中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)的手冊(cè)范本

1、中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第一篇 第一章 概述第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、信貸的含義信貸是銀行利用 自身資金實(shí)力 或信譽(yù) 為客戶(hù)提供資金融通或代客戶(hù)承 擔(dān)責(zé)任的行為， 并以客戶(hù)支付融通資金的利息、 費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān) 債務(wù)為條件。銀行的信貸活動(dòng)是貨幣資金流通的重要方式， 銀行信貸通常有廣義和狹 義兩種含義。廣義的信貸，是銀行的存款、貸款、表外業(yè)務(wù)、結(jié)算等信用業(yè) 務(wù)的總稱(chēng)。狹義的信貸就是貸款。 信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)所使用的信貸一詞介于 廣義和狹義之間。重點(diǎn)二、信貸的種類(lèi)信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類(lèi)： 一類(lèi)是貸款類(lèi)業(yè)務(wù)， 其特征是銀行為客戶(hù)提 供資金融通， 要求客戶(hù)依約還本付息； 另一類(lèi)是信用擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)， 其

2、特征是 銀行以其信譽(yù)為客戶(hù)承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任， 要求客戶(hù)支付費(fèi)用并最終承擔(dān)債務(wù) 責(zé)任。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸業(yè)務(wù)， 按信貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分， 可分 為表信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。 按貸款期限劃分， 可分為短期貸款、 中期貸 款和長(zhǎng)期貸款； 按貸款的性質(zhì)和用途劃分， 可分為固定資產(chǎn)貸款、 流動(dòng)資金 貸款、消費(fèi)貸款等；按貸款貨幣劃分，可分為本幣貸款和外幣貸款；按貸款 的組織形式劃分，可分為單個(gè)銀行貸款和銀團(tuán)貸款。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸品種主要包括： 流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款、進(jìn)出口貿(mào)易貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款、對(duì)外出口信貸、商 業(yè)匯票承兌、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、保證、個(gè)人住房貸款、汽車(chē)

3、消費(fèi)貸款等。重點(diǎn)三、信貸的基本要素任何一筆信貸業(yè)務(wù)均包括 6 個(gè)基本要素：對(duì)象、金額、期限、利率或費(fèi) 率、用途、擔(dān)保。這些要素缺一不可， 在信貸業(yè)務(wù)合同中必須明確。 重點(diǎn)四、 信貸的基本原則信貸的基本原則就是安全性、效益性和流動(dòng)性這“三性原則”。安全性 原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中， 要避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)和造成資金損失。效益性原則是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。首先是銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也要考慮企業(yè)客戶(hù)效益和社會(huì)效益。 流動(dòng)性原則 是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金，或在無(wú)損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實(shí)際業(yè)務(wù)中很難同時(shí)達(dá)到，通常 存在矛盾

4、。在制訂信貸管理總體政策時(shí)，通常是安全性、效益性、流動(dòng)性。 安全性是前提，效益性是目標(biāo)，流動(dòng)性是條件。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、如何正確理解信貸的含義？答：信貸是銀行利用自身資金實(shí)力或信譽(yù)為客戶(hù)提供資金融通或代客戶(hù) 承擔(dān)責(zé)任的行為，并以客戶(hù)支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承 擔(dān)債務(wù)為條件。二、信貸業(yè)務(wù)的主要分類(lèi)方法有哪些？答：信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類(lèi)：一類(lèi)是貸款類(lèi)業(yè)務(wù)，其特征是銀行為客 戶(hù)提供資金融通，要求客戶(hù)依約還本付息；另一類(lèi)是信用擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)，其特 征是銀行以其信譽(yù)為客戶(hù)承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任， 要求客戶(hù)支付費(fèi)用并最終承擔(dān) 債務(wù)責(zé)任。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸業(yè)務(wù)，按信貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分，可

5、分 為表信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。按貸款期限劃分，可分為短期貸款、中期貸 款和長(zhǎng)期貸款；按貸款的性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金 貸款、消費(fèi)貸款等；按貸款貨幣劃分，可分為本幣貸款和外幣貸款；按貸款 的組織形式劃分，可分為單個(gè)銀行貸款和銀團(tuán)貸款。三、信貸的基本原則有哪些？如何正確理解其含義及其相互之間的關(guān)系？答：信貸的基本原則就是安全性、效益性和流動(dòng)性這“三性原則”。安 全性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，要避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)和 造成資金損失。效益性原則是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。首先是銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也要考慮企業(yè)客戶(hù)效益和社會(huì)效益。 流動(dòng)性 原則是指商業(yè)銀

6、行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金， 或在無(wú)損 的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實(shí)際業(yè)務(wù)中很難同時(shí)達(dá)到， 通常存在矛盾。在制訂信貸管理總體政策時(shí)，通常是安全性、效益性、流動(dòng) 性。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，流動(dòng)性是條件。四、在確定貸款利率時(shí) 要考慮哪些因素？答：在確定貸款利率時(shí)，必須考慮到以下幾種因素： （1）國(guó)家金融政策的有關(guān)規(guī)定。（ 2）貸款的風(fēng)險(xiǎn)。（ 3）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。 （ 4）與客戶(hù)的關(guān)系。（ 5）銀行向客戶(hù)提供的貸款品種和服務(wù)質(zhì)量。（ 6） 銀行的資金籌集成本。第一篇 第二章 信貸業(yè)務(wù)基本操作流程第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、信貸業(yè)務(wù)基本流程 信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、

7、 調(diào)查評(píng)價(jià)、 審批、發(fā)放及貸后管理五 個(gè)階段。重點(diǎn)二、信貸業(yè)務(wù)操作程序之一 - 受理受理是信貸業(yè)務(wù)操作的第一階 段。受理階段主要包括：客戶(hù)申請(qǐng)、資格審查、客戶(hù)遞交材料、初步審查等 容。重點(diǎn)三、信貸業(yè)務(wù)操作程序之二 - 調(diào)查評(píng)價(jià)貸前調(diào)查是非常重要的環(huán) 節(jié)，是防風(fēng)險(xiǎn)的有效保障。調(diào)查評(píng)價(jià)包括客戶(hù)評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià) 3 部分，由直接評(píng)價(jià)人員、 評(píng)價(jià)審查人員與評(píng)價(jià)審定人員進(jìn)行。 直接評(píng)價(jià)人員 根據(jù)對(duì)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果填寫(xiě)調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。 調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告一 般由客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告（項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告）、擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告 3 部分 組成。調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告完成后，要進(jìn)行認(rèn)真的審核： 1、評(píng)價(jià)審查人員審核

8、直 接評(píng)價(jià)人員撰寫(xiě)的調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。 2、評(píng)價(jià)審定人員審定調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。 3、 評(píng)價(jià)審定人員認(rèn)為有必要， 可與直接評(píng)價(jià)人員、 評(píng)價(jià)審查人員一起對(duì)信貸業(yè) 務(wù)申請(qǐng)人、保證人、抵押人、出質(zhì)人、質(zhì)物、抵押物、信貸項(xiàng)目等進(jìn)行實(shí)地 調(diào)查核實(shí)。 4、評(píng)價(jià)審定人員根據(jù)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核 結(jié)論，符合條件的組織材料報(bào)送審批； 不符合信貸條件的拒絕提供信貸支持。 重點(diǎn)四、信貸業(yè)務(wù)操作程序之三 - 審批審批階段包括三方面容： 一是進(jìn)行合 規(guī)性審查；二是明確審批權(quán)限；三是審批，作出明確的審批結(jié)論。重點(diǎn)五、信貸業(yè)務(wù)操作程序之四 - 發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個(gè)步驟， 一是落實(shí)貸前條件，二是簽訂合同，三是落實(shí)

9、用款條件，四是支用，五是信 貸登記重點(diǎn)六、信貸業(yè)務(wù)操作程序之五 - 貸后管理貸后管理包括對(duì)信貸資產(chǎn)的 檢查、回收、 展期及不良資產(chǎn)管理等容。 貸款業(yè)務(wù)按的貸后管理包括信貸資 產(chǎn)的檢查、貸款本息的回收管理、貸款展期、不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、信貸 檔案管理等方面容。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、信貸業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)中的具體規(guī)定 在信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、貸款發(fā)放、貸后管理等過(guò)程中，都 有詳細(xì)的操作規(guī)定和要求。 針對(duì)每一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)都要按這些規(guī)定和要求開(kāi)展 信貸活動(dòng)， 而這些規(guī)定具體容條目比較多， 需要信貸人員認(rèn)真掌握， 在實(shí)際 操作中要能熟練運(yùn)用。 該難點(diǎn)問(wèn)題并不是指理論上的深?yuàn)W， 而是指這些條目 比

10、較繁雜。需要花時(shí)間去記憶。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、信貸業(yè)務(wù)操作流程包括哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？ 信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、 調(diào)查評(píng)價(jià)、 審批、發(fā)放及貸后管理五 個(gè)階段。二、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括哪些環(huán)節(jié)？ 受理階段主要包括：客戶(hù)申請(qǐng)、資格審查、客戶(hù)遞交材料、初步審查等 容。三、信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè) 對(duì)向建設(shè)銀行提出申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的公司類(lèi)客 戶(hù)規(guī)定必須具備哪些條件和要求？答：法人客戶(hù)向建設(shè)銀行申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、 生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)有效益、 不擠占挪用信貸資金、 恪守信用等基本條件， 并且應(yīng)當(dāng)符合以下 要求：有按期還本付息能力， 原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償， 沒(méi)有清償 的，已經(jīng)作了貸款人認(rèn)可的償

11、還計(jì)劃； 除不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事 業(yè)法人外， 應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)； 已開(kāi)立基本或一般存款； 除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈 額的50%借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合有關(guān)規(guī)定要求；申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸 款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比率不低于國(guó)家 規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。四、對(duì)向我行申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的公司類(lèi)客戶(hù)， 我行有哪些限制性條件？答：連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年凈經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量為負(fù)；向建設(shè)銀行 提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、 損益表等財(cái)務(wù)報(bào)告； 已在建設(shè)銀 行同一轄區(qū)的同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得信用的； 騙取、 套取貸款， 用借貸等行為

12、 以牟取非法收入的； 違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款的； 違反國(guó)家 規(guī)定將貸款從事股本權(quán)益性投資的； 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán) 重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的； 項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未取得環(huán) 保部門(mén)許可的；在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并）、合作、分立、 產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、 股份制改造等體制變更過(guò)程中， 未清償、 落實(shí)原債務(wù)或未對(duì) 原債務(wù)提供足額擔(dān)保的；有其他嚴(yán)重違反或危害我行信貸資金安全行為 的；（11）列入黑的。五、調(diào)查評(píng)價(jià)包括哪幾個(gè)部分？由哪些人員進(jìn)行？答：調(diào)查評(píng)價(jià)包括客戶(hù)評(píng)價(jià)、 業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià) 3 部分， 由直接評(píng)價(jià) 人員、評(píng)價(jià)審查人員與評(píng)價(jià)審定人員進(jìn)行。 六、調(diào)查評(píng)價(jià)

13、報(bào)告由哪幾部分組 成？答：調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告一般由客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告、 業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告 3 部分組成。七、我行信貸業(yè)務(wù)利率和費(fèi)率執(zhí)行哪些政策規(guī)定？答：人民幣貸款利率按總行規(guī)定的利率執(zhí)行； 貸款期間的利率變動(dòng) 根據(jù)總行規(guī)定執(zhí)行； 如果 貸款期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次的， 從展期之日起按新的期限檔次利率計(jì)收； 逾期貸款利率按總行規(guī)定的利率 執(zhí)行；擠占、挪用貸款按總行規(guī)定的利率進(jìn)行罰息；外幣貸款利率在總 行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上加減若干點(diǎn)， 分行在總行規(guī)定的利率浮動(dòng)圍確定對(duì)客戶(hù) 的利率水平； 費(fèi)率按總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 具體確定利率與費(fèi)率時(shí)， 還應(yīng) 根據(jù)國(guó)家金融政策的有關(guān)規(guī)定、客戶(hù)的具體情況、打開(kāi)

14、的風(fēng)險(xiǎn)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、 與客戶(hù)的關(guān)系、 銀行的資金籌集成本等進(jìn)行， 并按建設(shè)銀行總行的有關(guān)規(guī)定 程序確定。八、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告的主要容有哪些？答：用途、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、還款來(lái)源；信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及防措 施；本筆信貸業(yè)務(wù)給建設(shè)銀行帶來(lái)的綜合經(jīng)濟(jì)效益（包括金額、期限、利 率或費(fèi)率） 是否同意辦理該筆信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查意見(jiàn)和建議。 九、我行對(duì)調(diào) 查評(píng)價(jià)報(bào)告的審核有哪些具體規(guī)定？答：評(píng)價(jià)審查人員審核直接審查人員撰寫(xiě)的調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)審定人員審定調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。 評(píng)價(jià)審定人員認(rèn)為如有必要， 可與直接評(píng)價(jià)人 員、評(píng)價(jià)審查人員一起對(duì)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人、 保證人、抵押人、出質(zhì)人、質(zhì)物、 抵押物、信貸項(xiàng)目等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)。

15、評(píng)價(jià)審定人員根據(jù)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果， 對(duì)該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，對(duì)不符合我行信貸條件的拒絕提供信貸支 持，經(jīng)調(diào)查評(píng)價(jià)合格的，組織調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告及其附件等有關(guān)材料報(bào)送審批。 從信貸業(yè)務(wù)正式受理到調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間一般控制在 45 個(gè)工作日之。商 業(yè)匯票貼現(xiàn)、 承兌、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的操作時(shí)間根據(jù)該信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)定辦 理，時(shí)間可以縮短。十、信貸審批人員在實(shí)際審批過(guò)程中會(huì)得出哪幾種結(jié)論？ 如何處理？答： （1）審批結(jié)論為不同意的，及時(shí)通知有關(guān)人員。 （2）審批權(quán)限審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)。（ 3）審批結(jié)論為續(xù)議的，通 知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項(xiàng)。（ 4）審批結(jié)論為同意但超過(guò)審批權(quán)限的，組織 并提

16、交有關(guān)的申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。 十一、信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括哪幾個(gè)步 驟？答：信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個(gè)步驟， 一是落實(shí)貸前條件， 二是簽訂合同， 三是落實(shí)用款條件，四是支用，五是信貸登記。十二、在什么情況下我行可要求借款人提前歸還貸款？答：貸款期間， 借款人有下列行為之一的， 經(jīng)辦行可停止支付借款人尚 未使用的貸款，并按合同約定，要求借款人提前歸還貸款：（1）拒絕接受建設(shè)銀行貸后檢查的； （2）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí) 的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)資料，拒不改正，情節(jié)嚴(yán)重的；（3 ）不如實(shí)提供所有開(kāi)戶(hù)行、及存貸款余額和擔(dān)保情況的；（ 4）擠占、挪用貸款拒不 改正的；（ 5）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面

17、從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；（ 6） 未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的； 依法取得房 地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)的；（ 7）套取貸款 相互借貸牟取非法收入的；（ 8）借款人或擔(dān)保人發(fā)生違約或即將停產(chǎn)、停 止經(jīng)營(yíng)、解散、關(guān)閉、清理整頓、破產(chǎn)清算、卷入重大訴訟或仲裁及其他法 律糾紛的；（ 9）借款人使用的建設(shè)項(xiàng)目被取消或緩建等；（ 10）出現(xiàn)合同 約定的提前歸還貸款的情況； （11）其他嚴(yán)重的、違約行為的。十三、在什 么情況下，我行可接受借款人的貸款展期申請(qǐng)？答：凡是符合下列條件之一的， 我行可接受借款人提出的借款展期申請(qǐng)： （1）由于國(guó)家調(diào)整價(jià)格、稅率、或貸款

18、利率等因素影響借款人經(jīng)濟(jì)效 益，造成其現(xiàn)金流量明顯減少，還款能力下降，不能按期歸還貸款的； （ 2） 因不可抗力的災(zāi)害或意外事故無(wú)法按期償還貸款的；（ 3）因受?chē)?guó)家經(jīng)濟(jì)、 金融、政策、 信貸政策影響， 我行原應(yīng)按借款合同發(fā)放的貸款未按期發(fā)放貸 款，影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，致使其不能按期還款的；（ 4）借款人生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)正常，貸款原定期限過(guò)短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期需要的； （ 5） 其他符合我行信貸政策及有關(guān)規(guī)定的情況。第二篇第一章 額度授信第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、 額度授信和授信額 度額度授信是指建設(shè)銀行根據(jù)本行信貸政策和客戶(hù)條件， 對(duì)法人客戶(hù)確定 授信控制總量，以控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的管

19、理制度。授信額度又稱(chēng)為授信控制總量， 是建設(shè)銀行根據(jù)客戶(hù)的資信情況、 信用 需求、我行提供資金的可能及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握， 給予同一客戶(hù)的使用表外形式 的全部本外幣信用的限額。重點(diǎn)二、額度授信方式 建設(shè)銀行對(duì)客戶(hù)的額度授信采用兩種方式。 一種是對(duì)客戶(hù)進(jìn)行一般額度 授信，即對(duì)客戶(hù)核定用于我行部控制的授信額度； 另一種是在對(duì)客戶(hù)進(jìn)行一 般額度授信的基礎(chǔ)上， 將部分授信額度向客戶(hù)做出公開(kāi)承諾， 即給予公開(kāi)授 信額度。一般額度授信是指建設(shè)銀行通過(guò)對(duì)每個(gè)法人客戶(hù)確定用于我行部控制 的授信額度，以實(shí)現(xiàn)對(duì)單一客戶(hù)從授信總行上控制信用風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。公開(kāi)授信額度是指建設(shè)銀行在對(duì)客戶(hù)確定用于部控制的一般授信的基 礎(chǔ)上，對(duì)

20、符合規(guī)定條件的客戶(hù)，可以將部分授信額度向客戶(hù)做出公開(kāi)承諾， 即給予公開(kāi)授信額度。重點(diǎn)三、對(duì)多頭授信客戶(hù)的額度授信對(duì)多頭授信是指建設(shè)銀行的兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)或同一分支機(jī)構(gòu) 的不同部門(mén)對(duì)同一客戶(hù)授信的行為。重點(diǎn)四、對(duì)集團(tuán)客戶(hù)的額度授信 集團(tuán)客戶(hù)是指由多個(gè)法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系聯(lián)系起來(lái)的集團(tuán)。 額度授信中將集團(tuán)客戶(hù)界定為企業(yè)集團(tuán)母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。 對(duì)集團(tuán)客戶(hù)的額度授信包括分析判斷集團(tuán)客戶(hù)和對(duì)不同的集團(tuán)客戶(hù)采取不 同的額度授信方式。重點(diǎn)五、額度授信的操作環(huán)節(jié) 對(duì)客戶(hù)進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、 調(diào)查評(píng)價(jià)、 審批、額度使 用及后續(xù)管理 5 個(gè)環(huán)節(jié)。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、

21、額度授信的使用對(duì)于額度授信的使用問(wèn)題， 主要涉及兩個(gè)方面容， 一是額度使用的要求， 二是額度使用的審批。 在額度使用的要求上， 公開(kāi)額度授信與一般額度授信 不同。在額度使用的審批上，不同的信貸品種，不同的擔(dān)保方式，不同的客 戶(hù)信用等級(jí)， 公開(kāi)授信額度與一般授信額度都有不同規(guī)定。 要區(qū)別不同情況 進(jìn)行處理。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、建設(shè)銀行額度授信的適用對(duì)象是什么？ 答：建設(shè)銀行額度授信的適用對(duì)象為非金融類(lèi)法人客戶(hù)。 二、實(shí)行額度授信的目標(biāo)是什么？答：實(shí)行額度授信的目標(biāo)有 3 個(gè)：一是防風(fēng)險(xiǎn)。二是提高效率。三是增 強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。三、一般授信額度適用于對(duì)客戶(hù)哪些金融服務(wù)產(chǎn)品？答：在用于部控制的授信額度

22、可以對(duì)客戶(hù)進(jìn)行固定資產(chǎn)貸款、 固定資產(chǎn) 性質(zhì)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、流動(dòng)資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、 信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易融資（包括信用證開(kāi)證）、銀團(tuán)貸款、 境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表外形式的本外幣授信。四、一般額度授信在期限上有哪些規(guī)定？答：對(duì)客戶(hù)的一般額度授信的延續(xù)使用期限不得超過(guò) 3 年。授信額度不 展期，對(duì)客戶(hù)的授信額度至少 3 年必須重新審批一次。 五、公開(kāi)額度的條件 有哪些？答：建設(shè)銀行公開(kāi)額度授信客戶(hù)原則上應(yīng)同時(shí)符合以下條件：經(jīng)建設(shè)銀行評(píng)定的AA級(jí)以上（含AA級(jí)）信用等級(jí)；資產(chǎn)負(fù)債率不 超過(guò) 70%（建筑施工、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶(hù)不超過(guò)80%）；凈資產(chǎn)不

23、低于 4000 萬(wàn)元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶(hù)不低于 1000萬(wàn)元人 民幣）；近3年按期償還貸款本息且無(wú)其他對(duì)銀行（包括建設(shè)銀行和其他 銀行）的違約行為。六、公開(kāi)授信額度的期限規(guī)定？答：公開(kāi)授信額度的有效期為 1 年。在公開(kāi)授信額度每次對(duì)客戶(hù)進(jìn)行授 信的期限不受公開(kāi)授信額度有效期的約束。 即公開(kāi)授信額度的具體授信的終 止日期可以遲于公開(kāi)額度授信有效期的終止日期。 七、建設(shè)銀行對(duì)多頭授信 客戶(hù)的額度授信有哪些規(guī)定？答：各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在進(jìn)行客戶(hù)調(diào)查時(shí)，必須認(rèn)真分析客戶(hù)的負(fù)債情況， 如果發(fā)現(xiàn)有建設(shè)銀行其他分支機(jī)構(gòu) （或部門(mén)） 對(duì)該客戶(hù)授信的 情況，必須及時(shí)逐級(jí)上報(bào)至能對(duì)各有關(guān)分支機(jī)構(gòu) （或部

24、門(mén)） 有效實(shí)施授信控 制的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)。 各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)也要通過(guò)信貸 管理信息系統(tǒng)等渠道掌握轄區(qū)各分支機(jī)構(gòu) （或部門(mén)）對(duì)客戶(hù)多頭授信的情況， 按照最有利于風(fēng)險(xiǎn)控制的原則， 指定一個(gè)分支機(jī)構(gòu) （或部門(mén)） 作為多頭授信 客戶(hù)的主辦行（部門(mén)）。兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶(hù)授信的，由 主辦行統(tǒng)一對(duì)多頭授信客戶(hù)按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授 信，其他對(duì)客戶(hù)有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不再對(duì)客戶(hù)進(jìn)行授信， 應(yīng)逐步 清理退出， 并將清理退出的情況報(bào)管轄行。 一個(gè)分支機(jī)構(gòu)多個(gè)經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)同 一客戶(hù)授信的， 由主辦行統(tǒng)一對(duì)客戶(hù)進(jìn)行授信額度的測(cè)算、 報(bào)批并負(fù)責(zé)檢測(cè) 授信額度的使用，

25、其他部門(mén)對(duì)客戶(hù)的授信要通知主辦部門(mén)。 八、額度授信分 為哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？答：對(duì)客戶(hù)進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、額 度使用及后續(xù)管理 5 個(gè)環(huán)節(jié)。第二篇第二章 流動(dòng)資金貸款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、 流動(dòng)資金貸款 定義流動(dòng)資金貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)或 臨時(shí)性資金需要的本外幣貸款。重點(diǎn)二、流動(dòng)資金貸款的對(duì)象流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是： 經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)） 核準(zhǔn) 登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶(hù)、其他經(jīng)濟(jì)組織。重點(diǎn)三、流動(dòng)資金貸款的申請(qǐng)條件 向我行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)同時(shí)符合下列條件：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行

26、的信貸政策； 符合我行信貸客戶(hù)資格要求； 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常， 財(cái)務(wù)制度健全， 資金使用 合理；擁有法定的資本金，有不少于正常資金周轉(zhuǎn)需要量 30%勺營(yíng)運(yùn)資金 （流動(dòng)資產(chǎn) - 流動(dòng)負(fù)債）。重點(diǎn)四、流動(dòng)資金貸款種類(lèi)流動(dòng)資金貸款按行業(yè)分可以分為工業(yè)流動(dòng)資金貸款、商業(yè)流動(dòng)資金貸 款、建筑業(yè)流動(dòng)資金貸款、房地產(chǎn)企業(yè)流動(dòng)資金貸款等。流動(dòng)資金貸款按期限可分為臨時(shí)貸款、 短期貸款和中期貸款 3類(lèi)。重點(diǎn)五、流動(dòng)資金貸款操作程序流動(dòng)資金貸款操作可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放、貸后管理 5 個(gè)環(huán)節(jié)。重點(diǎn)六、流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)經(jīng)辦行（部）的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)為流動(dòng)資金貸款的主要調(diào)查部門(mén)， 對(duì) 初次向我行申請(qǐng)的貸款必須實(shí)

27、行雙人調(diào)查制。流動(dòng)資金貸款的調(diào)查評(píng)價(jià)主要包括客戶(hù)評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)容1、貸款申請(qǐng)材料審查 2、確定貸款期限、利率和數(shù)額 3、撰寫(xiě)業(yè)務(wù)評(píng)價(jià) 報(bào)告第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是什么？答：流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是：經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)） 核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶(hù)、其他經(jīng)濟(jì)組織。二、向我行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)符合哪些條件？答：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行的信貸政 策；符合我行信貸客戶(hù)資格要求；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全，資金 使用合理；擁有法定的資本金，有不少于正常資金周轉(zhuǎn)需要量30

28、%勺營(yíng)運(yùn)資金（流動(dòng)資產(chǎn) - 流動(dòng)負(fù)債）。三、流動(dòng)資金貸款操作程序分哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？答：流動(dòng)資金貸款操作可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放、貸后管理 5 個(gè)環(huán)節(jié)。四、流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)包括哪些容？答：流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)主要容包括：（ 1）貸款申請(qǐng)材料審查； （ 2）確定貸款期限、利率和數(shù)額；（ 3）撰寫(xiě)業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告第二篇第三章 固定資產(chǎn)貸款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、 固定資產(chǎn)貸款 定義固定資產(chǎn)貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的 中長(zhǎng)期本外幣貸款。重點(diǎn)二、固定資產(chǎn)貸款對(duì)象 固定資產(chǎn)貸款對(duì)象是經(jīng)國(guó)家工商行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人。重點(diǎn)三、固定資產(chǎn)借款條件 固定資產(chǎn)借款人在滿(mǎn)

29、足我行貸款的客戶(hù)資格條件基礎(chǔ)上， 還要具備以下 條件：（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策； （ 2）具有有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工報(bào)告；（ 3）資本金比例 不得低于 20%；（4）配套資金來(lái)源明確且有保證；（ 5）采用的工藝、設(shè)備 先進(jìn)、適用；（ 6）配套措施落實(shí)，所需原材料、燃料、動(dòng)力有可靠來(lái)源， 三廢治理、環(huán)保措施能夠落實(shí)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，在國(guó)外市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力， 經(jīng)濟(jì)效益良好， 還本付息有可靠的資金來(lái) 源；（ 8）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制。重點(diǎn)四、固定資產(chǎn)貸款的期限固定資產(chǎn)項(xiàng)目包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目。 基本建設(shè)項(xiàng)

30、目貸款中 小型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò) 3 年，大中型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò) 8年。技術(shù)改造 項(xiàng)目中限上項(xiàng)目一般為 5 年；限下項(xiàng)目一般為 3 年，最長(zhǎng)不超過(guò) 5 年。貸 款期限超過(guò) 10 年的應(yīng)向中國(guó)人民銀行備案。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、固定資產(chǎn)貸款的操作程序 固定資產(chǎn)貸款操作程序與信貸業(yè)務(wù)基本流程 中規(guī)定的程序是一樣的， 但在各個(gè)不同階段的工作容應(yīng)體現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的共性要求和固定資產(chǎn)貸款業(yè) 務(wù)的個(gè)性要求。詳細(xì)規(guī)定見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè) 第二篇第三章第二節(jié)關(guān)于固定 資產(chǎn)貸款的操作程序介紹。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、固定資產(chǎn)借款條件是什么？答：固定資產(chǎn)借款人在滿(mǎn)足我行貸款的客戶(hù)資格條件基礎(chǔ)上， 還要具備 以下條件：

31、（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策； （ 2）具有有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工報(bào)告；（ 3）資本金比例 不得低于 20%；（4）配套資金來(lái)源明確且有保證；（ 5）采用的工藝、設(shè)備 先進(jìn)、適用；（ 6）配套措施落實(shí)，所需原材料、燃料、動(dòng)力有可靠來(lái)源， 三廢治理、環(huán)保措施能夠落實(shí)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，在國(guó)外市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力， 經(jīng)濟(jì)效益良好， 還本付息有可靠的資金來(lái) 源；（ 8）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制。二、基本建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批部門(mén) 是如何規(guī)定的？答：基本建設(shè)項(xiàng)目按項(xiàng)目情況需經(jīng)國(guó)務(wù)院、 國(guó)家計(jì)委或省級(jí)計(jì)委批準(zhǔn)立 項(xiàng)，其中 2億元以上的重點(diǎn)

32、、 大中型項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院審批， 2億元以下的重點(diǎn)、 大中型項(xiàng)目由國(guó)家計(jì)委審批， 小型項(xiàng)目由省級(jí)計(jì)委審批。 三、技術(shù)改造項(xiàng)目 立項(xiàng)審批部門(mén)是如何規(guī)定的？答：按照項(xiàng)目的總投資額，技術(shù)改造項(xiàng)目可分為限上項(xiàng)目和限下項(xiàng)目。 限上項(xiàng)目是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在 5000 萬(wàn)元（含 5000 萬(wàn)元）以上、其他行業(yè) 3000 萬(wàn)元（含 3000萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；限下技術(shù)改 造項(xiàng)目是上述相應(yīng)行業(yè)總投資在 5000萬(wàn)元以下、 3000萬(wàn)元以下的項(xiàng)目。技 術(shù)改造項(xiàng)目按項(xiàng)目情況分別需經(jīng)國(guó)務(wù)院、 國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、 省級(jí)及省級(jí)以下經(jīng)貿(mào) 委、行業(yè)主管部門(mén)及計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)批準(zhǔn)立項(xiàng)， 其中 2 億元以上的項(xiàng)目需 由國(guó)務(wù)

33、院審批， 2 億元以下的限額以上的項(xiàng)目需由國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批，限額以 下項(xiàng)目按項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的隸屬關(guān)系由行業(yè)主管部門(mén)、 計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)或省 級(jí)以下經(jīng)貿(mào)委審批。四、固定資產(chǎn)貸款的期限規(guī)定是什么？答：（ 1）基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中小型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò) 3 年，大中型 項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò) 8 年。（2）技術(shù)改造項(xiàng)目中限上項(xiàng)目一般為 5 年；限 下項(xiàng)目一般為 3 年，最長(zhǎng)不超過(guò) 5 年。貸款期限超過(guò) 10年的應(yīng)向中國(guó)人民 銀行備案。五、在固定資產(chǎn)貸款客戶(hù)受理階段，需要客戶(hù)提交哪些材料？答：在受理階段，固定資產(chǎn)客戶(hù)除了提供信貸業(yè)務(wù)基本操作流程中 的客戶(hù)材料、擔(dān)保材料外，還須提供以下的貸款項(xiàng)目材料：（ 1）客戶(hù)

34、在申 請(qǐng)出具貸款意向書(shū)前，應(yīng)提供：報(bào)批的項(xiàng)目建議書(shū)；項(xiàng)目提出的有 關(guān)背景材料。 （2）客戶(hù)在申請(qǐng)出具貸款承諾書(shū)和申請(qǐng)借款前，應(yīng)提供： 項(xiàng)目建議書(shū)及批準(zhǔn)文件（原件）；報(bào)批的可行性研究報(bào)告或已批復(fù)的可 行性研究報(bào)告及批準(zhǔn)文件（原件）；項(xiàng)目概算資料（原件或影印件）； 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告； 自籌資金和其他建設(shè)資金、 生產(chǎn)資金籌 措方案及其落實(shí)資金來(lái)源的證明材料（原件）。第二篇第四章 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、 房地產(chǎn)開(kāi) 發(fā)類(lèi)貸款的對(duì)象房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款的對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)） 核準(zhǔn)登 記的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企 （事）業(yè)法 人。重

35、點(diǎn)二、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款借款人條件 借款人申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款， 除滿(mǎn)足我行信貸客戶(hù)基本條件外， 還需 要滿(mǎn)足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)資格的企業(yè)單位的： 應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門(mén)核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)或具有承擔(dān)貸 款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的資格； 如接受其他單位委托進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)， 還要 求與業(yè)主單位正式簽訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)工程合同。 2、借款人為事業(yè)單位的： 經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記， 具有事業(yè)法人資格， 取得事業(yè)法人登記證； 實(shí)行 獨(dú)立核算， 有健全的管理機(jī)構(gòu)； 按規(guī)定辦理年檢手續(xù)， 年檢合格。重點(diǎn)三、 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款期限房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款期限一般不超過(guò) 3年（含 3年）

36、 ，高等院校學(xué)生公寓 建設(shè)貸款最長(zhǎng)為 10 年。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款的對(duì)象 是什么？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款的對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)） 核 準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事） 業(yè)法人。二、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款對(duì)借款人條件有什么具體規(guī)定？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款的借款人申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款， 除滿(mǎn)足我行信 貸客戶(hù)基本條件外，還需要滿(mǎn)足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)資格的企業(yè)單位的： 應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門(mén)核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)或具有承擔(dān)貸 款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的資格； 如接受其他單位委托進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)， 還要

37、 求與業(yè)主單位正式簽訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)工程合同。 2、借款人為事業(yè)單位的： 經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記， 具有事業(yè)法人資格， 取得事業(yè)法人登記證； 實(shí)行 獨(dú)立核算，有健全的管理機(jī)構(gòu)；按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。三、房 地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款最長(zhǎng)期限是多少？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類(lèi)貸款期限一般不超過(guò) 3 年（含 3 年），高等院校學(xué)生 公寓建設(shè)貸款最長(zhǎng)為 10 年。第二篇第十一章 保證第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、對(duì)象經(jīng)工商行政機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè) （事業(yè)）法人或其他經(jīng)濟(jì)組 織。重點(diǎn)二、客戶(hù)申請(qǐng)條件 向我行申請(qǐng)開(kāi)立保函的客戶(hù)需要同時(shí)具備下列條件： 1、在建設(shè)銀行開(kāi)立， 全部或部分資金通過(guò)我行結(jié)算； 2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，

38、 經(jīng)濟(jì)效益較好； 3、財(cái)務(wù)制度健全，營(yíng)運(yùn)資金合理； 4、能夠向建設(shè)銀行繳存 保證金或提供我行規(guī)定可接受的質(zhì)押、抵押或第三方保證等反擔(dān)保。此外， （1）對(duì)外保函的被擔(dān)保人未境外貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例 原則上不得低于 10%；為境外非貿(mào)易企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則 上不得低于 15%。（ 2）客戶(hù)申請(qǐng)我行提供以中國(guó)境外機(jī)構(gòu)或境外資金融機(jī) 構(gòu)為受益人的保證的，還應(yīng)具備合法的外匯資金來(lái)源。（ 3）不得為外商投 資企業(yè)注冊(cè)資本和外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對(duì)外債務(wù)提供對(duì)外保 證。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、向我行申請(qǐng)保證業(yè)務(wù)要符合哪些條件？答：向我行申請(qǐng)開(kāi)立保函的客戶(hù)需要同時(shí)具備下列

39、條件：1、在建設(shè)銀行開(kāi)立， 全部或部分資金通過(guò)我行結(jié)算； 2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常， 經(jīng)濟(jì)效益較好； 3、財(cái)務(wù)制度健全，營(yíng)運(yùn)資金合理； 4、能夠向建設(shè)銀行繳存 保證金或提供我行規(guī)定可接受的質(zhì)押、抵押或第三方保證等反擔(dān)保。此外， （1）對(duì)外保函的被擔(dān)保人未境外貿(mào)易型企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例 原則上不得低于 10%；為境外非貿(mào)易企業(yè)的，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則 上不得低于 15%。（ 2）客戶(hù)申請(qǐng)我行提供以中國(guó)境外機(jī)構(gòu)或境外資金融機(jī) 構(gòu)為受益人的保證的，還應(yīng)具備合法的外匯資金來(lái)源。（ 3）不得為外商投 資企業(yè)注冊(cè)資本和外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對(duì)外債務(wù)提供對(duì)外保 證。第二篇第十二章 個(gè)人住房貸

40、款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、 個(gè)人住房貸 款對(duì)象具有完全民事行為能力的中國(guó)自然人、 及在中國(guó)大陸有居留權(quán)的具有完 全民事行為能力的境外、國(guó)外自然人。重點(diǎn)二、個(gè)人住房貸款條件1、具有合法的身份； 2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本 息的能力； 3、有合法有效的購(gòu)買(mǎi)、建造、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款 行要求提供的其他證明文件； 4、有所購(gòu)（建、大修）住房全部?jī)r(jià)款 20%以 上的自籌資金，并保證用于所購(gòu)（建、大修）住房的首付款； 5、能夠提供 有貸款行認(rèn)可的有效擔(dān)保； 6、貸款行規(guī)定的其他條件。重點(diǎn)三、貸款額度1、購(gòu)買(mǎi)普通商品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、公有住房、集資建房、再交易 住房、房產(chǎn)置換

41、房、拍賣(mài)房產(chǎn)的，由于房?jī)r(jià)較低且較穩(wěn)定，貸款額度一般不 超過(guò)購(gòu)房款或個(gè)人實(shí)際應(yīng)出資部分的 80%；2、購(gòu)買(mǎi)高級(jí)商品房、寫(xiě)字樓、 商務(wù)套房、商鋪店面、商業(yè)經(jīng)營(yíng)用房、單獨(dú)的車(chē)庫(kù)車(chē)位等商業(yè)用房的，由于 房?jī)r(jià)較高且價(jià)格較不穩(wěn)定， 貸款額度最高不得超過(guò)購(gòu)房款或評(píng)估價(jià)格 （就低） 的 70%； 3、自建、大修住房的，貸款額度一般不超過(guò)建造費(fèi)用的 70%； 4、 以符合條件的有價(jià)證券 （包括財(cái)政部門(mén)發(fā)行的憑證式國(guó)債、 國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債 券、金融債券、AAA級(jí)債券、個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單）作質(zhì)押，貸款額度最高不 得超過(guò)質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的 90%；5、以貸款行認(rèn)可的其他財(cái)產(chǎn)作為抵 押物的，貸款額度最高不得超過(guò)抵押物價(jià)

42、值的 70%；6、以純擔(dān)保方式發(fā)放 的貸款，貸款額度最高不得超過(guò)所購(gòu)（建、大修）住房?jī)r(jià)值的 50%；7、委 托性個(gè)人住房貸款的額度按照當(dāng)?shù)刈》抠Y金管理中心的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 重點(diǎn) 四、貸款期限個(gè)人住房貸款期限最長(zhǎng)為 30 年。不同情況下貸款期限有所區(qū)別。重點(diǎn) 五、住房利率個(gè)人住房貸款利率按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、申請(qǐng)個(gè)人住房貸款要具備哪些條件？ 答：1、具有合法的身份； 2、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸 款本息的能力； 3、有合法有效的購(gòu)買(mǎi)、建造、大修住房的合同、協(xié)議以及 貸款行要求提供的其他證明文件； 4、有所購(gòu)（建、大修） 住房全部?jī)r(jià)款 20% 以上的自

43、籌資金，并保證用于所購(gòu)（建、大修）住房的首付款； 5、能夠提 供有貸款行認(rèn)可的有效擔(dān)保； 6、貸款行規(guī)定的其他條件。二、個(gè)人住房貸 款的額度如何規(guī)定？答： 1、購(gòu)買(mǎi)普通商品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、公有住房、集資建房、再 交易住房、房產(chǎn)置換房、拍賣(mài)房產(chǎn)的，由于房?jī)r(jià)較低且較穩(wěn)定，貸款額度一 般不超過(guò)購(gòu)房款或個(gè)人實(shí)際應(yīng)出資部分的 80%；2、購(gòu)買(mǎi)高級(jí)商品房、寫(xiě)字 樓、商務(wù)套房、商鋪店面、商業(yè)經(jīng)營(yíng)用房、單獨(dú)的車(chē)庫(kù)車(chē)位等商業(yè)用房的， 由于房?jī)r(jià)較高且價(jià)格較不穩(wěn)定，貸款額度最高不得超過(guò)購(gòu)房款或評(píng)估價(jià)格 （就低）的 70%；3、自建、大修住房的，貸款額度一般不超過(guò)建造費(fèi)用的 70%；4、以符合條件的有價(jià)證券（包括

44、財(cái)政部門(mén)發(fā)行的憑證式國(guó)債、國(guó)家重 點(diǎn)建設(shè)債券、金融債券、AAA級(jí)債券、個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單）作質(zhì)押，貸款額 度最高不得超過(guò)質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的 90%；5、以貸款行認(rèn)可的其他財(cái) 產(chǎn)作為抵押物的，貸款額度最高不得超過(guò)抵押物價(jià)值的 70%；6、以純擔(dān)保 方式發(fā)放的貸款， 貸款額度最高不得超過(guò)所購(gòu) （建、大修）住房?jī)r(jià)值的 50%； 7、委托性個(gè)人住房貸款的額度按照當(dāng)?shù)刈》抠Y金管理中心的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 重點(diǎn)四、貸款期限個(gè)人住房貸款期限最長(zhǎng)為 30 年。不同情況下貸款期限有所區(qū)別。信貸手冊(cè) 第三篇第一章 客戶(hù) 評(píng)價(jià)第一部分 重 點(diǎn)解析重點(diǎn)一、信貸客戶(hù)評(píng)價(jià)的定義通過(guò)定義掌握我行信貸客戶(hù)評(píng)價(jià)的組成、掌握我行客

45、戶(hù) 信用等級(jí)的劃分層次、了解客戶(hù)授信量分析的含義。重點(diǎn)二、客戶(hù)評(píng)價(jià)的對(duì)象客戶(hù)評(píng)價(jià)的對(duì)象是指建設(shè)銀行已經(jīng)或可能為之提供信貸 服務(wù)的非金融類(lèi)企業(yè)法人。事業(yè)法人和其他非個(gè)人客戶(hù)（未 能按一般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算的客戶(hù)）可比照?qǐng)?zhí)行；也可就具 體的授信需求單獨(dú)考慮，不進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和授信控制量 的測(cè)算。對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的評(píng)估依據(jù)有關(guān)的項(xiàng)目評(píng)估辦 法執(zhí)行。重點(diǎn)三、客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告的有效期限客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告的有效期為 1 年，從審定人簽字之日起計(jì) 算。經(jīng)認(rèn)定的信用等級(jí)的有效期為 1 年，從審批行審批認(rèn)定 之日起計(jì)算。在有效期，客戶(hù)申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)評(píng)價(jià)報(bào)告可以 重復(fù)使用，可以代替項(xiàng)目評(píng)估中的客戶(hù)資信評(píng)價(jià)，也可以作 為審

46、批申報(bào)書(shū)的附件。重點(diǎn)四、客戶(hù)評(píng)價(jià)人員信貸客戶(hù)評(píng)價(jià)由直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員、評(píng)價(jià)審 定人員共同完成。評(píng)價(jià)審定人員由經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人擔(dān)任或由經(jīng) 營(yíng)主責(zé)任人指定。重點(diǎn)五、集團(tuán)客戶(hù)評(píng)價(jià)掌握：對(duì)采取整體授信方式的集團(tuán)客戶(hù)，對(duì)采取分別授 信方式的集團(tuán)客戶(hù)，應(yīng)如何進(jìn)行客戶(hù)評(píng)價(jià)。了解：如何確定 牽頭行和成員行。重點(diǎn)六、客戶(hù)資格材料的審查容1審查企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照：2審查企業(yè)法人代碼證書(shū)。3審查法定代表人證明書(shū)、法人授權(quán)委托證明書(shū)。4審查公司成立批文。5查閱公司合同、章程6審查貸款證（卡）。 7審查在我行結(jié)算的資金流量。 8審查評(píng)估資信等級(jí)證書(shū)。 重點(diǎn)七、授信總量建議值的確定因素 在測(cè)算出授信控制量的基礎(chǔ)上，綜合

47、考慮以下因素，提 出對(duì)客戶(hù)的授信總量建議值?？蛻?hù)的客觀(guān)信用需求； 預(yù)計(jì)客戶(hù)從其他銀行取得信用或歸還其他銀行信 用的情況；建設(shè)銀行的信貸政策。第二部分 難 點(diǎn)解析 難點(diǎn)一、重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的判定依據(jù) 了解重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的容。掌握重大建設(shè)項(xiàng)目、重大體制 改革、重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保的判定依據(jù)。難點(diǎn)二、重新進(jìn)行客戶(hù)評(píng)價(jià)的情況 1對(duì)已經(jīng)完成客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告的客戶(hù)，在客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告編 制完成后出現(xiàn)如下事項(xiàng)，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)原報(bào)告進(jìn)行 補(bǔ)充完善，重新進(jìn)行客戶(hù)評(píng)價(jià)：重大建設(shè)項(xiàng)目；重大體制改革； 重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保；重大人事調(diào)整； 重大事故賠償。2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)認(rèn)為有必要時(shí)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén) 要對(duì)客戶(hù)進(jìn)行重新評(píng)

48、估，原客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告暫時(shí)停止使用。3 .客戶(hù)的貸款分類(lèi)降級(jí)時(shí)，原則上應(yīng)重新評(píng)價(jià)。分類(lèi)結(jié) 果為可疑和損失類(lèi)時(shí)，客戶(hù)評(píng)價(jià)報(bào)告必須停止使用，待上述 情況消失后，要重新進(jìn)行客戶(hù)評(píng)價(jià)。難點(diǎn)三、信用等級(jí)認(rèn)定權(quán)限及程序掌握一、二級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)和一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部、總 行營(yíng)業(yè)部的信用等級(jí)認(rèn)定權(quán)限及程序。難點(diǎn)四、資格審查時(shí)，對(duì)建安企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)另須審 查的證件1 .建安企業(yè)：承建書(shū)、安全資質(zhì)證、工程項(xiàng) 目施工安全許可證、建設(shè)單位的建設(shè)工程開(kāi)工許可證、 施工合同或購(gòu)料合同。2 .房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證、 施工合同、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程開(kāi)工許可證。難點(diǎn)五、客戶(hù)信用等級(jí)的

49、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)客戶(hù)信用等級(jí)根據(jù)客戶(hù)得分進(jìn)行評(píng)定，F(xiàn)級(jí)客戶(hù)不評(píng)分， 根據(jù)條件直接歸類(lèi)?？蛻?hù)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)如下：-信用等級(jí)得分S市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力C流動(dòng)性L(fǎng)管理水平M其他說(shuō)明AAA70W S15< C12< L15< M不限定單項(xiàng)不滿(mǎn)足條件下條一級(jí)AA60W Sv 7012< C10< L12< M不限定同上A50< Sv 609< C8< L9< M不限定同上BBB45W Sv 50不限定不限定不限定不限定BB40W Sv 45不限定不限定不限定不限定BSv 40不限定不限定不限定不限定F不符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)政策、 果為可疑和損失類(lèi)的客戶(hù)產(chǎn)業(yè)政策銀行

50、信貸政策的客戶(hù)，或貸款分類(lèi)結(jié)連續(xù)兩個(gè)結(jié)息日拖欠利息或本金逾期6個(gè)月以上的 客戶(hù)、貸款五級(jí)分類(lèi)結(jié)果為次級(jí)以下（含次級(jí)）AA級(jí)以上（含 AA級(jí)）；欠息超過(guò)6個(gè)月或本金逾期超過(guò)12個(gè)月以上的客 戶(hù)，原則上其信用等級(jí)不得超過(guò)BB級(jí)（含BB級(jí)）。難點(diǎn)六、分項(xiàng)詳細(xì)估算法即對(duì)客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不同階段的資金占用逐項(xiàng)進(jìn)行 詳細(xì)測(cè)算，以確定其流動(dòng)資金的需求量。工業(yè)企業(yè)依其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的不同順序，可將流動(dòng)資金 劃分為生產(chǎn)環(huán)節(jié)的流動(dòng)資金和流通環(huán)節(jié)的流動(dòng)資金。生產(chǎn)環(huán) 節(jié)的流動(dòng)資金包括儲(chǔ)備資金、生產(chǎn)資金和成本資金。流通環(huán) 節(jié)的流動(dòng)資金包括結(jié)算資金和貨幣資金。1 .儲(chǔ)備資金估算。儲(chǔ)備資金可用下式估算：全年需用量X進(jìn)場(chǎng)單位

51、價(jià)格儲(chǔ)備資金=刀周轉(zhuǎn)次數(shù)2 .生產(chǎn)資金的估算。其測(cè)算公式如下：產(chǎn)品經(jīng) 營(yíng)成本生產(chǎn)資金=日均生產(chǎn)費(fèi)用X產(chǎn)品生產(chǎn)周期=X產(chǎn)品生產(chǎn)周期年工作日3 .成品資金的估算。測(cè)算公式：年經(jīng)營(yíng)成本成品資金二X 年初庫(kù)存+年產(chǎn)量（1 產(chǎn)銷(xiāo)率）年產(chǎn)量4結(jié)算資金的估算。其測(cè)算公式如下：產(chǎn) 品 銷(xiāo) 售 成 本產(chǎn) 品 銷(xiāo) 售 成 本結(jié)算資金二二X結(jié)算天數(shù)結(jié) 算 次 數(shù)36 0結(jié)算天數(shù)=商品在途天數(shù)+驗(yàn)收天數(shù)+購(gòu)貨方承付 天 數(shù) + 銀 行 結(jié) 算 天 數(shù)5貨幣資金的估算。根據(jù)企業(yè)的規(guī)模、結(jié)算方式、 不同時(shí)期貨幣資金變化規(guī)律等因素合理加以估算。通過(guò)上述各形態(tài)資金的估算，便可測(cè)算企業(yè)流動(dòng)資金數(shù) 量。全部流動(dòng)資金需要量二儲(chǔ)備資

52、金+生產(chǎn)資金+結(jié)算資金 + 貨 幣 資 金難點(diǎn)七、客戶(hù)授信控制量測(cè)算授信控制量是建設(shè)銀行確定的對(duì)單一客戶(hù)所有本外幣、 表外信用余額的風(fēng)險(xiǎn)控制界限。學(xué)員應(yīng)理解授信控制量的測(cè) 算 公 式 ， 并 能 在 案 例 中 正 確 測(cè) 算 授 信 控 制 量 。第 三 部 分 復(fù) 習(xí) 思 考 題一、信貸客戶(hù)評(píng)價(jià)的定義信貸客戶(hù)評(píng)價(jià)，簡(jiǎn)稱(chēng)客戶(hù)評(píng)價(jià)，是對(duì)客戶(hù)的資信狀況進(jìn) 行分析和評(píng)估，并據(jù)此就客戶(hù)的償債能力作出全面的評(píng)價(jià)， 由信用等級(jí)評(píng)定和授信量分析組成。信用等級(jí)是反映客戶(hù)償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度，主要從 客戶(hù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、資產(chǎn)流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。目 前 我 行 客 戶(hù) 信 用 等 級(jí) 分 為 AAA 級(jí)

53、 、 AA 級(jí) 、 A 級(jí) 、 BBB 級(jí) 、 BB 級(jí)、B級(jí)和F級(jí)。我行20 02年出臺(tái)的客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦 法（征求意見(jiàn)稿）將客戶(hù)信用等級(jí)分為 10 級(jí)?？蛻?hù) 授信量分析是評(píng)價(jià)人員在分析客戶(hù) 對(duì)建設(shè)銀行的信 用需求、 測(cè)算授信控制量的基礎(chǔ)商提出對(duì)客戶(hù) 授信總量建議 的 過(guò) 程 。二、集團(tuán)客戶(hù) 評(píng)價(jià)對(duì)集團(tuán)客戶(hù)采取整體授信方式的 ，由管轄行指定牽頭行 對(duì)集團(tuán)客戶(hù)進(jìn)行評(píng)價(jià)，各成員行協(xié)助評(píng)價(jià)；對(duì)集團(tuán)客戶(hù) 采取 分別授信方式的，牽頭行和成員行對(duì)母公司和 集團(tuán)成員公司 分別進(jìn)行評(píng)價(jià)。 管轄行是指能對(duì)集團(tuán)母公司和 各成員公司的 開(kāi)戶(hù) 行有效的實(shí)施控制的建設(shè)銀行總行或某分支機(jī)構(gòu)。 牽頭 行是指母公司所在行

54、，成員行是指成員公司的 開(kāi)戶(hù) 行。三、重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的判定依據(jù)重大經(jīng)營(yíng) 活動(dòng) 包括 重大建設(shè) 項(xiàng)目 、 重 大體制改 革、 重大 法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保、 重大人事調(diào)整、 重大事故和賠償?shù)取?其中：重大建設(shè)項(xiàng)目的判定依據(jù)是總投資超過(guò)客戶(hù) 投資前 3 年的 稅后利潤(rùn)之和；重大體制改革包括兼并、 收購(gòu)、 分立、 破產(chǎn)、 股份制改造、 資產(chǎn)重組等；重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保 的 判定依據(jù)是訴訟標(biāo)的 或?qū)ν鈸?dān)保額 達(dá)到 凈資 產(chǎn)的 30%。四、信用 等級(jí)認(rèn)定權(quán)限及程序二級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)有權(quán)認(rèn)定A級(jí)以下（含A級(jí)）的 信用 等級(jí)；一級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)有權(quán)認(rèn)定所有級(jí)別的信用 等級(jí)，其中AAA級(jí)企業(yè)報(bào)總行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)

55、備案。超過(guò)權(quán)限 的， 由信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)將包含建議信用 等級(jí)的客戶(hù) 評(píng)價(jià)報(bào)告上 報(bào)上級(jí)行認(rèn)定。一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部有權(quán)自行認(rèn)定A級(jí)以下（含A級(jí)）的信 用 等 級(jí) ；總 行 營(yíng) 業(yè) 部 有 權(quán) 認(rèn) 定 所 有 級(jí) 別 的 信 用 等 級(jí) ，其 中 AAA 級(jí)企業(yè)報(bào)總行信貸經(jīng)營(yíng)部備案。 各級(jí)營(yíng)業(yè)部認(rèn)定信用等級(jí)須 由本級(jí)信貸管理委員會(huì)討論通過(guò)，超過(guò)其權(quán)限的，由其組織 報(bào)同級(jí)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)按權(quán)限審批認(rèn)定。五、客戶(hù)授信控制量測(cè)算授信控制量是建設(shè)銀行確定的對(duì)單一客戶(hù)所有本外 幣、表外信用余額的風(fēng)險(xiǎn)控制界限。授信控制量測(cè)算公式如 下：CL=L+1/3 X ( KX V P) X ECL表示授信控制量.L為客戶(hù)目前在建行

56、全部本外幣表外信用的余額. K為行業(yè)目標(biāo)杠桿比率，根據(jù)不同的行業(yè)確定.V為根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)確定的企業(yè)目標(biāo)杠桿比率調(diào) 節(jié)系數(shù)，主要根據(jù)客戶(hù)的情況對(duì)行業(yè)目標(biāo)杠桿比率進(jìn)行調(diào)整， 確定方法見(jiàn)下表：信用等級(jí)AAAAAABBBBBB調(diào)節(jié)系數(shù)V10. 970. 940. 88840. 8P為客戶(hù)當(dāng)前的財(cái)務(wù)杠桿.財(cái)務(wù)杠桿是客戶(hù)負(fù)債與權(quán)益之 比，與資產(chǎn)負(fù)債率的關(guān)系是：財(cái)務(wù)杠桿二資產(chǎn)負(fù)債率/ ( 1 資產(chǎn)負(fù)債率).E二凈資產(chǎn)一可認(rèn)定的其他已損耗的資產(chǎn)，為客戶(hù)目前的 有效凈資產(chǎn).可認(rèn)定的其他已損耗的資產(chǎn)只待攤費(fèi)用、遞延資產(chǎn)和待 處理財(cái)產(chǎn)損溢等已經(jīng)損耗的資產(chǎn).F級(jí)客戶(hù)的授信控制量直接定為零。第三章信貸擔(dān)保第一部分重點(diǎn)

57、解析重點(diǎn)一、擔(dān)保合同與借款合同的關(guān)系根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定,擔(dān)保合同是主合同的從屬合同, 主合同無(wú)效,擔(dān)保合同也無(wú)效,但擔(dān)保合同另有約定的,按照 約 定 。因此 建設(shè) 銀 行 應(yīng) 與 擔(dān) 保 人 約定 擔(dān)保 合 同 的 獨(dú) 立性 , 即擔(dān) 保合同的效力獨(dú)立于主合同,主合同無(wú)效并不影響擔(dān)保合同 的效力。重點(diǎn)二、保證方式保證可分為一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證指保證 人和建設(shè)銀行約定,當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),由保證人承擔(dān) 保證責(zé)任的一種擔(dān)保方式。連帶責(zé)任保證是指保證人和建設(shè) 銀行約定,保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的一種擔(dān)保 方 式 。建設(shè) 銀行 只 接 受 保 證 人 提 供的 連帶 責(zé) 任 保 證 , 不接 受保 證人提供的一般保證。重點(diǎn)三、動(dòng)產(chǎn)抵押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的區(qū)別 動(dòng)產(chǎn)抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)擁有所有權(quán)、 處分權(quán)的動(dòng)產(chǎn)的占有,將該財(cái)產(chǎn)作為對(duì)建設(shè)銀行債權(quán)的擔(dān)保。 債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),建設(shè)銀行有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定, 以抵押動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指以動(dòng)產(chǎn)交建設(shè)銀行占有,并作為債