出納崗位規(guī)范

1、3 0 0 M W 火 力 發(fā) 電 廠 崗 位 規(guī) 范 / 財(cái) 務(wù) 管 理 / 出 納 崗 位 規(guī) 范1 范圍本規(guī)范規(guī)定了財(cái)務(wù)部出納崗位的崗位職責(zé)、上崗標(biāo)準(zhǔn)、任職資格。本規(guī)范適用于財(cái)務(wù)部出納工作崗位。2 崗位職責(zé)21 職能范圍與工作內(nèi)容2 11 根據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)復(fù)核經(jīng)制證人員填制、稽查會(huì)計(jì)師復(fù)核后的收付 記賬憑證，然后收付現(xiàn)金，辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。2 12 負(fù)責(zé)現(xiàn)金的提取、送存，庫(kù)存現(xiàn)金不得超出銀行規(guī)定的限額。2 13 負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理?xiàng)l例，不準(zhǔn)以白條抵庫(kù)存現(xiàn)金，不經(jīng)同意不得挪用、濫用現(xiàn)金。2 14 負(fù)責(zé)保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，做到無(wú)差錯(cuò)。2 15 負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行銀

2、行結(jié)算制度，遵守結(jié)算紀(jì)律，嚴(yán)禁將銀行賬戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。銀行存款余額調(diào)節(jié)表2 16 負(fù)責(zé)核對(duì)銀行賬單，對(duì)于未達(dá)賬項(xiàng)要逐筆查詢，并通知經(jīng)辦人員；月末要制 使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。2 17 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每天下午班前要結(jié)出余額，并對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相 符，編制現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表，做好每日每月與計(jì)算機(jī)賬的核對(duì)工作。21 8 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行憑證的匯總工作。21 9 負(fù)責(zé)回收保管作廢的銀行結(jié)算憑證。2110負(fù)責(zé)每日上午上班后向主管匯報(bào)銀行存款余額情況。2111負(fù)責(zé)聯(lián)系與銀行有關(guān)事宜，包括領(lǐng)取現(xiàn)金、賬單、回單、托收等。2112負(fù)責(zé)月份現(xiàn)金支出計(jì)劃的編制和按時(shí)

3、報(bào)出。2113負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。22 工作關(guān)系22 1 在部主任領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，并對(duì)其負(fù)責(zé)。22 2 業(yè)務(wù)上接受上級(jí)主管部門的指導(dǎo)。22 3 搞好與相關(guān)崗位的協(xié)作與配合工作。23 文明辦公要求23 1 堅(jiān)守崗位，遵守紀(jì)律。23 2 說話和氣，謙虛誠(chéng)懇，團(tuán)結(jié)同志。23 3 禮貌待人，熱情耐心。223 5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標(biāo)準(zhǔn)，衣冠整潔。3 4 保持室內(nèi)清潔，各種物品定置定位、擺放有序。3 上崗標(biāo)準(zhǔn)31 思想政治和職業(yè)道德3 11 堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，擁護(hù)黨的方針政策，政治上與黨中央保持一致，實(shí)事求是，密切聯(lián)系群眾，廉潔 奉公，遵紀(jì)守法。3 12 愛崗敬業(yè)，事業(yè)心和責(zé)任感強(qiáng)，忠于職守，

4、開拓進(jìn)取。32 必備知識(shí)3 21 了解馬克思主義哲學(xué)、政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)知識(shí)。3 22 了解會(huì)計(jì)原理、工業(yè)會(huì)計(jì)（或?qū)I(yè)會(huì)計(jì)）的基本知識(shí)。3 23 了解會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則。32了解現(xiàn)金管理暫行條例和銀行結(jié)算辦法。32熟悉國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度（或?qū)I(yè)會(huì)計(jì)制度）、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表。32了解流動(dòng)資金貨款的有關(guān)規(guī)定。32熟悉內(nèi)部銀行管理制度和辦法。32熟悉國(guó)家發(fā)票管理暫行辦法。32熟悉空白支票、印章保管的有關(guān)規(guī)定。3210熟悉國(guó)營(yíng)企業(yè)成本管理?xiàng)l例和實(shí)施細(xì)則。3211了解工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析、統(tǒng)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)的基本知識(shí)。3212了解銀行信貸、銀行存款的有關(guān)規(guī)定及存貨款利率的計(jì)算方法。3213

5、熟悉流動(dòng)資金管理的有關(guān)規(guī)定和辦法。3214熟悉工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資金指標(biāo)的計(jì)算、考核內(nèi)容與方法。3215熟悉計(jì)算技術(shù) 運(yùn)用珠算，達(dá)到普通五級(jí)水平。3216了解流動(dòng)資金指標(biāo)分解考核的內(nèi)容與方法。33 政策法規(guī)知識(shí)3 31 熟知中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、中華人民共和國(guó)稅務(wù)法 、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)通則固定資產(chǎn)管理辦法、電力工業(yè)成本管理辦法、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、貨款通則、電力工業(yè)基 本建設(shè)預(yù)算管理制度中有關(guān)條文的規(guī)定。3 32 了解中華人民共和國(guó)電力法、中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法、電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)及相關(guān)政 策法規(guī)的內(nèi)容。3 4 技能要求334 1 在填寫各種單據(jù)編制報(bào)表和臺(tái)賬時(shí)，要求字跡工整，數(shù)碼字書寫規(guī)范。4 2 復(fù)核憑證，支會(huì)現(xiàn)金時(shí)，有較強(qiáng)的分析能力和判斷能力。34 3 運(yùn)用珠算達(dá)到普通六級(jí)水平。34 4 具有利用計(jì)算機(jī)對(duì)賬務(wù)及現(xiàn)金實(shí)施管理的能力。35 任職資格3 51 文化程度。具有財(cái)務(wù)專業(yè)中專及以上學(xué)歷