天津小額貸款公司監(jiān)管暫行細(xì)則

1、天津市人民政府金融服務(wù)辦公室文件津金融辦, 2011? 51 號關(guān)于印發(fā)天津市小額貸款公司 審批監(jiān)管暫行細(xì)則的通知 各區(qū)、 縣人民政府， 各功能區(qū)管委會， 各委、 局和有關(guān)單位， 各小額貸款公司：根據(jù)市政府辦公廳 ?關(guān)于印發(fā) 天津市小額貸款公司管 理暫行辦法 的通知 ?（津政辦發(fā), 2011? 70 號）規(guī)定，現(xiàn) 將?天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則 ?印發(fā)給你們， 以規(guī)范小額貸款公司準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處臵工作 程序，望遵照執(zhí)行。二0一一年八月二十二日聯(lián)系人：林艷紅；聯(lián)系電話 83817899）天津市小額貸款公司審批監(jiān)管暫行細(xì)則第一章 總則第一條 根據(jù)?關(guān)于印發(fā) ?天津市小額貸款公司

2、管理暫 行辦法? 的通知?（津政辦發(fā) , 2011? 70 號，下稱?辦法? ）， 制定本細(xì)則。第二條 在天津市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司審批和 監(jiān)管工作適用本細(xì)則。第三條 根據(jù) ?辦法 ?第六條規(guī)定，天津市人民政府金 融服務(wù)辦公室（下稱市金融辦）主要職責(zé)為：（一）研究制定全市小額貸款公司行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和監(jiān)管 規(guī)定 , 并組織實(shí)施。（二）負(fù)責(zé)全市小額貸款公司準(zhǔn)入、退出及變更事項(xiàng)的 審批。（三）組織開展對小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場 檢查、年度綜合評價(jià)等有關(guān)監(jiān)管工作， 對違規(guī)行為予以糾正。（四）指導(dǎo)區(qū)縣人民政府指定的金融主管部門 （下稱區(qū) 縣主管部門）做好對本轄區(qū)注冊的小額貸款公司的日常監(jiān)管 和

3、風(fēng)險(xiǎn)防范處臵工作。（五）指導(dǎo)市小額貸款公司協(xié)會工作。第四條 根據(jù) ?辦法?第七條規(guī)定，區(qū)縣主管部門主要 職責(zé)為：（一）對在本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司的申請材料進(jìn)行初審（二）對本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司進(jìn)行合規(guī)監(jiān) 管，開展年度綜合評價(jià)。（三）負(fù)責(zé)本轄區(qū)注冊登記的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和 處臵。區(qū)縣主管部門應(yīng)對轄區(qū)內(nèi)注冊的小額貸款公司經(jīng)營管 理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測，及時在動態(tài)信息監(jiān)測系統(tǒng) 中登記相關(guān)信息，編報(bào)監(jiān)管報(bào)告及機(jī)構(gòu)概覽。第二章 機(jī)構(gòu)的設(shè)立第五條 出資設(shè)立小額貸款公司的企業(yè)法人和其他社 會組織除滿足 ?辦法 ?第九條規(guī)定的條件外，還需滿足以下 條件：（一）具有充足的認(rèn)繳出資能力，且權(quán)

4、益性投資余額應(yīng) 不超過凈資產(chǎn)的 50%（含本次投資金額）。（二）外資股東應(yīng)有金融業(yè)務(wù)背景，且符合國家有關(guān)管 理規(guī)定。（三）能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。第六條 小額貸款公司主要出資人應(yīng)是符合 ?辦法 ?第 九條規(guī)定，最近兩年連續(xù)盈利且累計(jì)盈利不低于1000 萬元人民幣，無違法違規(guī)行為記錄的法人組織。第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合 ?辦法 ?第十 三條規(guī)定外，主要出資人出資比例應(yīng)不超過公司注冊資本的 50%，其他單一出資人及其關(guān)聯(lián)方累計(jì)出資比例應(yīng)不超過公 司注冊資本的 20%，且不低于 500 萬元人民幣。第八條 主要出資人為具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有投資金融 行業(yè)兩年以上經(jīng)歷，且實(shí)收資本在 20 億元

5、人民幣以上的企 業(yè)法人，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、 監(jiān)事、高級管理人員， 以及一般從業(yè)人員的任職資格， 按?天津市小額貸款公司從 業(yè)人員管理實(shí)施細(xì)則 ?執(zhí)行。第十條 小額貸款公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應(yīng)向區(qū)縣主管部門 提交以下材料：（一）申請書。應(yīng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、注 冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)，以及相關(guān)人 員名單、聯(lián)系方式等。（二）可行性研究報(bào)告。 應(yīng)包括： 市場需求、 公司定位、 業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃等；未來 2 年財(cái)務(wù)預(yù)測、資本持續(xù) 抵補(bǔ)能力等；風(fēng)險(xiǎn)防范及處臵措施等。（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的出

6、資人協(xié)議書和授權(quán)委托 書，出資人股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書。（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律 及本市相關(guān)規(guī)定， 不從事非法金融活動； 承諾遵守公司章程， 合規(guī)經(jīng)營并嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，自覺接受監(jiān)管；承諾出資來源真 實(shí)合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽 逃出資資金等。（五）出資人基本情況。（六）擬任董事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、 總經(jīng)理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學(xué)力證 明；戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證明；經(jīng)法 律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出具的個人信用 報(bào)告；擬任總經(jīng)理的從業(yè)資格證明材料。（七）工商行政管理部門核發(fā)的 ?企業(yè)名稱預(yù)

7、先核準(zhǔn)通 知書?。（八）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：（一）機(jī)構(gòu)簡介。（二）經(jīng)年檢合格的登記證書。（三）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出 具的機(jī)構(gòu)信用報(bào)告。（四）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告 和財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。（五）出資設(shè)立小額貸款公司的有關(guān)決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：（一）個人簡歷。（二）身份證。（三）戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的無違法犯罪記錄證 明。（四）經(jīng)法律服務(wù)部門見證的人民銀行信用信息系統(tǒng)出 具的個人信用報(bào)告。（五）專業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)出具的出資能力評估報(bào)告。第十四條 區(qū)縣主管部門在受理籌建申請材料后10 個工作日內(nèi)對材料的完整

8、性、真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行初審，形成 初審意見，并向市金融辦提交以下材料：（一）初審意見。包括材料是否完整合規(guī)、出資人是否 具備資質(zhì)、資金來源是否真實(shí)合法等。（二）支持意見函。包括配合監(jiān)管、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處臵責(zé)任 等相關(guān)承諾。第十五條 申請人應(yīng)在準(zhǔn)予籌建決定下達(dá)之日起 6 個月 內(nèi)完成小額貸款公司開業(yè)前的各項(xiàng)籌備工作，并向市金融辦 提交開業(yè)申請材料。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng) 在籌建期限屆滿前 1 個月提交延期開業(yè)申請，經(jīng)批準(zhǔn)最長可 以延期 3 個月。在規(guī)定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工 作的，取消籌建資格。第十六條 小額貸款公司申請開業(yè)前，董事長（執(zhí)行董 事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理及部

9、門負(fù)責(zé)人應(yīng)通過任 前培訓(xùn)考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業(yè)應(yīng)向市 金融辦提交以下材料：（一）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司名稱、注冊及經(jīng)營地址、 注冊資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、從業(yè)人員，以 及各項(xiàng)籌建工作完成情況等。（二）準(zhǔn)予籌建決定。（三）公司章程，公司治理結(jié)構(gòu)圖，主要管理制度，貸 款操作規(guī)程，風(fēng)險(xiǎn)防范措施及應(yīng)急預(yù)案等。（四）從業(yè)人員情況及其任職資格證書。（五）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。 存款銀行出具的注冊資本進(jìn)賬單據(jù)。（六）經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。（七）業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)安裝與調(diào)測報(bào)告。（八）注冊地區(qū)縣主管部門出具的意見函。注冊地與經(jīng) 營地不一致的，應(yīng)同時提供

10、經(jīng)營地區(qū)縣主管部門出具的意見 函。（九）市金融辦規(guī)定的其他材料。第十八條 申請人在取得準(zhǔn)予開業(yè)文件后按規(guī)定辦理 相關(guān)登記事宜，并自取得相關(guān)登記證書 5 個工作日內(nèi)報(bào)備市 金融辦。第十九條 根據(jù) ?辦法 ?第十五條規(guī)定，符合以下條件 的小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)可以在本市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。（一）注冊資本金不低于 2 億元人民幣。（二）經(jīng)營年限 1 年以上，年審合格。（三）不良貸款率低于 2%。（四）經(jīng)營運(yùn)作規(guī)范，無重大違規(guī)記錄。 第二十條 小額貸款公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)向市金融辦 提交以下材料：（一）注冊地和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)縣主管部門出具 的意見函。（二）申請書。應(yīng)當(dāng)載明公司基本情況和擬設(shè)分支機(jī)構(gòu) 的

11、名稱、 注冊地址、 部門設(shè)臵、 人員情況、 業(yè)務(wù)模式等內(nèi)容。（三）公司登記證書。（四）公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和高級管理人員任職的相關(guān)決五）從業(yè)人員情況及其任職資格證書告。七）具有相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào) 經(jīng)營場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料。 市金融辦規(guī)定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業(yè)、設(shè)立分支機(jī) 構(gòu)的，市金融辦自正式受理 10 個工作日內(nèi)，對符合條件的 做出審批決定，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)收，通知申請人并反饋區(qū) 縣主管部門。第三章 公司治理與合規(guī)經(jīng)營第二十二條 依據(jù)?辦法 ?第十八、十九、二十條，小 額貸款公司應(yīng)按照監(jiān)管要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、防控信 用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。（一）

12、明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系， 制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司 治理的有效性和科學(xué)性。（二）要以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以風(fēng)險(xiǎn)管理為 重點(diǎn)，完善組織架構(gòu)，明確部門及崗位職責(zé)，建立覆蓋全部 業(yè)務(wù)、崗位和人員的內(nèi)部控制制度。（三）建立與自身資金規(guī)模及管理能力相適應(yīng)、與“三 農(nóng)”和中小企業(yè)特點(diǎn)相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規(guī) 范的資產(chǎn)分類機(jī)制，全面準(zhǔn)確反映資產(chǎn)形態(tài)，始終將資產(chǎn)損 失準(zhǔn)備充足率保持在 100%以上。（四）實(shí)施嚴(yán)格的授信管理，防控信貸資產(chǎn)行業(yè)和客戶 集中度風(fēng)險(xiǎn)。（五）切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，明確貸前調(diào)查、貸時審查和 貸后持續(xù)檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，提高資產(chǎn)

13、質(zhì)量。（六）對股東和內(nèi)部關(guān)系人的授信應(yīng)嚴(yán)格履行審貸程 序，不得優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件，對股東貸款授信余額 不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對 異地股東及其設(shè)在注冊地的關(guān)聯(lián)企業(yè)授信。第二十三條小額貸款公司應(yīng)有權(quán)屬清晰、適應(yīng)經(jīng)營需 要、符合安全要求的固定營業(yè)場所并依法合規(guī)經(jīng)營。專門服 務(wù)于科技型中小企業(yè)的小額貸款公司對經(jīng)認(rèn)定的科技型中 小企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)可開辦股權(quán)投資和期權(quán)投資業(yè)務(wù)。合規(guī)經(jīng)營 事項(xiàng)至少包括下列各項(xiàng)：（）執(zhí)行國家金融法律法規(guī)和貨幣信貸政策。（二）主動接受監(jiān)管。（三）資金來源真實(shí)合法。（四）股東不得以所持股權(quán)為本企業(yè)（本人）或關(guān)聯(lián)方 （人）債務(wù)設(shè)定擔(dān)保。（五）公司股權(quán)自

14、注冊登記之日起兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。董 事長（執(zhí)行董事）、監(jiān)事長（執(zhí)行監(jiān)事）、總經(jīng)理持有的股 權(quán)，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（六）公司應(yīng)在小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)中開展并記錄全 部業(yè)務(wù)。（七）資產(chǎn)分類真實(shí)準(zhǔn)確，充分計(jì)提減值和損失準(zhǔn)備。（八）公司營運(yùn)資金主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、 接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入 資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額 的 10%，對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額 的 15%。（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基 準(zhǔn)利率的 4 倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準(zhǔn)利

15、率的 0.9 倍。（十一）其他審慎性經(jīng)營規(guī)定。第二十四條 ?辦法 ?第二十一條“貸款轉(zhuǎn)讓”指小額 貸款公司作為轉(zhuǎn)出方將信貸資產(chǎn)以賣斷方式售予銀行業(yè)金 融機(jī)構(gòu)、保理公司、融資租賃公司等合格轉(zhuǎn)入方。信貸資產(chǎn) 的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但借 款合同另有約定的除外。貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)禁止信貸資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得 安排任何顯性或隱性的回購條款，轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入雙方不得采取 簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。轉(zhuǎn)讓 信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括 全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；（二）按一定比例分割未償還本金或

16、應(yīng)收利息；（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范第二十五條 根據(jù)?辦法 ?第三十五條規(guī)定，市金融辦 對小額貸款公司違規(guī)行為可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見談話、監(jiān)管 質(zhì)詢、限期整改等措施， 并視情況依法作出不享受優(yōu)惠政策、 暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東分紅、調(diào)整董事、監(jiān)事及高級管理 人員、停辦所有業(yè)務(wù)直至取消經(jīng)營資格等決定。對于涉嫌非 法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經(jīng) 查實(shí)移送有關(guān)部門處理。下列情形均屬 ?辦法 ?規(guī)定的違規(guī) 行為：（一）違反營運(yùn)資金來源有關(guān)規(guī)定。（二）在本市行政轄區(qū)外開設(shè)銀行賬戶、開展業(yè)務(wù)。（三）

17、違反利率管理規(guī)定。（四）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新業(yè)務(wù)。（五）未經(jīng)批準(zhǔn)， 擅自更改應(yīng)經(jīng)審批方可辦理變更事項(xiàng)。（六）提供虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。（七）超過貸款集中度限額管理發(fā)放貸款。（八）未按規(guī)定足額提取各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。（九）選聘從業(yè)人員不符合相關(guān)規(guī)定的。 （十）違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求且拒絕或阻礙檢查監(jiān) 督。（十一）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和審慎性經(jīng)營原則情 形。第二十六條 根據(jù)?辦法 ?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，市金融 辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監(jiān)管記錄和評價(jià)結(jié)果作為對小額貸款公司進(jìn)行分類監(jiān)管、享 受扶持政策、試點(diǎn)開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。第二十七條 小額貸款公司接受年審應(yīng)提交下列材料

18、：（一）經(jīng)法定代表人簽字確認(rèn)的年度經(jīng)營報(bào)告。（二）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù) 報(bào)告。選聘會計(jì)師事務(wù)所依據(jù)財(cái)政部 ?關(guān)于印發(fā) ?金融企業(yè) 選聘會計(jì)師事務(wù)所招標(biāo)管理辦法（試行） ?的通知 ?（財(cái)金 , 2010? 169 號）執(zhí)行。編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)依照 ?金融 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 ?的有關(guān)規(guī)定。（三）經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的評級機(jī)構(gòu)出具的評級報(bào)告。選 聘評級機(jī)構(gòu)依據(jù)中國人民銀行 ?信用評級管理指導(dǎo)意見? （ 發(fā), 2006? 95 號）執(zhí)行。（四）從業(yè)人員登記表及任職資格證書。（五）股東會、董事會、監(jiān)事會工作報(bào)告及決議。 第二十八條 根據(jù)?辦法 ?有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn) 放寬準(zhǔn)入條件、試辦

19、創(chuàng)新業(yè)務(wù)的小額貸款公司，應(yīng)按月報(bào)送 銀行對賬單及資金運(yùn)用情況報(bào)告，按年度進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)檢 查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。、?小第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管 報(bào)表制度。主要包括：反映機(jī)構(gòu)總體經(jīng)營情況的 ?資產(chǎn)負(fù)債 表?、?損益表?及?現(xiàn)金流量表 ?；反映資產(chǎn)質(zhì)量和資金 流向的 ?分資金流向貸款利率浮動區(qū)間分布表 ?、?分金額 貸款情況統(tǒng)計(jì)表? 、?貸款質(zhì)量五級分類情況統(tǒng)計(jì)表? 額貸款公司貸款損失準(zhǔn)備情況表 ?、?貸款集中情況表 ?和 ?銀行機(jī)構(gòu)融入資金情況表 ?。第三十條 市金融辦根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管情況，確定小額貸 款公司的現(xiàn)場檢查計(jì)劃，以專項(xiàng)檢查為主，結(jié)合年審及分類 評級結(jié)果，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的現(xiàn)場檢查方式。第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止第三十一條 根據(jù)?辦法 ?第十六條規(guī)定，小額貸款公 司有以下變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)辦理相關(guān)變更登記。（一）變更公司名稱。（二）變更組織形式。（三）變更注冊資本。（四）變更注冊地