銀行單位委托貸款業(yè)務(wù)管理暫行辦法

1、中國銀行單位委托貸款業(yè)務(wù)管理暫行辦法目 錄第一章 總 則第二章 業(yè)務(wù)組織與管理第三章 委托貸款業(yè)務(wù)種類、范圍及受理條件第四章 委托貸款的受理、核準(zhǔn)與發(fā)放第五章 委托貸款的管理與收回第六章 委托貸款綜合風(fēng)險管理第七章 工作制度及違規(guī)處罰第八章 附 則 23 第一章 總 則第一條 為規(guī)范和加強中國銀行單位委托貸款業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國合同法、貸款通則和中國人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知、中國人民銀行關(guān)于落實有關(guān)問題的通知等法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。本辦法適用于10月20日（含）以后發(fā)放的單位委托貸款，不包括為企事業(yè)單位提供現(xiàn)金管理服務(wù)時配

2、套的委托貸款服務(wù)及政策性住房委托貸款業(yè)務(wù)。第二條 本辦法中單位委托貸款是指由單位委托人提供資金并承擔(dān)全部資金風(fēng)險，銀行作為受托人，根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助回收的貸款。第三條 委托貸款業(yè)務(wù)主體包括委托人、受托人、借款人。本辦法所指的委托人是指各級政府部門、企事業(yè)單位等；受托人是指具有辦理委托貸款業(yè)務(wù)資格的我行境內(nèi)分支機構(gòu)；借款人是指委托人自行確定的借款人，包括企事業(yè)單位、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶和自然人。第四條 銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)，為委托人提供金融服務(wù)，應(yīng)按總行確定的定價標(biāo)準(zhǔn)向客戶收取手續(xù)費，不得墊付委托貸款資金，不得墊付委托人應(yīng)納的營業(yè)稅，不

3、得承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險。第五條 單位委托貸款業(yè)務(wù)由一級分行風(fēng)險管理與內(nèi)控委員會進行核準(zhǔn)，具體參加部門應(yīng)包括風(fēng)險管理部、客戶歸屬業(yè)務(wù)部門和產(chǎn)品歸口管理部門。如涉及合同文本修訂的，法律部門應(yīng)參與核準(zhǔn)；如涉及手續(xù)費定價超權(quán)限的，價格管理部門應(yīng)參與核準(zhǔn)。業(yè)務(wù)核準(zhǔn)的工作方式由一級分行風(fēng)險管理與內(nèi)控委員會根據(jù)風(fēng)險控制與效率并重的原則自行確定，可采用會簽或會議形式。各一級分行不得將業(yè)務(wù)核準(zhǔn)權(quán)再轉(zhuǎn)授二級分行，對于總行明確的中心城市行，一級分行可根據(jù)其資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、內(nèi)控能力等因素自行確定是否進行轉(zhuǎn)授權(quán)。第六條 銀行分支行開辦委托貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)事前向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門報告。第二章 業(yè)務(wù)組織與管理第七條 單位

4、委托貸款產(chǎn)品歸口管理部門為總行機構(gòu)業(yè)務(wù)部及各一級分行機構(gòu)業(yè)務(wù)部門（一級分行未設(shè)機構(gòu)業(yè)務(wù)部門的，由具體行使單位委托貸款產(chǎn)品管理職能的部門負責(zé)管理）。（一）總行產(chǎn)品歸口管理部門主要職責(zé)為：1.負責(zé)起草和修訂單位委托貸款業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程。2.負責(zé)匯總分析全行單位委托貸款業(yè)務(wù)開展情況，并組織全行單位委托貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)。3.負責(zé)制定單位委托貸款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險管理制度和流程，完善內(nèi)控措施；負責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)一級分行單位委托貸款業(yè)務(wù)，牽頭組織對全行單位委托貸款業(yè)務(wù)的檢查整改工作，并將有關(guān)情況報送總行風(fēng)險管理部門。4.配合法律部門制定和修訂單位委托貸款業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。（二）一級分行單位委托貸款產(chǎn)品歸口管理

5、部門的主要職責(zé)為：1.負責(zé)制定單位委托貸款業(yè)務(wù)實施細則，并參加業(yè)務(wù)核準(zhǔn)工作。2.負責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)支行開展單位委托貸款業(yè)務(wù)，對單位委托貸款科目數(shù)據(jù)進行動態(tài)監(jiān)測，對大額委托貸款項目進行跟蹤了解，并定期進行業(yè)務(wù)檢查，聯(lián)動相關(guān)部門對發(fā)現(xiàn)的問題進行責(zé)任認定和追究。3.負責(zé)匯總轄內(nèi)單位委托貸款業(yè)務(wù)情況并及時上報總行產(chǎn)品歸口管理部門。4.在總行培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，負責(zé)做好轄內(nèi)分支機構(gòu)的培訓(xùn)工作。第八條 單位委托貸款客戶歸屬業(yè)務(wù)部門包括公司業(yè)務(wù)部、集團客戶部、機構(gòu)業(yè)務(wù)部和國際業(yè)務(wù)部，分別負責(zé)公司客戶、集團客戶、政府機構(gòu)及事業(yè)法人客戶、跨國公司客戶委托貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理?？蛻魵w屬業(yè)務(wù)部門負責(zé)本部門職責(zé)范疇內(nèi)客戶委托貸款

6、業(yè)務(wù)的總體規(guī)劃、營銷推動和系統(tǒng)管理。具體包括：（一）業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃以及年度綜合經(jīng)營計劃的編制、評價與考核。（二）業(yè)務(wù)牽頭營銷與組織推動。（三）對系統(tǒng)業(yè)務(wù)開展情況進行分析、指導(dǎo)、檢查與監(jiān)督。（四）負責(zé)所歸口管理客戶的委托貸款業(yè)務(wù)的受理，進行合規(guī)、合法性初審，提交委托貸款核準(zhǔn)申請材料，并參加委托貸款業(yè)務(wù)核準(zhǔn)工作。（五）負責(zé)對所歸口管理客戶的委托貸款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險進行管理和監(jiān)控，并負責(zé)組織檢查整改工作。（六）建立委托貸款臺賬，定期與會計部門進行核對。第九條 法律部門職責(zé)（一）對非標(biāo)準(zhǔn)委托貸款合同文本進行合法合規(guī)性審查。（二）對業(yè)務(wù)部門在辦理委托貸款業(yè)務(wù)過程中遇到的法律問題給予指導(dǎo)。（三）協(xié)助業(yè)務(wù)部門解

7、決與委托貸款有關(guān)的涉及我行權(quán)益的法律糾紛和訴訟。第十條 會計部門職責(zé)（一）負責(zé)委托貸款相應(yīng)科目及賬戶的設(shè)置與管理。（二）制定委托貸款會計核算辦法。（三）負責(zé)委托貸款資金收付、貸款計息等日常核算及賬戶管理。（四）負責(zé)委托貸款手續(xù)費的入賬。（五）與業(yè)務(wù)部門核對臺賬。（六）其他需要協(xié)助業(yè)務(wù)部門的事項。第十一條 風(fēng)險管理部門職責(zé)（一）總行風(fēng)險管理部負責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、評估、監(jiān)督單位委托貸款產(chǎn)品歸口管理部門的操作風(fēng)險管理活動；負責(zé)將單位委托貸款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險分析報告納入全行操作風(fēng)險綜合分析評價報告，定期或不定期向風(fēng)險管理與內(nèi)控委員會、首席風(fēng)險官報告；負責(zé)參與單位委托貸款相關(guān)規(guī)章制度的制定，并參與單位委托貸款

8、業(yè)務(wù)的檢查。（二）總行風(fēng)險監(jiān)控部門負責(zé)參與單位委托貸款相關(guān)規(guī)章制度的制定，指導(dǎo)和監(jiān)督單位委托貸款產(chǎn)品歸口管理部門對于操作風(fēng)險的管理和監(jiān)控工作，并參與單位委托貸款業(yè)務(wù)的檢查。（三）一級分行風(fēng)險管理部門負責(zé)參與單位委托貸款實施細則等規(guī)章制度的制定，指導(dǎo)和監(jiān)督單位委托貸款產(chǎn)品歸口管理部門對于操作風(fēng)險的管理和監(jiān)控工作，并參與產(chǎn)品歸口管理部門牽頭組織的單位委托貸款業(yè)務(wù)檢查。第十二條 價格管理部門職責(zé)（一）制定、調(diào)整委托貸款手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)。（二）核準(zhǔn)業(yè)務(wù)部門超浮動權(quán)限的手續(xù)費調(diào)整申請。第十三條 紀檢監(jiān)察部門職責(zé)（一）負責(zé)監(jiān)督檢查全行系統(tǒng)落實執(zhí)行國家有關(guān)委托貸款的法律法規(guī)及總行有關(guān)委托貸款各項規(guī)章制度的情況。（

9、二）負責(zé)查處委托貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的違法違紀案件。第十四條 營運管理部門主要職責(zé)負責(zé)按照中國銀行對賬管理辦法的要求及時辦理與客戶的對賬工作。第十五條 經(jīng)辦行主要職責(zé)（一）經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)1.負責(zé)受理委托貸款業(yè)務(wù)，審驗并留存相關(guān)資料。2.負責(zé)審查委托貸款主體資格、資金來源、貸款用途、貸款利率是否合規(guī)。3.負責(zé)按規(guī)定要求組織核準(zhǔn)材料。4.負責(zé)建立和登記委托貸款業(yè)務(wù)臺賬，與會計部門定期核對，并按要求向上級主管行報送。5.負責(zé)按合同約定履行借款使用監(jiān)督義務(wù)。6.負責(zé)受理委托人和借款人提出的調(diào)整利率或?qū)ξ匈J款展期、核銷等方面的業(yè)務(wù)申請。7.負責(zé)向借款人發(fā)出到逾期貸款通知書。8.負責(zé)定期組織委托貸款業(yè)

10、務(wù)檢查，并將檢查結(jié)果上報上級主管行。（二）經(jīng)辦行會計部門主要職責(zé)1.負責(zé)委托貸款資金收付、貸款計息等日常核算及賬戶管理。2.負責(zé)委托貸款手續(xù)費的入賬。3.負責(zé)與業(yè)務(wù)部門核對臺賬。4.負責(zé)其他需要協(xié)助業(yè)務(wù)部門的事項。第三章 委托貸款業(yè)務(wù)種類、范圍及受理條件第十六條 銀行各分支行均可受理委托資金為人民幣及其他可兌換外幣資金的委托貸款業(yè)務(wù)。外匯資金委托貸款業(yè)務(wù)必須符合國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。第十七條 銀行各分支行可受理本地委托貸款業(yè)務(wù)（即委托人與借款人注冊地在同一個一級分行轄區(qū)內(nèi)），也可受理異地委托貸款業(yè)務(wù)（即委托人與借款人注冊地跨兩個一級分行轄區(qū)）。異地委托貸款業(yè)務(wù)中，委托人和借款人須在同一經(jīng)辦行開

11、立基金戶和貸款戶。第十八條 銀行各分支行可受理單一委托人對單一借款人的委托貸款業(yè)務(wù)，也可受理單一委托人對多個借款人的委托貸款業(yè)務(wù)。第四章 委托貸款的受理、核準(zhǔn)與發(fā)放第十九條 銀行各分支行受理委托貸款須符合以下基本條件：（一）委托人和借款人主體資格合法合規(guī)。（二）委托人資金來源正當(dāng)。（三）委托貸款用途合法合規(guī)。（四）委托貸款利率和其他要求符合國家有關(guān)規(guī)定。第二十條 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門對委托貸款相關(guān)要素初審合格后，原則上應(yīng)由上一級分行客戶歸屬業(yè)務(wù)部門審查后報一級分行客戶歸屬業(yè)務(wù)部門，一級分行客戶歸屬業(yè)務(wù)部門和其他相關(guān)部門依據(jù)核準(zhǔn)流程出具核準(zhǔn)意見。第二十一條 一級分行在核準(zhǔn)委托貸款業(yè)務(wù)申請時，對涉及兩個

12、以上經(jīng)辦行的，應(yīng)確定主辦行。第二十二條 委托貸款業(yè)務(wù)經(jīng)核準(zhǔn)后，經(jīng)辦行根據(jù)核準(zhǔn)內(nèi)容與委托人、借款人正式簽訂委托貸款合同，督促委托人及時存入委托貸款基金。第二十三條 涉及委托貸款的保證事項，原則上由委托人與借款人另行約定。 第二十四條 委托貸款合同正式簽訂后，經(jīng)辦行根據(jù)委托貸款發(fā)放通知書和委托貸款合同辦理委托貸款發(fā)放事宜。第二十五條 辦理委托貸款業(yè)務(wù)應(yīng)按中國銀行服務(wù)價格標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定向客戶收取手續(xù)費。超過價格授權(quán)的，應(yīng)報有權(quán)部門批準(zhǔn)。第五章 委托貸款的管理與收回第二十六條 委托貸款發(fā)放后，經(jīng)辦行應(yīng)按合同約定履行相應(yīng)的代理義務(wù)，不得擠占挪用委托資金。第二十七條 逾期委托貸款應(yīng)按合同約定或與委托人、借款

13、人積極協(xié)商，及時辦理轉(zhuǎn)銷、核銷手續(xù)，不得長期掛賬。第二十八條 委托人、借款人、擔(dān)保人為我行授信客戶的，各管轄分行應(yīng)同時加強對委托人、借款人、擔(dān)保人辦理的自營授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，避免造成我行自營授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期、損失等情況。第六章 委托貸款綜合風(fēng)險管理第二十九條 經(jīng)辦行在受理委托貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)認真審查委托人、借款人主體資格、委托貸款基金來源、委托貸款用途、貸款利率等要素，認真履行代扣繳委托貸款相應(yīng)稅費的義務(wù)，防范政策風(fēng)險和法律風(fēng)險。第三十條 各行在委托貸款業(yè)務(wù)的受理、審核、發(fā)放和管理過程中，應(yīng)嚴格遵守國家反洗錢有關(guān)法規(guī)和總行有關(guān)反洗錢工作的相關(guān)規(guī)章制度，認真做好客戶身份識別、客戶資料和交易資料保

14、管以及大額交易和可疑交易報告等工作。第三十一條 嚴禁各行辦理假委托貸款業(yè)務(wù)。（一）各行不得在相關(guān)合同中明確由我行承擔(dān)貸款本息回收責(zé)任，不得在合同中補充其他擴大我行代理責(zé)任的條款，不得在委托貸款合同之外與委托人和/或借款人再簽訂其他任何改變委托貸款性質(zhì)、違反我行關(guān)于委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定的合同或協(xié)議。（二）嚴禁以發(fā)放自營貸款的方式代借款人償還委托貸款，嚴禁為委托人墊付委托貸款資金。（三）嚴禁在無真實委托人的情況下以我行自有資金發(fā)放委托貸款。（四）嚴禁無基金、超基金或繞規(guī)模發(fā)放委托貸款。（五）嚴禁代委托人確定借款人發(fā)放委托貸款。（六）嚴禁向委托人就其存入委托基金賬戶的資金出具任何形式的存款憑證、簽署

15、存款合同等。第三十二條 經(jīng)辦行不得超授權(quán)、逆程序或不規(guī)范操作發(fā)放委托貸款，不得從事其他導(dǎo)致我行承擔(dān)風(fēng)險的行為。第三十三條 經(jīng)辦行應(yīng)嚴格按照委托貸款相關(guān)合同的約定履行相應(yīng)義務(wù)，并妥善保管委托貸款相應(yīng)檔案資料。第三十四條 各行應(yīng)按總行要求統(tǒng)一印制委托貸款合同文本，專人保管，在合同封面進行編號管理并登記領(lǐng)用。第三十五條 經(jīng)辦行與客戶簽訂的委托貸款合同原則上應(yīng)采用總行下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。如確有需要采用非標(biāo)準(zhǔn)合同文本的，須經(jīng)一級分行法律部門審核。經(jīng)辦行不得在相關(guān)合同中刪除我行不承擔(dān)貸款風(fēng)險字樣、或增加超出我行標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議文本規(guī)定代理責(zé)任的條款；不得故意使用模糊性語言表述導(dǎo)致風(fēng)險責(zé)任界定不清。第三十六條 經(jīng)辦

16、行對于掌握的有可能引發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險的情況，應(yīng)及時向上級行和總行反映，總行根據(jù)情況向全行發(fā)出風(fēng)險提示；經(jīng)辦行對于單位委托貸款業(yè)務(wù)中可能引發(fā)糾紛或風(fēng)險的因素，應(yīng)及時向客戶進行風(fēng)險提示。第三十七條 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門每半年組織一次單位委托貸款業(yè)務(wù)檢查，一級分行產(chǎn)品歸口管理部門每年牽頭組織一次由客戶歸屬業(yè)務(wù)管理部門和風(fēng)險管理部門參加的對轄內(nèi)各經(jīng)辦行的單位委托貸款業(yè)務(wù)檢查，總行產(chǎn)品歸口管理部門牽頭組織相關(guān)部門不定期對有關(guān)分行進行抽查。開展業(yè)務(wù)檢查前，須制定科學(xué)可行的檢查計劃，列明檢查要點，檢查結(jié)束后要形成檢查報告，與檢查計劃一起上報上級主管行。一級分行組織開展的委托貸款業(yè)務(wù)檢查，應(yīng)在檢查結(jié)束后一個月內(nèi)將檢查計劃

17、與檢查報告行文上報總行。第七章 工作制度及違規(guī)處罰第三十八條 委托貸款實行基金管理制度。委托貸款基金不計利息，貸款不得超基金。 第三十九條 委托貸款的核算須嚴格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并確保核算的及時、真實、準(zhǔn)確。第四十條 建立業(yè)務(wù)臺賬制度，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門對于每筆業(yè)務(wù)均應(yīng)及時準(zhǔn)確地登記業(yè)務(wù)臺賬。第四十一條 建立項目檔案制度，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時收集、妥善保管項目資料，確保項目資料的完整性，并按規(guī)定及時歸檔、妥善保管。第四十二條 建立委托貸款定期對賬制度，做好委托貸款和委托基金的對賬工作。第四十三條 建立統(tǒng)計制度和信息反饋制度，各級行應(yīng)按要求及時準(zhǔn)確上報有關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況和信息。第四十四條 建立業(yè)務(wù)培訓(xùn)機

18、制。各行單位委托貸款履崗人員應(yīng)在接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，具備履崗能力后方能從事單位委托貸款崗位工作。一級分行每兩年至少舉辦一次對轄內(nèi)單位委托貸款履崗人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第四十五條 從事委托貸款業(yè)務(wù)的有關(guān)人員，如有違反本辦法有關(guān)規(guī)定行為的，按照中國銀行工作人員違規(guī)行為處理辦法有關(guān)規(guī)定予以處罰。第八章 附 則第四十六條 本辦法中單位委托貸款業(yè)務(wù)的具體操作應(yīng)按單位委托貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行。第四十七條 一級分行在業(yè)務(wù)辦理過程中，如需對標(biāo)準(zhǔn)文本進行修訂并在全轄范圍內(nèi)統(tǒng)一使用的，須報總行法律部門審批。第四十八條 本辦法不包括政策性住房委托貸款業(yè)務(wù)，該項業(yè)務(wù)執(zhí)行中國銀行政策性住房信貸業(yè)務(wù)管理暫行辦法。第四十九條 本辦法由

19、中國銀行總行負責(zé)解釋。第五十條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。此前制定的有關(guān)委托貸款的管理規(guī)定，與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。中國銀行單位委托貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程目 錄第一章 業(yè)務(wù)受理與審核第二章 貸款發(fā)放第三章 貸后管理第四章 業(yè)務(wù)報備為進一步規(guī)范管理，促進單位委托貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國合同法、貸款通則、中國人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知、中國人民銀行關(guān)于落實有關(guān)問題的通知、中國銀行單位委托貸款業(yè)務(wù)管理暫行辦法等，特制訂本操作規(guī)程。本操作規(guī)程適用于2000年10月20日（含）以后發(fā)放的單位委托貸款，不包括為企事業(yè)單位提供現(xiàn)金管理服務(wù)時配套的

20、委托貸款服務(wù)及政策性住房委托貸款業(yè)務(wù)。第一章 業(yè)務(wù)受理與審核第一條 客戶提出辦理委托貸款的申請，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門要求委托方、借款方提供委托貸款申報材料中要求的相應(yīng)資料，審驗合規(guī)后留存。資金來源及其合法性聲明、有效董事會決議或具有同等法律效力的證明或文件等應(yīng)留存原件，其他資料應(yīng)復(fù)印留存。委托人、借款人申請辦理新的委托貸款時，如上述材料已向我行提供且無變化的可不重復(fù)提供，但業(yè)務(wù)部門必須查實確無變化，并在向有權(quán)核準(zhǔn)部門申報時簽署書面證明意見。第二條 受理委托貸款業(yè)務(wù)須符合以下基本條件：（一）委托人和借款人的主體資格合法。1.委托人和借款人均須具備獨立法人資格或取得有效的法人書面授權(quán)（借款人為自然人的除

21、外）?？傂辛硇信鷾?zhǔn)的除外。2.委托人為上市公司的，借款人不得為其控股股東及其他關(guān)聯(lián)方。3.單位內(nèi)設(shè)職能部門即使取得法人授權(quán)，也不得向該單位或其內(nèi)部其他職能部門發(fā)放委托貸款。對下列機構(gòu)作為委托人的委托貸款業(yè)務(wù)暫不受理（委托人獲得有權(quán)部門批準(zhǔn)的除外）：1.國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和信用社、外資銀行及其在華分支機構(gòu)。2.保險公司、證券公司和信托公司。3.除投資管理公司以外的其他金融機構(gòu)。（二）委托人資金來源正當(dāng)。1.不得以我行向委托人發(fā)放的信貸資金作為資金來源發(fā)放委托貸款。2.不得以社?；?、企業(yè)年金發(fā)放委托貸款。3.各類專項資金以及基金管理辦法中明確規(guī)定

22、資金用途和劃撥方式的（如住房維修基金、移民資金等），應(yīng)嚴格遵循相應(yīng)規(guī)定，不得違規(guī)發(fā)放委托貸款。4.不得以非法集資作為資金來源發(fā)放委托貸款。5.巨額資金來源不明的，不得發(fā)放委托貸款。各行須認真審查資金來源，嚴格防范委托人利用委托貸款洗錢。對于資金來源有疑點的客戶及未經(jīng)有效授權(quán)的客戶，應(yīng)拒絕代為發(fā)放委托貸款，嚴防委托人以委托貸款形式隱匿、轉(zhuǎn)移非法資金。（三）委托貸款用途須符合商業(yè)銀行法及貸款通則的規(guī)定，應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求。（四）委托貸款利率和其他要求符合國家有關(guān)規(guī)定。委托貸款利率由委托人與借款人協(xié)商確定，最高不得超過同期同檔次法定貸款利率水平（包含利率本數(shù)）的四倍。（五）借款人須由委托人自行確

23、定。受托銀行不得代委托人確定借款人。（六）外匯資金委托貸款須符合關(guān)于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知（匯發(fā)2002125號）、外債管理暫行辦法、國家外匯管理局關(guān)于跨國公司外匯資金內(nèi)部運營管理有關(guān)問題的通知(匯發(fā)2004104號)等外匯管理有關(guān)規(guī)定。第三條 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門對委托人、借款人的主體資格、委托貸款的資金來源、貸款用途、貸款利率等要素初審合格后，根據(jù)國家及總行有關(guān)規(guī)定，參考委托貸款合同標(biāo)準(zhǔn)文本的有關(guān)內(nèi)容，與委托人、借款人協(xié)商達成一致意向，按照委托貸款報批材料清單要求將有關(guān)材料逐級上報有權(quán)核準(zhǔn)行相關(guān)部門。對外匯委托貸款，還應(yīng)重點審查其外匯資金來源的合法性，并要求委托人出具來源真實性的

24、申明，持核準(zhǔn)文件及委托貸款合同到一級分行國際業(yè)務(wù)部門辦理登記。第四條 有權(quán)核準(zhǔn)行客戶歸屬業(yè)務(wù)部門接到經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門上報的委托貸款材料后，應(yīng)對上報材料進行審核，對材料不完整、不符合要求或需要進一步核實情況的，應(yīng)通知經(jīng)辦行補充、修改或核實。對符合要求的應(yīng)按照一級分行風(fēng)險管理與內(nèi)控委員會確定的業(yè)務(wù)核準(zhǔn)工作方式履行核準(zhǔn)職責(zé)。委托貸款業(yè)務(wù)涉及兩個或兩個以上一級分行時，委托方所在地的一級分行為委托貸款業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)行。第五條 委托貸款業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)內(nèi)容包括：委托人和借款人的主體資格、資金來源、貸款用途、貸款利率、手續(xù)費定價、合同文本等。第六條 委托貸款業(yè)務(wù)經(jīng)核準(zhǔn)后，經(jīng)辦行（涉及兩個以上經(jīng)辦行的由主辦行）根據(jù)核準(zhǔn)文

25、件要求與委托人正式簽訂委托貸款合同，辦理有關(guān)的各項事宜。第七條 委托貸款合同原則上應(yīng)使用總行下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)文本。各經(jīng)辦行不得隨意刪除和篡改合同中關(guān)于我行免責(zé)的條款，對合同的任何修改，均不得與合同文本中我行的免責(zé)條款相沖突或減損其效力。經(jīng)辦行不得在合同中增加或補充約定擴大我行代理責(zé)任的條款。確有特殊原因需要修改部分條款的，須經(jīng)一級分行法律部門審核同意。第八條 委托貸款合同正式簽訂后，經(jīng)辦行通知委托人到會計部門開立委托貸款基金戶，并督促委托人及時存入基金。第九條 對于一個委托人向多個借款人發(fā)放的委托貸款，經(jīng)辦行應(yīng)逐筆上報核準(zhǔn)；對于展期的委托貸款，若相關(guān)要素符合展期前核準(zhǔn)要求的，無需再次上報核準(zhǔn)。第二章

26、 貸款發(fā)放第十條 經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門根據(jù)簽訂的委托貸款合同和委托人發(fā)出的委托貸款發(fā)放通知書，到會計柜臺查驗委托貸款基金已足額到位后，通知借款人辦理貸款轉(zhuǎn)存款手續(xù)。會計部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門遞交的委托貸款合同和委托貸款發(fā)放通知書核實委托人的委托貸款基金賬戶是否有足夠的放款資金，如果基金余額不足，則退回業(yè)務(wù)部門處理，否則，根據(jù)會計核算要求開立貸款賬戶，按規(guī)定發(fā)放、轉(zhuǎn)存貸款資金（外匯資金委托貸款的貸轉(zhuǎn)存賬戶須開立專用賬戶），并開始結(jié)計貸款利息。第十一條 辦理委托貸款業(yè)務(wù)應(yīng)按中國銀行服務(wù)價格表確定的價格標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限向客戶收取手續(xù)費，對于復(fù)雜程度高的委托貸款業(yè)務(wù)應(yīng)適當(dāng)提高費率。委托貸款手續(xù)費可由委托人、借款人支付，

27、或由委托人和借款人共同支付，不得接受委托貸款手續(xù)費只能從借款人處收到的利息中扣收的要求。委托貸款手續(xù)費可由委托人、借款人支付，或由委托人和借款人共同支付。對于逾期或展期的委托貸款，按照新發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)收取手續(xù)費。第十二條 會計部門根據(jù)委托貸款合同向客戶收取委托貸款手續(xù)費時，應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則計入委托貸款手續(xù)費收入科目。發(fā)放貸款時一次性跨月收取手續(xù)費的，應(yīng)先計入“遞延手續(xù)費及傭金”科目，再按實際受益期限進行遞延確認收入；發(fā)放后在未來確定的時間收取手續(xù)費的，在確定能夠收到且金額能準(zhǔn)確預(yù)計時，應(yīng)將屬于本期的收入先計入“應(yīng)計收手續(xù)費及傭金收入”科目，確認收入，待實際收到手續(xù)費資金時，沖減“應(yīng)計收手續(xù)費及傭金收入”。第十三條 委托貸款發(fā)放后，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門及時登記臺賬，記錄委托貸款發(fā)放、本息回收、收取手續(xù)費等情況。第三章 貸后管理第十四條 貸款發(fā)放時，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門應(yīng)按合同約定履行向委托人報告借款資金去向的義務(wù)。第十五條 委托貸款合同執(zhí)行期間，如委托人和借款人以雙方簽字確認的書面形式通知受托銀行調(diào)整利率，且調(diào)整后利率水平符合本規(guī)程要求的，經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門（或主辦行通知經(jīng)辦行）應(yīng)根據(jù)其書面通知及時修正指定合同項下的委托貸款利率。第十六條 按合同約定履行協(xié)助委托人回收委托貸款的義務(wù)，具體包括：（一）經(jīng)辦行業(yè)務(wù)部門根