核心管理流程報告

1、集團公司核心管理流程集團公司核心管理流程報告報告2003年年8月月機密機密此報告僅供電力開發(fā)公司內(nèi)部使用。未經(jīng)書面許可，其他機構不得擅自傳閱、引用或復制第1頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月集團公司核心管理流程目錄集團公司核心管理流程目錄集團公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程集團公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程集團公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程集團公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程子公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司年度投資計劃制定流程子公司年度投資計劃制定流程集團公

2、司年度財務預算制定流程集團公司年度財務預算制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司年度財務預算制定流程子公司年度財務預算制定流程 集團公司績效考核體系制定流程集團公司績效考核體系制定流程集團公司績效考核實施流程集團公司績效考核實施流程集團公司投資決策流程（總經(jīng)理權限范圍內(nèi)集團公司投資決策流程（總經(jīng)理權限范圍內(nèi)）集團公司投資決策流程（總經(jīng)理權限范圍以外）集團公司投資決策流程（總經(jīng)理權限范圍以外）集團公司經(jīng)營管理流程集團公司經(jīng)營管理流程第2頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月戰(zhàn)略管理流程分四個主要階段戰(zhàn)略管理流程分四個主要階段戰(zhàn)略議題分析及解決戰(zhàn)略議題分析及解決集團公司制定公司戰(zhàn)略集團公司

3、制定公司戰(zhàn)略事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司制定戰(zhàn)略子公司制定戰(zhàn)略戰(zhàn)略實施、監(jiān)控戰(zhàn)略實施、監(jiān)控集團公司質(zhì)詢和批準事業(yè)部集團公司質(zhì)詢和批準事業(yè)部及子公司年度經(jīng)營目標和計及子公司年度經(jīng)營目標和計劃；下達財務預算指標劃；下達財務預算指標隨時對經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)、關注的新問隨時對經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)、關注的新問題進行及時分析與解決題進行及時分析與解決回顧辰能集團歷史戰(zhàn)略進程，根據(jù)公回顧辰能集團歷史戰(zhàn)略進程，根據(jù)公司發(fā)展現(xiàn)狀和對未來發(fā)展的判斷制定司發(fā)展現(xiàn)狀和對未來發(fā)展的判斷制定集團公司下一階段戰(zhàn)略規(guī)劃集團公司下一階段戰(zhàn)略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司在集團公司的指導、支子公司在集團公司的指導、支持下，起草、制定下一年度各自

4、的戰(zhàn)持下，起草、制定下一年度各自的戰(zhàn)略規(guī)劃略規(guī)劃集團公司指導事業(yè)部集團公司指導事業(yè)部/ /子公司制定年度子公司制定年度經(jīng)營目標和計劃，并經(jīng)集團公司確認經(jīng)營目標和計劃，并經(jīng)集團公司確認后下達年度財務預算指標后下達年度財務預算指標通過年度績效考核實現(xiàn)集團公司對各通過年度績效考核實現(xiàn)集團公司對各業(yè)務單位的監(jiān)督控制，并隨時發(fā)現(xiàn)問業(yè)務單位的監(jiān)督控制，并隨時發(fā)現(xiàn)問題修正戰(zhàn)略題修正戰(zhàn)略9 9月份月份隨時進行隨時進行1010月份月份11-1211-12月份月份下一年度下一年度第3頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司戰(zhàn)略決策委員會戰(zhàn)略決策委員會董事會董事會戰(zhàn)略發(fā)展部

5、戰(zhàn)略發(fā)展部相關部門相關部門經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部集團公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程集團公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程經(jīng)理層經(jīng)理層組織戰(zhàn)略制定經(jīng)營信息整理分析相關信息提供戰(zhàn)略信息收集整理戰(zhàn)略信息匯總分析相關信息提供總體戰(zhàn)略規(guī)劃初稿方案質(zhì)詢方案質(zhì)詢方案質(zhì)詢信息反饋信息反饋信息反饋戰(zhàn)略規(guī)劃補充修訂戰(zhàn)略規(guī)劃討論稿審批戰(zhàn)略規(guī)劃終稿存檔否是確定戰(zhàn)略制定原則部門戰(zhàn)略規(guī)劃初稿戰(zhàn)略發(fā)展部為此流程的牽頭及主要責任者提出制定新戰(zhàn)略規(guī)劃的建議方案質(zhì)詢信息反饋意見匯總提出意見多次循環(huán)過程因董事會不審批而引起的新一輪修改和質(zhì)詢第4頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容1.1

6、.公司發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)略目標公司發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)略目標2.2.宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對公司影響的評估公司影響的評估今后五年公司所處的各行業(yè)的今后五年公司所處的各行業(yè)的發(fā)展展望發(fā)展展望宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本公宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本公司造成的影響司造成的影響 - -主要發(fā)展機會主要發(fā)展機會 - -主要威脅主要威脅3.3.本公司現(xiàn)狀分析本公司現(xiàn)狀分析各事業(yè)部各事業(yè)部/ /子公司情況、業(yè)績及子公司情況、業(yè)績及發(fā)展趨勢發(fā)展趨勢各業(yè)務單元在所處行業(yè)內(nèi)的地各業(yè)務單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱點位及優(yōu)勢、弱點人才人才4.4.公司未來五年戰(zhàn)略目標公司未來五年戰(zhàn)略目標公司未來五年

7、業(yè)務格局公司未來五年業(yè)務格局 - -如何加強電力主營業(yè)務如何加強電力主營業(yè)務 - -進入哪些新行業(yè)進入哪些新行業(yè) - -放棄哪些產(chǎn)業(yè)放棄哪些產(chǎn)業(yè) - -各業(yè)務單元的發(fā)展側重點各業(yè)務單元的發(fā)展側重點主要戰(zhàn)略舉措主要戰(zhàn)略舉措 - -控股、參股、債權控股、參股、債權 - -關、停、并、轉(zhuǎn)關、停、并、轉(zhuǎn)5.5.集團公司財務目標預測集團公司財務目標預測總收入、凈資產(chǎn)總收入、凈資產(chǎn)投資資本回報投資資本回報6.6.主要資源需求預測主要資源需求預測資本投資資本投資人才人才7.7.和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結第5頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月主要主要內(nèi)容內(nèi)容成果

8、成果9 9月第月第1 1周周 9 9月第月第2 2周周 9 9月第月第3 3周周 9 9月第月第4 4周周重新評價集團公司重新評價集團公司的發(fā)展戰(zhàn)略的發(fā)展戰(zhàn)略市場環(huán)境與集團公市場環(huán)境與集團公司發(fā)展預測司發(fā)展預測質(zhì)詢質(zhì)詢/ /補充補充/ /修修改改匯總修匯總修改定稿改定稿結合集團原戰(zhàn)略目標，根結合集團原戰(zhàn)略目標，根據(jù)過去一年的戰(zhàn)略發(fā)展、據(jù)過去一年的戰(zhàn)略發(fā)展、資本運營、經(jīng)營管理、財資本運營、經(jīng)營管理、財務審計、組織人事等各部務審計、組織人事等各部門的工作分析報告，回顧門的工作分析報告，回顧并重新分析評價集團公司并重新分析評價集團公司的發(fā)展戰(zhàn)略的發(fā)展戰(zhàn)略1.1.初步判定集團公司未初步判定集團公司未來

9、五年戰(zhàn)略目標及措施來五年戰(zhàn)略目標及措施. .集團公司財務目標預集團公司財務目標預測測. .主要資源需求預測主要資源需求預測報送各級領導審議，報送各級領導審議，根據(jù)其建議對方案進根據(jù)其建議對方案進行修改。最后報送集行修改。最后報送集團公司董事會通過，團公司董事會通過，定稿。定稿。集團公司的戰(zhàn)略規(guī)劃集團公司的戰(zhàn)略規(guī)劃信息分析匯總信息分析匯總集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃討集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃討論稿論稿集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃定稿集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃定稿集團集團公司公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定進程（每年戰(zhàn)略規(guī)劃制定進程（每年9 9月份完成）月份完成）數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)輸入輸入經(jīng)濟增長、相關行業(yè)狀況經(jīng)濟增長、相關行業(yè)狀況及政策環(huán)境及政策環(huán)境 （戰(zhàn)略發(fā)展

10、部（戰(zhàn)略發(fā)展部）提供各業(yè)務單位關鍵業(yè)績提供各業(yè)務單位關鍵業(yè)績月報、季報、三年年度財務月報、季報、三年年度財務報告形成的經(jīng)濟運行分析報報告形成的經(jīng)濟運行分析報告（經(jīng)營管理部）告（經(jīng)營管理部）公司總體財務狀況報告（公司總體財務狀況報告（財務審計部）財務審計部）人力和資本資源配置狀況人力和資本資源配置狀況報告（組織人事部、投資管報告（組織人事部、投資管理部）理部）職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃預測職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃預測分析報告（財務審計部分析報告（財務審計部、組織人事部、投資管、組織人事部、投資管理部、經(jīng)營管理部）理部、經(jīng)營管理部）集團公司戰(zhàn)略目標預測集團公司戰(zhàn)略目標預測與分析（戰(zhàn)略發(fā)展部）與分析（戰(zhàn)略發(fā)展部）集團

11、公司戰(zhàn)略規(guī)劃初集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃初稿稿集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃初稿集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃初稿在各職能部門和業(yè)務單在各職能部門和業(yè)務單位進行質(zhì)詢。根據(jù)反饋位進行質(zhì)詢。根據(jù)反饋信息對方案進行補充修信息對方案進行補充修改改各職能部門意見反各職能部門意見反饋饋事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司意見子公司意見反饋反饋主管領導、總經(jīng)理提出主管領導、總經(jīng)理提出修改意見修改意見董事會修改意見董事會修改意見第6頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司戰(zhàn)略決策委員會戰(zhàn)略決策委員會戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略發(fā)展部相關部門相關部門經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部事業(yè)部事業(yè)部/子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定流程提出集

12、團公司相關建議集團公司戰(zhàn)略下達相關信息整理戰(zhàn)略目標確定戰(zhàn)略規(guī)劃草擬組織分析論證分析論證意見匯總存檔總經(jīng)理總經(jīng)理分析論證分析論證戰(zhàn)略規(guī)劃方案終稿執(zhí)行內(nèi)部質(zhì)詢/修改戰(zhàn)略發(fā)展部為此流程的牽頭及主要責任者指導建議審核否是審批否是修改意見確認通過意見傳達集團公司最終意見意見傳達第7頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容子公司戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容1.1.事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司五年戰(zhàn)略（方案子公司五年戰(zhàn)略（方案) )本公司今后五年將在哪些市場競爭本公司今后五年將在哪些市場競爭 - -行業(yè)選擇行業(yè)選擇 - -進入時機選擇進入時機選擇如何競爭：主要競爭手段如何

13、競爭：主要競爭手段主要經(jīng)營手段主要經(jīng)營手段 - -自主經(jīng)營、委托經(jīng)營自主經(jīng)營、委托經(jīng)營 - -成立基金成立基金2.2.事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司的五年經(jīng)營及財務目標預子公司的五年經(jīng)營及財務目標預測測主要增長點預測主要增長點預測總銷售額總銷售額市場份額市場份額凈資產(chǎn)回報率凈資產(chǎn)回報率3.3.配合事業(yè)部配合事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略的主要資子公司戰(zhàn)略的主要資源需求預測源需求預測資本投資資本投資人才人才4.4.風險控制手段風險控制手段內(nèi)容舉例第8頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月在集團公司的支持下，各事在集團公司的支持下，各事業(yè)部業(yè)部/ /子公司組織分析自身子公司組織分析自身戰(zhàn)略要素，草

14、擬事業(yè)部戰(zhàn)略要素，草擬事業(yè)部/ /子子公司戰(zhàn)略規(guī)劃，并經(jīng)內(nèi)部部公司戰(zhàn)略規(guī)劃，并經(jīng)內(nèi)部部門質(zhì)詢門質(zhì)詢事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略規(guī)劃在子公司戰(zhàn)略規(guī)劃在集團總部進行質(zhì)詢，提出修集團總部進行質(zhì)詢，提出修改意見，事業(yè)部改意見，事業(yè)部/ /子公司相子公司相關部門負責修改、總結關部門負責修改、總結事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司制定最終戰(zhàn)子公司制定最終戰(zhàn)略規(guī)劃方案略規(guī)劃方案事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)子公司戰(zhàn)略規(guī)劃略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略子公司戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢規(guī)劃質(zhì)詢/ /修改修改制定最終戰(zhàn)略制定最終戰(zhàn)略 方案方案 1010月第月第1 1，2 2周周工作工作內(nèi)容內(nèi)容數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)輸入輸入事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司相關

15、職能子公司相關職能業(yè)務部門提供歷史數(shù)據(jù)業(yè)務部門提供歷史數(shù)據(jù)和未來發(fā)展預測報告，和未來發(fā)展預測報告，由戰(zhàn)略規(guī)劃主導部門起由戰(zhàn)略規(guī)劃主導部門起草規(guī)劃稿草規(guī)劃稿集團公司各部門組織進集團公司各部門組織進行質(zhì)詢，戰(zhàn)略發(fā)展部匯行質(zhì)詢，戰(zhàn)略發(fā)展部匯總相關意見總相關意見匯總，形成最終戰(zhàn)略規(guī)劃稿匯總，形成最終戰(zhàn)略規(guī)劃稿成果成果事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略規(guī)劃子公司戰(zhàn)略規(guī)劃修改稿修改稿事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略子公司戰(zhàn)略規(guī)劃定稿規(guī)劃定稿事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定進程（每年子公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定進程（每年1010月份完成）月份完成）1010月第月第3 3周周1010月第月第4 4周周事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司

16、戰(zhàn)略規(guī)劃子公司戰(zhàn)略規(guī)劃初稿初稿第9頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月集團公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程集團公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司董事會董事會/ /戰(zhàn)略決策委員會戰(zhàn)略決策委員會總經(jīng)理總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略發(fā)展部相關部門相關部門經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部戰(zhàn)略目標分解戰(zhàn)略目標分解戰(zhàn)略目標分解年度目標制定年度目標制定年度目標制定分析匯總信息反饋修改意見審核審核存檔否否是是下達戰(zhàn)略分解任務方案質(zhì)詢經(jīng)營計劃制定由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭組織，各部門配合并提供信息年度計劃終稿集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃確定信息支持年度計劃制定方案質(zhì)詢年度計劃修改修改意見修改意見修改意見第10頁組織

17、結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司總經(jīng)理總經(jīng)理戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略發(fā)展部相關部門相關部門經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司年度經(jīng)營目標與計劃制定流程年度經(jīng)營目標與計劃制定流程年度職能計劃制定 年度計劃制定年度計劃制定分析、匯總戰(zhàn)略目標/計劃分解年度經(jīng)營目標/計劃制定年度經(jīng)營計劃草擬匯總整理分析論證分析論證分析論證提出意見提出意見提出意見意見匯總審核集團公司意見傳達年度經(jīng)營計劃終稿存檔目標計劃執(zhí)行否是組織職能計劃制定 信息整理傳遞經(jīng)營計劃制定由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭組織，各部門配合并提供信息計劃修改建議主管領導主管領導審核否是審核否是最終意見意見傳達第

18、11頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月年度經(jīng)營目標、計劃流程整體進度年度經(jīng)營目標、計劃流程整體進度活動活動負責負責修訂集團公司整體戰(zhàn)略，初定修訂集團公司整體戰(zhàn)略，初定事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司戰(zhàn)略目標子公司戰(zhàn)略目標組織事業(yè)部組織事業(yè)部/ /子公司工作小組子公司工作小組收集數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)/ /歷史業(yè)績回顧分析歷史業(yè)績回顧分析集團公司經(jīng)營目標建立集團公司經(jīng)營目標建立初步分解事業(yè)部目標并分派至初步分解事業(yè)部目標并分派至各部門各部門制定詳細的細分目標和行動計制定詳細的細分目標和行動計劃劃事業(yè)部內(nèi)部質(zhì)詢并最終批準業(yè)事業(yè)部內(nèi)部質(zhì)詢并最終批準業(yè)務計劃和預算務計劃和預算集團公司本部職能部門與事業(yè)

19、集團公司本部職能部門與事業(yè)部質(zhì)詢，審議業(yè)務計劃的相應部質(zhì)詢，審議業(yè)務計劃的相應修改修改業(yè)務計劃修正業(yè)務計劃修正最高領導質(zhì)詢最高領導質(zhì)詢最終批準目標和行動計劃并成最終批準目標和行動計劃并成文文董事會董事會/ /總經(jīng)理總經(jīng)理/ /戰(zhàn)略發(fā)展部、戰(zhàn)略發(fā)展部、事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司相關部門子公司相關部門董事會董事會/ /總經(jīng)理總經(jīng)理/ /戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略發(fā)展部事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司各負責部門子公司各負責部門事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理、財務子公司總經(jīng)理、財務部部戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略

20、發(fā)展部/ /財務審計部財務審計部事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司各負責部門子公司各負責部門董事會董事會/ /總經(jīng)理總經(jīng)理/ /戰(zhàn)略發(fā)展部戰(zhàn)略發(fā)展部事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理董事會董事會/ /總經(jīng)理總經(jīng)理八月九月十月十一月 十二月1 2 3 4 1 2 3 41 2 3 41 2 3 41 2 3 4第12頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司年度投資計劃制定流程子公司年度投資計劃制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司總經(jīng)理總經(jīng)理投資管理部投資管理部相關部門相關部門經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部年度經(jīng)營計劃草擬匯總整理

21、分析論證分析論證分析論證提出意見提出意見提出意見意見匯總審核年度經(jīng)營計劃終稿存檔目標計劃執(zhí)行否投資計劃制定由投資管理部牽頭組織，各部門配合并提供信息主管領導主管領導審批否是是組織分析論證提出年度計劃編寫意見集團公司修改意見意見傳達下達年度投資計劃編寫任務經(jīng)營計劃修改最終意見意見傳達第13頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司董事會董事會總經(jīng)理總經(jīng)理主管領導主管領導財務審計部財務審計部經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部集團公司年度財務預算制定流程集團公司年度財務預算制定流程戰(zhàn)略目標分解提供財務數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)分析整理分解、初定財務目標審核編寫集團公司年度預算方案年度財務預算

22、草案審核審批方案質(zhì)詢年度財務預算方案初稿組織質(zhì)詢否否否是是否是存檔戰(zhàn)略目標確定審核是財務預算制定由財務審計部牽頭組織，各部門配合并提供信息數(shù)據(jù)收集整理集團年度財務預算終稿反饋意見信息傳遞預算方案修訂第14頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司總經(jīng)理總經(jīng)理主管領導主管領導財務審計部財務審計部經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部事業(yè)部事業(yè)部/子公司年度財務預算制定流程子公司年度財務預算制定流程制定財務年度預算指導建議組織編寫年度財務預算年度財務預算草案整理上報組織預算草案質(zhì)詢審批預案修改預算草案意見集團公司意見傳達財務預算執(zhí)行否否是是存檔整理下達審核自身經(jīng)營情況匯總分析

23、財務預算制定由財務審計部牽頭組織，各部門配合并提供信息集團最終意見組織業(yè)務單位年度預算制訂預算草案修改意見年度財務預算終稿預算案備份集團公司意見傳達第15頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月在集團公司董事會最終同意之前，各事業(yè)部在集團公司董事會最終同意之前，各事業(yè)部/子公司的財子公司的財務預算是一個不斷反復，最優(yōu)化目標的過程務預算是一個不斷反復，最優(yōu)化目標的過程下屬公下屬公司修訂司修訂財務預財務預算算財務審財務審計部質(zhì)計部質(zhì)詢詢根據(jù)集團根據(jù)集團總部下達指總部下達指標，內(nèi)部分標，內(nèi)部分解目標；解目標；根據(jù)財務根據(jù)財務審計部意見，審計部意見，修訂公司及修訂公司及各部門目標各部門目標

24、財務審計財務審計部質(zhì)詢事業(yè)部質(zhì)詢事業(yè)部部/子公司子公司財務預算；財務預算；事業(yè)部事業(yè)部/子子公司對不能公司對不能達到的目標達到的目標進行詳細分進行詳細分析；析；總結修訂總結修訂意見意見集團主管領導初集團主管領導初步同意事業(yè)部步同意事業(yè)部/子公司財務預算子公司財務預算第16頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月初步預算方案的制定，初步預算方案的制定，管理高層對初步方案進管理高層對初步方案進行質(zhì)詢并提出修改建議行質(zhì)詢并提出修改建議充分討論后，通過一充分討論后，通過一份預算方案，通常包份預算方案，通常包括了更低的成本，更括了更低的成本，更高的銷售收入和縮減高的銷售收入和縮減的開支的開支

25、觀察每個月的觀察每個月的實際結果與預實際結果與預算結果算結果在在開始下一年度預算過開始下一年度預算過程之前，先根據(jù)最近半程之前，先根據(jù)最近半年的情況更新和修改長年的情況更新和修改長期戰(zhàn)略和企業(yè)計劃期戰(zhàn)略和企業(yè)計劃在在第一和第三季度結束第一和第三季度結束后修改下一年度的預測后修改下一年度的預測數(shù)據(jù)（有時是預算數(shù)據(jù)）數(shù)據(jù)（有時是預算數(shù)據(jù)）對對半年來的運行結半年來的運行結果進行詳細分析，果進行詳細分析，并對全年做出預測并對全年做出預測計算和分析上年的計算和分析上年的實際數(shù)據(jù)，并做出實際數(shù)據(jù)，并做出完整的財務報告完整的財務報告預算準備預算準備季度預算回顧季度預算回顧實際數(shù)據(jù)分析實際數(shù)據(jù)分析預測預測預算

26、編制預算編制789101112123456789101112123456收集信息為收集信息為第二年的預第二年的預算編制作準備算編制作準備圖例圖例財務預算管理時間進度表（周期循環(huán)過程）財務預算管理時間進度表（周期循環(huán)過程）第17頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月集團公司績效考核體系制定流程集團公司績效考核體系制定流程事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司相關部門相關部門績效考核委員會績效考核委員會組織人事部組織人事部經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部信息提供信息提供信息提供信息提供考核指標初步確定考核指標初稿考核指標審查考核指標審查意見考核體系終稿意見反饋意見反饋意見反饋意見反饋存檔績效考核體系制定

27、由組織人事部牽頭組織，各部門配合并提供信息考核指標質(zhì)詢考核指標質(zhì)詢考核指標質(zhì)詢考核指標質(zhì)詢修改意見匯總考評信息匯總此過程多次循環(huán)考核原則及指標體系確定考核指標修改稿審查是否績效考核委員會的組成：組長：總經(jīng)理常務副組長：分管副總執(zhí)行副組長：組織人事部部長組員：各部部長第18頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月績效考評體系由財務指標、客戶指標、內(nèi)部管理指標、學習成績效考評體系由財務指標、客戶指標、內(nèi)部管理指標、學習成長指標四部分組成長指標四部分組成績效考評體系是由一組既獨立又相互關聯(lián)并能較完整地表達評價要求的評價指標組成的評價系統(tǒng)，績效考評體系反映了公司對員工各項考評內(nèi)容，它是進行

28、員工考評工作的基礎，也是保證考評結果準確、合理的重要因素辰能集團績效考評體系應包括以下方面：辰能集團績效考評體系應包括以下方面：財務指標，反映業(yè)務單位取得的工作業(yè)績和成本控制水平，如凈資產(chǎn)收益率、財務預算控制等等客戶指標，指所投資的行業(yè)相對集中度，反映經(jīng)營風險狀況內(nèi)部管理指標，包括對集團戰(zhàn)略規(guī)劃完成情況、風險控制和項目管理制度完善水平等情況學習成長指標，反映戰(zhàn)略制定、企業(yè)文化建設和信息管理情況第19頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司子公司相關部門相關部門組織人事部組織人事部經(jīng)營管理部經(jīng)營管理部考核實施及材料提供提供述職報告和其他經(jīng)營情況結果及材料匯總績

29、效考評通知考核結果反饋意見反饋集團公司績效考核實施流程集團公司績效考核實施流程組織績效考核結果存檔反饋意見紀錄組織人事部為此流程的牽頭及負總責任者控股子公司董事會委托集團公司組織人事部對經(jīng)營班子考核績效考核委員會績效考核委員會績效獎懲實施考評結果審核下達考核實施原則下年度績效考核調(diào)整意見 審批否統(tǒng)一評列等級考核結果匯總是考核實施及材料提供考核實施及材料提供第20頁組織結構設計及集團化經(jīng)營管理體系構建2003年7月年度績效考核制定與實施進度表（每年年度績效考核制定與實施進度表（每年1、2月份完成）月份完成）活動活動負責人負責人/負責機構負責機構組織績效考核組織績效考核事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司高管提交述職子公司高管提交述職報告報告事業(yè)部事業(yè)部/ /子公司編制年度財務子公司編制年度財務報告及年度決算報告報告及年度決算報告績效考核委員會測評打分績效考核委