固定資產(chǎn)申購(gòu)報(bào)廢程序

1、固定資產(chǎn)申購(gòu)、報(bào)廢程序（一）、資產(chǎn)申購(gòu) 使用單位申請(qǐng)主管經(jīng)理審查資產(chǎn)管理部門對(duì)申購(gòu)原因進(jìn)行調(diào)查 固定資產(chǎn)主管經(jīng)理審批經(jīng)理審批上報(bào)公司公司批復(fù)采購(gòu)部門審核采 購(gòu)部門詢價(jià)、議價(jià)、比價(jià)實(shí)施采購(gòu)資產(chǎn)驗(yàn)收使用部門接收、資產(chǎn)登記 入賬1 、職責(zé)范疇：（1）使用單位申請(qǐng)購(gòu)置固定資產(chǎn) 由需要購(gòu)置設(shè)備部門填寫“固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表”，寫明購(gòu)置 物品的名稱、型號(hào)、數(shù)量、金額、申購(gòu)理由等，經(jīng)部門主管經(jīng)理審批 后，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。（2）申購(gòu)原因調(diào)查固定資產(chǎn)管理部門在接到資產(chǎn)申購(gòu)部門申請(qǐng)后，應(yīng)在 2 日內(nèi)對(duì) 資產(chǎn)申購(gòu)部門的申購(gòu)理由進(jìn)行調(diào)查，屬于正常購(gòu)置（包括：工藝改造 需要、設(shè)備備用等）經(jīng)資產(chǎn)管理部門核查后向公司申請(qǐng)

2、購(gòu)置。屬于設(shè) 備損壞或其它原因需要購(gòu)置的， 資產(chǎn)管理部門需對(duì)原設(shè)備損壞原因及 損壞程度等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)， 并出具調(diào)查報(bào)告經(jīng)主管經(jīng)理審批意見后決 定資產(chǎn)申購(gòu)。（3）采購(gòu)部門詢價(jià)、議價(jià)、比價(jià)依據(jù)公司批復(fù)意見，采購(gòu)部門進(jìn)行采購(gòu)前的市場(chǎng)調(diào)查，通過比 價(jià)、議價(jià)后，按照質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則確定采購(gòu)價(jià)格。并將相關(guān)資料及定 價(jià)單，經(jīng)采購(gòu)部門主管經(jīng)理審核后報(bào)固定資產(chǎn)管理部門審驗(yàn)。 礦區(qū)固 定資產(chǎn)主管副經(jīng)理、經(jīng)理審簽后，進(jìn)入采購(gòu)環(huán)節(jié)。大型、批量采購(gòu)， 需按公司相關(guān)招投標(biāo)管理制度進(jìn)行。（4）固定資產(chǎn)驗(yàn)收 采購(gòu)回來的固定資產(chǎn)和大型露天存放設(shè)備到場(chǎng)后，應(yīng)采取防護(hù) 措施，確保固定資產(chǎn)的安全。由采購(gòu)部門通知固定資產(chǎn)管理員、生產(chǎn) 管

3、理科、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員共同驗(yàn)收， 現(xiàn)場(chǎng)填寫驗(yàn)收單。 驗(yàn)收工作嚴(yán)格按照資產(chǎn)出廠裝箱單認(rèn)真清點(diǎn)隨機(jī)附件（產(chǎn)品合格證、 使用說明書、保修單、其他資料、備品、配件、工具等），驗(yàn)收清單 須經(jīng)驗(yàn)收人員簽字， 所有原始資料全部移交固定資產(chǎn)管理員歸檔后妥 善保管。與設(shè)備配套供應(yīng)的相關(guān)備品、配件、工具等一律入庫(kù)，并將此 計(jì)入“附屬設(shè)備登記卡”內(nèi)容中， 驗(yàn)收確認(rèn)符合購(gòu)置要求的， 驗(yàn)收小 組出具“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”辦理入庫(kù)手續(xù)。 使用部門再按照出庫(kù)程序 辦理出庫(kù)手續(xù)，并與管理員落實(shí)責(zé)任人后填寫“固定資產(chǎn)領(lǐng)用表”， 進(jìn)入使用部門，同時(shí)固定資產(chǎn)管理員依據(jù)“驗(yàn)收單”和“固定資產(chǎn)領(lǐng) 用表”登記管理臺(tái)賬及卡片。 現(xiàn)

4、場(chǎng)安裝完畢后進(jìn)行拍照編號(hào)， 照片入 檔。2 、考核標(biāo)準(zhǔn)：(1) 固定資產(chǎn)申購(gòu)資產(chǎn)使用部門和采購(gòu)部門必須嚴(yán)格執(zhí)行公司固定資產(chǎn)申購(gòu)程序 和制度，不得私自購(gòu)置設(shè)備，否則給以扣款 100-500 元。造成公司 對(duì)購(gòu)置資產(chǎn)不予批復(fù)或者批復(fù)資金小于實(shí)際申購(gòu)設(shè)備資金的由采購(gòu) 部門承擔(dān)所有產(chǎn)生費(fèi)用。(2) 申購(gòu)原因調(diào)查資產(chǎn)使用部門在申購(gòu)固定資產(chǎn)時(shí)必須寫明資產(chǎn)申購(gòu)理由，屬于 原設(shè)備損壞的必須寫明設(shè)備損壞時(shí)間、損壞原因、損壞程度等，否則 固定資產(chǎn)有權(quán)不予受理。固定資產(chǎn)管理部門在接到固定資產(chǎn)申購(gòu)表 后，應(yīng)在 2 日內(nèi)對(duì)資產(chǎn)申購(gòu)部門的申購(gòu)理由進(jìn)行調(diào)查， 屬于設(shè)備損壞 或其它原因需要購(gòu)置的， 應(yīng)進(jìn)行申購(gòu)調(diào)查并且出具調(diào)查

5、報(bào)告， 否則給 以固定資產(chǎn)管理部門扣款 200 元。經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門調(diào)查申購(gòu)部 門申購(gòu)理由與實(shí)際情況不符的給以申購(gòu)部門扣款 200 元。(3) 固定資產(chǎn)驗(yàn)收 資產(chǎn)到礦后未經(jīng)固定資產(chǎn)管理員到場(chǎng)，私自開箱造成備品、資料等丟失的給以采購(gòu)部門扣款 50-200 元；固定資產(chǎn)驗(yàn)收小組由安全 環(huán)?？?、生產(chǎn)管理科、財(cái)務(wù)科、工會(huì)、使用部門組成，在接到部門驗(yàn) 收通知時(shí)，無故不參加驗(yàn)收的給以責(zé)任部門扣款 50 元。驗(yàn)收小組在 驗(yàn)收資產(chǎn)時(shí)，資產(chǎn)無隨機(jī)附件中的（產(chǎn)品合格證、使用說明書、保修 單、其他資料、備品、配件、工具等）時(shí)，驗(yàn)收小組有權(quán)不予驗(yàn)收。（二）、資產(chǎn)報(bào)廢 使用單位申請(qǐng)主管經(jīng)理審查資產(chǎn)管理部門對(duì)報(bào)廢原因進(jìn)

6、行調(diào)查 固定資產(chǎn)主管經(jīng)理審批經(jīng)理審批上報(bào)公司公司批復(fù)財(cái)務(wù)科受理固定 資產(chǎn)管理部門資產(chǎn)清帳使用部門資產(chǎn)清帳1 、職責(zé)范疇：（1）固定資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)廢固定資產(chǎn)使用部門在申請(qǐng)資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)， 必須填寫“固定資產(chǎn)處置 審批表”注明申請(qǐng)報(bào)廢設(shè)備的名稱、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢原 因等經(jīng)部門主管經(jīng)理審批后向固定資產(chǎn)管理部門申請(qǐng)資產(chǎn)報(bào)廢。（2）固定資產(chǎn)報(bào)廢調(diào)查固定資產(chǎn)管理部門在接到資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng) 2 日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢資產(chǎn) 進(jìn)行調(diào)查并出具調(diào)查報(bào)告上報(bào)主管副經(jīng)理、 經(jīng)理審批， 如因日常保養(yǎng) 不到位、人為操作不當(dāng)?shù)仍蛟斐傻馁Y產(chǎn)報(bào)廢必須按照公司設(shè)備管理 制度給以責(zé)任部門進(jìn)行處理。2、考核標(biāo)準(zhǔn)1）固定資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)廢固定資產(chǎn)使用

7、部門在申請(qǐng)資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，必須填寫“固定資產(chǎn)處 置審批表”經(jīng)部門主管經(jīng)理審批后向固定資產(chǎn)管理部門申請(qǐng)資產(chǎn)報(bào) 廢，私自處置報(bào)廢資產(chǎn)的給以責(zé)任部門 100-1000 元扣款， 資產(chǎn)價(jià)值 較大的由責(zé)任部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)全部損失， 同時(shí)移交國(guó)家司法機(jī)關(guān)追究 刑事責(zé)任。（2）固定資產(chǎn)報(bào)廢調(diào)查固定資產(chǎn)管理部門在接到資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng) 2 日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢資產(chǎn) 進(jìn)行調(diào)查并出具調(diào)查報(bào)告上報(bào)主管副經(jīng)理、 經(jīng)理報(bào)批， 未按時(shí)調(diào)查的 給以責(zé)任部門 100 元扣款。調(diào)查事實(shí)不清或者對(duì)非正常報(bào)廢設(shè)備事 件進(jìn)行處理的給以責(zé)任部門 100-500 元扣款。八、“三品”申報(bào)領(lǐng)用管理程序 “三品”領(lǐng)用單位申請(qǐng)轄區(qū)派出所審批坑口審批安全環(huán)?？茖?/p>

8、 批主管經(jīng)理審批財(cái)務(wù)科打印票據(jù)安環(huán)科審批打印票據(jù)三品”領(lǐng)用登 記“三品”庫(kù)領(lǐng)用1 、職責(zé)范疇：（1）“三品”審批三品”使用單位必須填寫“三品”領(lǐng)用申批表逐級(jí)審批，坑口必須根據(jù)使用單位日“三品“數(shù)量進(jìn)行審批，不得超過日用“三 品”數(shù)量，確保使用單位“三品”臨時(shí)儲(chǔ)存符合國(guó)家安全規(guī)定要求。（2）“三品”領(lǐng)用和登記 財(cái)務(wù)科在打印“三品”領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，必須認(rèn)真審查領(lǐng)用單位“三品”領(lǐng)用申批表審批情況后方可打印票據(jù)。 安全環(huán)?？茖?duì)領(lǐng)用票 據(jù)進(jìn)行審核、 登記后方可簽批蓋章。 物資供應(yīng)科“三品”庫(kù)管理人員 必須對(duì)領(lǐng)用票據(jù)進(jìn)行審核無誤后方可進(jìn)行“三品”發(fā)放， 同時(shí)做好領(lǐng) 用登記。2 、考核標(biāo)準(zhǔn)：（1）“三品”審批 “三品”審批部門未按照安全管理規(guī)定要求，未對(duì)領(lǐng)用單位 “三品“日使用情況進(jìn)行核查直接審批， 導(dǎo)致領(lǐng)用單位“三品”庫(kù)存 超標(biāo)的給以責(zé)任部門 100-1000 元扣款，導(dǎo)致發(fā)生安全事故的追究責(zé) 任部門負(fù)責(zé)人刑事責(zé)任。（2）“三品”領(lǐng)用登記 財(cái)務(wù)科在打印“三品”票據(jù)時(shí)未對(duì)“三品”領(lǐng)用票據(jù)進(jìn)行核查 直接出具票據(jù)的