%, （顯著高于，略高于，低于）銀行貸款利 率，說明企業(yè)效益（較好；一般；不太好）。20 XX年完成產(chǎn)量

21、比上年同期（增長了； 降低）XX%；銷售 量比上年同（增長了，降低）XX%；經(jīng)營效率，比上年同（增 長了，降低）XX% ；主營業(yè)務(wù)收入比上年同期（增長了，減少） XX%；利潤總額比上年同期（增長了，降低）XX%。說明借款 人的經(jīng)營狀態(tài)處于（上升趨勢，下滑狀態(tài)）。借款人近兩年的主要技術(shù)經(jīng)濟見表 2-1。BGXX（10）投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表2-1單位：萬元序號項目名稱單位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1設(shè)計能力2生產(chǎn)量3負(fù)荷率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務(wù)收入萬元9主營業(yè)務(wù)利潤萬元10利潤總額萬元11爭利潤萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資

22、凈收益率%（2 ）投資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為XX萬元，項目認(rèn)繳的出資額為XX萬元，說明投資者 （有出資能力，沒 有出資能力）。詳見表2-2、表2-3，各項資金來源具體如下：現(xiàn)有貨幣資金：分析表明，借款人（可以為項目提供貨幣資金XX萬元，沒有能力為項目提供貨幣資金）。未來收益：分析表明，借款人在項目建設(shè)期內(nèi) （可以為項目提 供未來收益XX萬元，沒有能力為項目提供未來收益）。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人（為項目籌集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn) 為XX萬元，沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金）。BGXX（10）投資者投資能力分析表表2-2序號項目名稱項目可利用現(xiàn)有資產(chǎn)項目需利用現(xiàn)

23、有資產(chǎn)1企業(yè)現(xiàn)有貨幣資金（1.1-1.2）1.1貨幣資金1.2用于周轉(zhuǎn)的貨幣資金23企業(yè)未來經(jīng)營收益企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)（3.1-3.2）3.1可能變現(xiàn)的資產(chǎn)3.1.1短期投資3.1.2應(yīng)收股利3.1.3應(yīng)收利息3.1.4應(yīng)收補貼款3.1.5一年到期的長期債權(quán)投資3.1.6其他流動資產(chǎn)3.1.7長期投資3.2應(yīng)付股利4回收報廢資產(chǎn)余值5合計(1+2+3+4)BGXX（10） 投資者未來經(jīng)營收益表2-3序號項目2XXX年2 XXX 年合計每年平均1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量2還款資金2.1各種利息支出2.2償還債務(wù)本金3企業(yè)未來年經(jīng)營收益（3）資產(chǎn)負(fù)債表BGXX（10）投資者投資能力分析 數(shù)據(jù)來源于表2-4

24、“資產(chǎn)負(fù)債 表”及表2-5 “現(xiàn)金流量表”。資產(chǎn)負(fù)債簡表表2-4單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX 年 （ 去年 ）2XXX 年 1月（本年）資產(chǎn)1.1流動資產(chǎn)貨巾資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值預(yù)付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)1.2固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程1.3無形和其他資產(chǎn)長期投資2負(fù)債及所有者權(quán)益2.1流動負(fù)債短期借款應(yīng)付帳款預(yù)收賬款其他應(yīng)付帳款其他負(fù)債2.2長期負(fù)債長期借款其他長期負(fù)債負(fù)債合計2.3所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負(fù)債率（）流動比率（%）速動比率（%）現(xiàn)金比率（%）企業(yè)現(xiàn)有財務(wù)現(xiàn)金流量表表2-5單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）

25、備注1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1.1現(xiàn)金流入序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）備注1.1.1銷售（營業(yè)）收入1.1.2增值稅銷項稅額1.1.3補貼收入1.1.4其他收入1.2現(xiàn)金流出1.2.1經(jīng)營成本1.2.2增值稅進項稅額1.2.3銷售稅金及附加1.2.4增值稅1.2.5所得稅1.2.6其他流岀2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.1.1回收固定資產(chǎn)余值2.2.2回收流動資金2.2.3投資收益2.2現(xiàn)金流岀2.2.1建設(shè)投資2.2.2設(shè)備更新投資2.2.3流動資產(chǎn)投資2.2.4其他33.1籌資活動凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入3.1.1權(quán)益資金投入3.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動資金借款3.1

26、.4債券3.1.5應(yīng)付賬款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2現(xiàn)金流岀3.2.1各種利息支出3.2.2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤（股利分配）3.2.4其他4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）5累計盈余資金（三）BGXX（11） （復(fù)制股東1的內(nèi)容進行修改）1、基本情況企業(yè)名稱：BGXX(11)注冊地點：XX省XX市X號成立時間：XX年XX月 XX日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼：XX貸款卡號碼：XX法定代表人：芃XX法人代碼證號：XX注冊資本：XX萬元實收資本：XX萬元經(jīng)營范圍： XX經(jīng)營期限： XX隸屬關(guān)系： XX基本賬戶行及帳號：xX艮行xx市分行2、投資者的資信情況3、法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)4、投資者經(jīng)

27、營與出資能力分析（ 1 ）技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表對企業(yè)財務(wù)報表分析表明，上年完成產(chǎn)量XX,銷售量XX,負(fù)荷 率及產(chǎn)銷率分別為XX %. XX%，若用經(jīng)營效率（負(fù)荷率與產(chǎn)銷率的 乘積,相當(dāng)于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率） 衡量企業(yè)的經(jīng)營狀 況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為XX %，說明本投資人：（當(dāng)經(jīng)營效率90% ） 產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；口（當(dāng)經(jīng)營效率=8090% ）經(jīng)營狀況良好； （當(dāng)經(jīng)營效率7080% ）經(jīng)營狀況一般；（當(dāng)經(jīng)營效率5070% ） 經(jīng)營狀況較差；（當(dāng)經(jīng)營效率w 50）經(jīng)營狀況極差。20 XX年（去年）完成主營業(yè)務(wù)收入XX萬元，利潤總額XX萬元 總投資凈收益率XX%, （顯著高于，略高于，低于

28、）銀行貸款利 率，說明企業(yè)效益（較好；一般；不太好）。20 XX年完成產(chǎn)量比上年同期（增長了； 降低）XX%；銷售 量比上年同（增長了，降低）XX%；經(jīng)營效率，比上年同（增 長了，降低）XX% ；主營業(yè)務(wù)收入比上年同期（增長了，減少） XX%；利潤總額比上年同期（增長了，降低）XX%。說明借款 人的經(jīng)營狀態(tài)處于（上升趨勢，下滑狀態(tài)）。借款人近兩年的主要技術(shù)經(jīng)濟見表 2-1。BGXX（11）投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表2-1單位：萬元序號項目名稱單位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1設(shè)計能力2生產(chǎn)量3負(fù)荷率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務(wù)收入萬元9主營業(yè)務(wù)利潤

29、萬元10利潤總額萬元11爭利潤萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資凈收益率%（2 ）投資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為XX萬 元，項目認(rèn)繳的出資額為XX萬元，說明投資者 （有出資能力，沒 有出資能力）。詳見表2-2、表2-3，各項資金來源具體如下：現(xiàn)有貨幣資金：分析表明，借款人（可以為項目提供貨幣資金 XX萬元，沒有能力為項目提供貨幣資金）。未來收益：分析表明，借款人在項目建設(shè)期內(nèi) (可以為項目提 供未來收益XX萬元，沒有能力為項目提供未來收益)。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人(為項目籌集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn) 為XX萬元，沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金)。BGXX

30、(11)投資者投資能力分析表表2-2序號項目名稱項目可利用現(xiàn)有資產(chǎn)項目需利用現(xiàn)有資產(chǎn)1企業(yè)現(xiàn)有貨幣資金(1.1-1.2)1.1貨幣資金1.2用于周轉(zhuǎn)的貨巾資金2企業(yè)未來經(jīng)營收益3企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)(3.1-3.2)3.1可能變現(xiàn)的資產(chǎn)3.1.1短期投資3.1.2應(yīng)收股利3.1.3應(yīng)收利息3.1.4應(yīng)收補貼款3.1.5一年到期的長期債權(quán)投資3.1.6其他流動資產(chǎn)3.1.7長期投資3.2應(yīng)付股利4回收報廢資產(chǎn)余值5合計(1+2+3+4)BGXX(11) 投資者未來經(jīng)營收益表2-3序號項目2XXX年2 XXX 年合計每年平均1經(jīng)W動凈現(xiàn)金流s2還款資金2.1各種利息支出2.2償還債務(wù)本金3企業(yè)未來年經(jīng)營

31、收益(3 )資產(chǎn)負(fù)債表BGXX(11)投資者投資能力分析 數(shù)據(jù)來源于表2-4 “資產(chǎn)負(fù)債 表”及表2-5 “現(xiàn)金流量表”。資產(chǎn)負(fù)債簡表表2-4單位：萬元序號項目2 XXX年（前年）2xxx年（去年）2XXX年1月（本年）1資產(chǎn)1.1流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值預(yù)付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)1.2固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程1.3無形和其他資產(chǎn)1.4長期投資2負(fù)債及所有者權(quán)益2.1流動負(fù)債短期借款應(yīng)付帳款預(yù)收賬款其他應(yīng)付帳款其他負(fù)債2.2長期負(fù)債長期借款其他長期負(fù)債負(fù)債合計2.3所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負(fù)債率（）流動比率（%）速動比率（%）現(xiàn)金比率（%企業(yè)現(xiàn)有財

32、務(wù)現(xiàn)金流量表表2-5單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）備注11.1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入1.1.1銷售（營業(yè)）收入1.1.2增值稅銷項稅額1.1.3補貼收入1.1.4其他收入1.2現(xiàn)金流岀1.2.1經(jīng)營成本1.2.2增值稅進項稅額1.2.3銷售稅金及附加1.2.4增值稅1.2.5所得稅1.2.6其他流岀2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.1.1回收固定資產(chǎn)余值2.2.2回收流動資金2.2.3投資收益2.2現(xiàn)金流岀2.2.1建設(shè)投資2.2.2設(shè)備更新投資序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）備注2.2.3流動資產(chǎn)投資2.2.4其他3籌資活動凈現(xiàn)金流量3.1現(xiàn)金流

33、入3.1.1權(quán)益資金投入3.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動資金借款3.1.4債券3.1.5應(yīng)付賬款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2現(xiàn)金流岀3.2.1各種利息支出3.2.2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤（股利分配）3.2.4其他45凈現(xiàn)金流量（1+2+3）累計盈余資金（四）BGXX（12） （復(fù)制股東1的內(nèi)容進行修改）1、基本情況企業(yè)名稱：BGXX(12)注冊地點：XX省XX市X號成立時間：XX年 XX月 XX日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼：XX貸款卡號碼：XX法定代表人：芃XX法人代碼證號：XX注冊資本：XX萬元實收資本：XX萬元經(jīng)營范圍：XX經(jīng)營期限：XX隸屬關(guān)系：XX基本賬戶行及帳號：xX艮行

34、xx市分行2、投資者的資信情況3 、法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)4 、投資者經(jīng)營與出資能力分析（ 1 ）技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表對企業(yè)財務(wù)報表分析表明，上年完成產(chǎn)量XX,銷售量XX,負(fù)荷 率及產(chǎn)銷率分別為XX %. XX%，若用經(jīng)營效率（負(fù)荷率與產(chǎn)銷率的 乘積,相當(dāng)于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率） 衡量企業(yè)的經(jīng)營狀 況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為XX %，說明本投資人：（當(dāng)經(jīng)營效率90% ） 產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；口（當(dāng)經(jīng)營效率=8090% ）經(jīng)營狀況良好； （當(dāng)經(jīng)營效率7080% ）經(jīng)營狀況一般；（當(dāng)經(jīng)營效率5070% ） 經(jīng)營狀況較差；（當(dāng)經(jīng)營效率w 50）經(jīng)營狀況極差。20 XX年（去年）完成主營業(yè)務(wù)收入X

35、X萬元，利潤總額XX萬元。 總投資凈收益率XX%, （顯著高于，略高于，低于）銀行貸款利 率，說明企業(yè)效益（較好；一般；不太好）。20 XX年完成產(chǎn)量比上年同期（增長了； 降低）XX%；銷售 量比上年同（增長了，降低）XX%；經(jīng)營效率，比上年同（增 長了，降低）XX% ；主營業(yè)務(wù)收入比上年同期（增長了，減少） XX%；利潤總額比上年同期（增長了，降低）XX%。說明借款人的經(jīng)營狀態(tài)處于（上升趨勢，下滑狀態(tài)）。借款人近兩年的主要技術(shù)經(jīng)濟見表 2-1。BGXX（12）投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表2-1單位：萬元序號項目名稱單位2XXX年（前年）2XXX年（去年）去年比前年增加（）1殳計能力2生產(chǎn)量3負(fù)荷

36、率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務(wù)收入萬元9主營業(yè)務(wù)利潤萬元10利潤總額萬元11爭利潤萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資凈收益率%（2 ）投資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為XX萬 元，項目認(rèn)繳的出資額為XX萬元，說明投資者 （有出資能力，沒 有出資能力）。詳見表2-2、表2-3，各項資金來源具體如下：現(xiàn)有貨幣資金：分析表明，借款人（可以為項目提供貨幣資金 XX萬元，沒有能力為項目提供貨幣資金）。未來收益：分析表明，借款人在項目建設(shè)期內(nèi) （可以為項目提 供未來收益XX萬元，沒有能力為項目提供未來收益）。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人（為項目籌

37、集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn) 為XX萬元，沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金）。BGXX（12）投資者投資能力分析表序號項目名稱項目可利用現(xiàn)有資產(chǎn)項目需利用現(xiàn)有資產(chǎn)1企業(yè)現(xiàn)有貨幣資1.1貨巾資金1.2用于周轉(zhuǎn)旳貨巾資金2企業(yè)未來經(jīng)營收益3企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)（3.1-3.2）3.1可能變現(xiàn)的資產(chǎn)3.1.1短期投資3.1.2應(yīng)收股利3.1.3應(yīng)收利息3.1.4應(yīng)收補貼款3.1.5一年到期的長期債權(quán)投資3.1.6其他流動資產(chǎn)3.1.7長期投資3.2應(yīng)付股利4回收報廢資產(chǎn)余值5合計(1+2+3+4)BGXX（12）投資者未來經(jīng)營收益表2-3序號項目2XXX年2 XXX 年每年平均1經(jīng)W動凈現(xiàn)金流s2還款資金2.1各種利

38、息支出2.2償還債務(wù)本金3企業(yè)未來年經(jīng)營收益（3 ）資產(chǎn)負(fù)債表BGXX（12）投資者投資能力分析數(shù)據(jù)來源于表2-4 “資產(chǎn)負(fù)債 表”及表2-5 “現(xiàn)金流量表”。資產(chǎn)負(fù)債簡表表2-4單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）2XXX 年 1月（本年）1資產(chǎn)1.1流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值預(yù)付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)1.2固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程1.3無形和其他資產(chǎn)1.4長期投資2負(fù)債及所有者權(quán)益2.1流動負(fù)債短期借款應(yīng)付帳款預(yù)收賬款其他應(yīng)付帳款其他負(fù)債2.2長期負(fù)債長期借款其他長期負(fù)債負(fù)債合計2.3所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負(fù)債率（）流動比率（

39、%）速動比率（）現(xiàn)金比率（%企業(yè)現(xiàn)有財務(wù)現(xiàn)金流量表表2-5單位：萬元序號項目2XXX年（前年）2XXX年（去年）備注1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量1.1現(xiàn)金流入1.1.1銷售（營業(yè)）收入1.1.2增值稅銷項稅額1.1.3補貼收入1.1.4其他收入1.2現(xiàn)金流岀1.2.1經(jīng)營成本1.2.2增值稅進項稅額1.2.3銷售稅金及附加1.2.4增值稅1.2.5所得稅1.2.6其他流岀2投資活動凈現(xiàn)金流量2.1現(xiàn)金流入2.1.1回收固定資產(chǎn)余值2.2.2回收流動資金2.2.3投資收益2.2現(xiàn)金流岀2.2.1建設(shè)投資2.2.2設(shè)備更新投資2.2.3流動資產(chǎn)投資2.2.4其他33.1籌資活動凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入3.1.

40、1權(quán)益資金投入3.1.2建設(shè)投資借款3.1.3流動資金借款3.1.4債券3.1.5應(yīng)付賬款3.1.6短期借款3.1.7其他3.2現(xiàn)金流出3.2.1各種利息支出3 2 2償還債務(wù)本金3.2.3應(yīng)付利潤（股利分配）3.2.4其他4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）序號項目2XXX年(前年)2XXX年(去年)備注5累計盈余資金綜上所述，BGXX(9)財務(wù)狀況良好，資信優(yōu)，管理結(jié)構(gòu)合理， 領(lǐng)導(dǎo)班子團結(jié)，專業(yè)水平高，開拓能力強，企業(yè)具有較強的競爭力。企業(yè)的控股股東 BGXX(9) 及 BGXX(10)、BGXX(11)、 BGXX(12)都具有較強的經(jīng)濟實力，是X有限公司可持續(xù)發(fā)展的有 力保證和堅強后盾。作為借款

41、人BGXX(7)資信可靠。三、股東的其它承諾1、項目參與人對管理方面承諾的履行能力2、項目參與人對技術(shù)支持方面承諾的履行能力3、項目參與人對市場銷售方面承諾的履行能力4、項目參與人對增加投資的承諾第三章 項目概況分析一、項目基本情況1、建設(shè)規(guī)模按可行性研究報告的審查意見，本期建設(shè) /BGXX(2)/ 。2、項目投資該項目上報可研報告中的總投資 x萬兀。其中：靜態(tài)投資XX萬元，動態(tài)投資XX萬元，流動資金XX萬元。單位投資XX兀/ XX3、借款金額、期限、利率情況。4、用款、還款計劃。5、項目的立項、可行性研究報告、初步設(shè)計、開工、概算調(diào) 整是否符合國家審批規(guī)定，批準(zhǔn)文號、批準(zhǔn)時間、批準(zhǔn)單位及批復(fù)

42、內(nèi) 容。6、項目已經(jīng)開工的，要分析項目進度、投資完成和各項資金 到位情況。二、項目的必要性1、根據(jù)國家對項目所在行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策、項目所在地的經(jīng)濟 環(huán)境，分析項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及經(jīng)濟發(fā)展整體規(guī)劃， 是否符 合我行信貸政策等進行分析和評價。2、項目實施后對企業(yè)帶來的效益和競爭力分析。三、項目的工藝技術(shù)及設(shè)備審查擬采用的工藝技術(shù)和建設(shè)方案先進性、成熟性、經(jīng)濟合理 性，是否符合國家有關(guān)規(guī)定并通過有權(quán)部門的技術(shù)鑒定； 引進設(shè)備是 否符合國家技術(shù)進步裝備政策， 與國內(nèi)現(xiàn)有條件的配套適用性； 項目 設(shè)計單位的資格和能力；國內(nèi)外同類工藝技術(shù)的生產(chǎn)和運轉(zhuǎn)情況。四、項目的建設(shè)和生產(chǎn)條件評估項目承建單位是否具備技術(shù)能力、承建資格；廠址選擇和 土地征用的落實情況；資源條件和原材料、燃料、動力供應(yīng)的落實情 況；配套水、電、汽條件的落實情