天津小額貸款公司監(jiān)管暫行細則

1、天津市人民政府金融服務辦公室文件津金融辦, 2011? 51 號關于印發(fā)天津市小額貸款公司 審批監(jiān)管暫行細則的通知 各區(qū)、 縣人民政府， 各功能區(qū)管委會， 各委、 局和有關單位， 各小額貸款公司：根據市政府辦公廳 ?關于印發(fā) 天津市小額貸款公司管 理暫行辦法 的通知 ?（津政辦發(fā), 2011? 70 號）規(guī)定，現 將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則 ?印發(fā)給你們， 以規(guī)范小額貸款公司準入、退出、日常監(jiān)管和風險處臵工作 程序，望遵照執(zhí)行。二0一一年八月二十二日聯系人：林艷紅；聯系電話 83817899）天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細則第一章 總則第一條 根據?關于印發(fā) ?天津市小額貸款公司

2、管理暫 行辦法? 的通知?（津政辦發(fā) , 2011? 70 號，下稱?辦法? ）， 制定本細則。第二條 在天津市轄區(qū)內設立的小額貸款公司審批和 監(jiān)管工作適用本細則。第三條 根據 ?辦法 ?第六條規(guī)定，天津市人民政府金 融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管 規(guī)定 , 并組織實施。（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的 審批。（三）組織開展對小額貸款公司進行非現場監(jiān)管、現場 檢查、年度綜合評價等有關監(jiān)管工作， 對違規(guī)行為予以糾正。（四）指導區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門 （下稱區(qū) 縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管 和

3、風險防范處臵工作。（五）指導市小額貸款公司協會工作。第四條 根據 ?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要 職責為：（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進行合規(guī)監(jiān) 管，開展年度綜合評價。（三）負責本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風險防范和 處臵。區(qū)縣主管部門應對轄區(qū)內注冊的小額貸款公司經營管 理和風險內控情況進行實時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng) 中登記相關信息，編報監(jiān)管報告及機構概覽。第二章 機構的設立第五條 出資設立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社 會組織除滿足 ?辦法 ?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下 條件：（一）具有充足的認繳出資能力，且權

4、益性投資余額應 不超過凈資產的 50%（含本次投資金額）。（二）外資股東應有金融業(yè)務背景，且符合國家有關管 理規(guī)定。（三）能夠獨立承擔法律責任。第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合 ?辦法 ?第 九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計盈利不低于1000 萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合 ?辦法 ?第十 三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的 50%，其他單一出資人及其關聯方累計出資比例應不超過公 司注冊資本的 20%，且不低于 500 萬元人民幣。第八條 主要出資人為具有較強經濟實力，有投資金融 行業(yè)兩年以上經歷，且實收資本在 20 億元

5、人民幣以上的企 業(yè)法人，經批準可適當放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、 監(jiān)事、高級管理人員， 以及一般從業(yè)人員的任職資格， 按?天津市小額貸款公司從 業(yè)人員管理實施細則 ?執(zhí)行。第十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區(qū)縣主管部門 提交以下材料：（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經營地址、注 冊資本、經營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人 員名單、聯系方式等。（二）可行性研究報告。 應包括： 市場需求、 公司定位、 業(yè)務模式、業(yè)務拓展計劃等；未來 2 年財務預測、資本持續(xù) 抵補能力等；風險防范及處臵措施等。（三）經法律服務部門見證的出

6、資人協議書和授權委托 書，出資人股權關聯關系法律意見書。（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律 及本市相關規(guī)定， 不從事非法金融活動； 承諾遵守公司章程， 合規(guī)經營并嚴格防范風險，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真 實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽 逃出資資金等。（五）出資人基本情況。（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、 總經理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證 明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經法 律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用 報告；擬任總經理的從業(yè)資格證明材料。（七）工商行政管理部門核發(fā)的 ?企業(yè)名稱預

7、先核準通 知書?。（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：（一）機構簡介。（二）經年檢合格的登記證書。（三）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出 具的機構信用報告。（四）經具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告 和財務審計報告。（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：（一）個人簡歷。（二）身份證。（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證 明。（四）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出 具的個人信用報告。（五）專業(yè)信用評級機構出具的出資能力評估報告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10 個工作日內對材料的完整

8、性、真實性和合規(guī)性進行初審，形成 初審意見，并向市金融辦提交以下材料：（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否 具備資質、資金來源是否真實合法等。（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔風險處臵責任 等相關承諾。第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起 6 個月 內完成小額貸款公司開業(yè)前的各項籌備工作，并向市金融辦 提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內未完成籌建工作的，應當 在籌建期限屆滿前 1 個月提交延期開業(yè)申請，經批準最長可 以延期 3 個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工 作的，取消籌建資格。第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董 事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經理及部

9、門負責人應通過任 前培訓考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應向市 金融辦提交以下材料：（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經營地址、 注冊資本、經營范圍、股權結構、組織架構、從業(yè)人員，以 及各項籌建工作完成情況等。（二）準予籌建決定。（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸 款操作規(guī)程，風險防范措施及應急預案等。（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。 存款銀行出具的注冊資本進賬單據。（六）經營場所所有權或使用權證明材料。（七）業(yè)務管理系統(tǒng)安裝與調測報告。（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經 營地不一致的，應同時提供

10、經營地區(qū)縣主管部門出具的意見 函。（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十八條 申請人在取得準予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理 相關登記事宜，并自取得相關登記證書 5 個工作日內報備市 金融辦。第十九條 根據 ?辦法 ?第十五條規(guī)定，符合以下條件 的小額貸款公司經批準可以在本市轄區(qū)內設立分支機構。（一）注冊資本金不低于 2 億元人民幣。（二）經營年限 1 年以上，年審合格。（三）不良貸款率低于 2%。（四）經營運作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。 第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦 提交以下材料：（一）注冊地和擬設分支機構所在地區(qū)縣主管部門出具 的意見函。（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構 的

11、名稱、 注冊地址、 部門設臵、 人員情況、 業(yè)務模式等內容。（三）公司登記證書。（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書告。七）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報 經營場所所有權或使用權證明材料。 市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設立分支機 構的，市金融辦自正式受理 10 個工作日內，對符合條件的 做出審批決定，按規(guī)定進行現場驗收，通知申請人并反饋區(qū) 縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經營第二十二條 依據?辦法 ?第十八、十九、二十條，小 額貸款公司應按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結構、防控信 用風險和操作風險。（一）

12、明確股東、董事、監(jiān)事和經理之間的權責關系， 制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司 治理的有效性和科學性。（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為 重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部 業(yè)務、崗位和人員的內部控制制度。（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應、與“三 農”和中小企業(yè)特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī) 范的資產分類機制，全面準確反映資產形態(tài)，始終將資產損 失準備充足率保持在 100%以上。（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產行業(yè)和客戶 集中度風險。（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和 貸后持續(xù)檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，提高資產

13、質量。（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程 序，不得優(yōu)于非關聯方同類交易條件，對股東貸款授信余額 不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對 異地股東及其設在注冊地的關聯企業(yè)授信。第二十三條小額貸款公司應有權屬清晰、適應經營需 要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經營。專門服 務于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經認定的科技型中 小企業(yè)，經批準可開辦股權投資和期權投資業(yè)務。合規(guī)經營 事項至少包括下列各項：（）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。（二）主動接受監(jiān)管。（三）資金來源真實合法。（四）股東不得以所持股權為本企業(yè)（本人）或關聯方 （人）債務設定擔保。（五）公司股權自

14、注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董 事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經理持有的股 權，在任職期內不得轉讓。（六）公司應在小額貸款業(yè)務管理系統(tǒng)中開展并記錄全 部業(yè)務。（七）資產分類真實準確，充分計提減值和損失準備。（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、 接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入 資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額 的 10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額 的 15%。（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基 準利率的 4 倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利

15、率的 0.9 倍。（十一）其他審慎性經營規(guī)定。第二十四條 ?辦法 ?第二十一條“貸款轉讓”指小額 貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業(yè)金 融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產 的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借 款合同另有約定的除外。貸款轉讓業(yè)務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得 安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取 簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉讓 信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括 全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：（一）將未償還本金與應收利息分開；（二）按一定比例分割未償還本金或

16、應收利息；（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風險防范第二十五條 根據?辦法 ?第三十五條規(guī)定，市金融辦 對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風險提示、約見談話、監(jiān)管 質詢、限期整改等措施， 并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、 暫停部分業(yè)務、限制股東分紅、調整董事、監(jiān)事及高級管理 人員、停辦所有業(yè)務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非 法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經 查實移送有關部門處理。下列情形均屬 ?辦法 ?規(guī)定的違規(guī) 行為：（一）違反營運資金來源有關規(guī)定。（二）在本市行政轄區(qū)外開設銀行賬戶、開展業(yè)務。（三）

17、違反利率管理規(guī)定。（四）未經批準，擅自開辦新業(yè)務。（五）未經批準， 擅自更改應經審批方可辦理變更事項。（六）提供虛假財務會計報告和統(tǒng)計資料。（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。（八）未按規(guī)定足額提取各項風險準備。（九）選聘從業(yè)人員不符合相關規(guī)定的。 （十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān) 督。（十一）其他違反有關法律法規(guī)和審慎性經營原則情 形。第二十六條 根據?辦法 ?有關監(jiān)督管理規(guī)定，市金融 辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監(jiān)管、享 受扶持政策、試點開展創(chuàng)新業(yè)務的重要依據。第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料

18、：（一）經法定代表人簽字確認的年度經營報告。（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的年度財務 報告。選聘會計師事務所依據財政部 ?關于印發(fā) ?金融企業(yè) 選聘會計師事務所招標管理辦法（試行） ?的通知 ?（財金 , 2010? 169 號）執(zhí)行。編制財務會計報告應當依照 ?金融 企業(yè)會計準則 ?的有關規(guī)定。（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選 聘評級機構依據中國人民銀行 ?信用評級管理指導意見? （ 發(fā), 2006? 95 號）執(zhí)行。（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報告及決議。 第二十八條 根據?辦法 ?有關監(jiān)督管理規(guī)定，經批準 放寬準入條件、試辦

19、創(chuàng)新業(yè)務的小額貸款公司，應按月報送 銀行對賬單及資金運用情況報告，按年度進行專項審計檢 查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。、?小第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監(jiān)管 報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的 ?資產負債 表?、?損益表?及?現金流量表 ?；反映資產質量和資金 流向的 ?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表 ?、?分金額 貸款情況統(tǒng)計表? 、?貸款質量五級分類情況統(tǒng)計表? 額貸款公司貸款損失準備情況表 ?、?貸款集中情況表 ?和 ?銀行機構融入資金情況表 ?。第三十條 市金融辦根據非現場監(jiān)管情況，確定小額貸 款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類 評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。第五章 機構變更與終止第三十一條 根據?辦法 ?第十六條規(guī)定，小額貸款公 司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。（一）變更公司名稱。（二）變更組織形式。（三）變更注冊資本。（四）變更注冊地