談全面風(fēng)險管理體系建設(shè)(共7頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上談全面風(fēng)險管理體系建設(shè)已持續(xù)三年多的全球金融危機近期因希臘等歐盟國家的債務(wù)問題再起波瀾，整個歐元區(qū)正面臨著成立11年來的最嚴(yán)峻考驗，全球經(jīng)濟(jì)真正走出低谷依然是任重道遠(yuǎn)。為何一些全球頂級的金融巨頭甚至經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國家在這場危機面前如此不堪一擊？縱觀這場危機的演變過程，就監(jiān)管而言，主要問題是對風(fēng)險集中發(fā)生所導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險估計不足，應(yīng)對不力，同時也暴露出相關(guān)國家監(jiān)管當(dāng)局之間缺乏必要的溝通和協(xié)調(diào)。而從操作層面來說，出問題的金融機構(gòu)，不論是諸如美國雷曼兄弟公司、美林證券、日本的大和生命保險公司等大型金融機構(gòu)還是其他各類中小金融企業(yè)，都在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、資產(chǎn)集中

2、風(fēng)險和整個風(fēng)險管理體系等方面存在嚴(yán)重缺失，對過度授信所導(dǎo)致的信用風(fēng)險、過度授權(quán)所導(dǎo)致的市場風(fēng)險、內(nèi)控失效所導(dǎo)致的操作風(fēng)險等長期重視不夠，處置不當(dāng)，缺乏嚴(yán)密可行的全面處理預(yù)案，并人為地割裂了市場風(fēng)險和信用風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)風(fēng)險，致使一家銀行或多家銀行破產(chǎn)帶來的“多米諾”效應(yīng)就給整個國際銀行體系造成巨大的破壞。時至今日，以英美兩國為代表的歐美國家除了積極進(jìn)行“亡羊補牢”外，在金融改革方案中重申對監(jiān)管重點應(yīng)放在全面風(fēng)險管理和系統(tǒng)風(fēng)險調(diào)控方面。國際各大商業(yè)銀行也加快了實施巴塞爾新資本協(xié)議，并以此為契機，積極推進(jìn)實施全面風(fēng)險管理，全球銀行業(yè)的經(jīng)營管理模式將迎來新的時期?！扒败囍b，后事之師?！敝袊y行業(yè)的監(jiān)

3、管當(dāng)局在深刻剖析危機發(fā)生的原因、積極應(yīng)對負(fù)面影響的同時，對中國銀行業(yè)機構(gòu)健全風(fēng)險管理體系、防范化解經(jīng)營風(fēng)險提出了更為嚴(yán)格的監(jiān)管要求。中國人民銀行在年初召開的年度工作會議上將防范信貸風(fēng)險和系統(tǒng)性金融風(fēng)險作為今年四大工作重點之一。針對風(fēng)險管理能力較為薄弱的農(nóng)村中小金融機構(gòu)，中國銀監(jiān)會于2009年12月專門頒布農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險管理機制建設(shè)指引及配套方案，要求全國農(nóng)村中小金融機構(gòu)從2010年開始，用3-5年時間，建立起有效的全面風(fēng)險管理體系。這從一定意義上說，建立有效的全面風(fēng)險管理體系已不再是農(nóng)村中小金融機構(gòu)的自發(fā)行為，已成為其經(jīng)營管理合規(guī)性的基本監(jiān)管要求和農(nóng)村中小金融機構(gòu)未來生存與發(fā)展的迫切需要

4、。這對于目前風(fēng)險治理環(huán)境不完善、風(fēng)險集中管理能力欠缺、風(fēng)險作業(yè)效率不高、風(fēng)險量化管理和風(fēng)險內(nèi)控基礎(chǔ)薄弱的農(nóng)村中小金融機構(gòu)來說，無疑是一項艱巨的挑戰(zhàn)。風(fēng)險治理機制的挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一是尚未形成完全符合現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)，董事會、監(jiān)事會、高級管理層在風(fēng)險管理運行機制中職責(zé)分工不明晰，經(jīng)營風(fēng)險的責(zé)任約束機制不能有效落實；二是管理部門與經(jīng)營單位或業(yè)務(wù)條線之間、風(fēng)險管理職能部門之間的職責(zé)邊界不清，尚未形成完整、科學(xué)、有效的崗位職責(zé)體系，各類風(fēng)險都不同程度地存在決策、管理、執(zhí)行和操作等不同層次職能的缺位、越位現(xiàn)象，風(fēng)險責(zé)任追究難以落實；三是風(fēng)險管理體制不健全、不獨立，受外界干擾較多。

5、風(fēng)險管理中被動式、形式化活動多，主動性、預(yù)見性活動較少，尚未建立起風(fēng)險防范和預(yù)警機制等。風(fēng)險管理能力的挑戰(zhàn)。近年來，大多農(nóng)村中小金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶服務(wù)、市場營銷等方面發(fā)展取得了突破性進(jìn)展，但因風(fēng)險管理架構(gòu)不清晰，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后和信息技術(shù)運用不足等問題直接導(dǎo)致各機構(gòu)風(fēng)險管理能力不強，風(fēng)險量化基礎(chǔ)極為薄弱。一些農(nóng)村中小金融機構(gòu)在風(fēng)險管理方面往往運用經(jīng)驗判斷，偏重于定性分析，主觀性較強。例如，在信用風(fēng)險控制中可以在貸款投向的合規(guī)性、貸款運行的安全性等方面深入分析，但在風(fēng)險識別、度量、監(jiān)測等方面的客觀性、科學(xué)性等技術(shù)層面就得不到保障。這與先進(jìn)商業(yè)銀行大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進(jìn)

6、方法相比，農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險管理方法還相當(dāng)落后，難以應(yīng)對不同業(yè)務(wù)或不同金融市場領(lǐng)域的各類風(fēng)險，也難以應(yīng)對系統(tǒng)性和突發(fā)性風(fēng)險事件。風(fēng)險管理流程的挑戰(zhàn)。隨著金融業(yè)務(wù)的逐步擴展，農(nóng)村中小金融機構(gòu)將逐步確立區(qū)分大型企業(yè)客戶、中小企業(yè)客戶、涉農(nóng)客戶（農(nóng)戶）和零售客戶等類型的客戶金融服務(wù)機制，而由于不同客戶類型的基本風(fēng)險特征不同，現(xiàn)有同一標(biāo)準(zhǔn)的、同質(zhì)化風(fēng)險管理操作流程已難以有效支持細(xì)分市場的專業(yè)化服務(wù)和專業(yè)化管理需要，容易產(chǎn)生行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。為此，亟待建立與客戶和業(yè)務(wù)風(fēng)險特征相適應(yīng)的分類管理標(biāo)準(zhǔn)與業(yè)務(wù)操作流程。風(fēng)險文化建設(shè)的挑戰(zhàn)。風(fēng)險文化是金融機構(gòu)在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價

7、值觀，是銀行業(yè)機構(gòu)企業(yè)文化的核心。良好的風(fēng)險文化是銀行業(yè)機構(gòu)實施有效風(fēng)險管理的保障。而農(nóng)村中小金融機構(gòu)受自身發(fā)展規(guī)模和傳統(tǒng)管理理念等因素的影響，經(jīng)營管理層往往過分強調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險管理現(xiàn)狀，對風(fēng)險文化認(rèn)知不到位，風(fēng)險約束機制不到位，以風(fēng)險為本的全過程管理能力不足。農(nóng)村中小金融企業(yè)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)是一項系統(tǒng)性工程，包括眾多子項目建設(shè)工作。為避免走彎路，節(jié)省人力、物力，以及減少項目之間相互等待的時間，不論已改制為銀行的還是原有的農(nóng)村信用社或者剛成立的村鎮(zhèn)銀行，都要牢牢堅持“風(fēng)險與業(yè)務(wù)發(fā)展相協(xié)調(diào)、風(fēng)險與收益相均衡、風(fēng)險與資本約束相適應(yīng)”的風(fēng)險管理原則，充分借鑒先進(jìn)商業(yè)銀行在風(fēng)險管控上的最佳實

8、踐，立足于本機構(gòu)實際情況，以建立完善的風(fēng)險管理組織體系為保障，以風(fēng)險管理升級為著眼點，以提高風(fēng)險計量水平為突破口，以流程優(yōu)化與再造為抓手，以建立有效的激勵約束機制和問責(zé)機制為引導(dǎo)，以信息科技手段為依托，建設(shè)體制完善、技術(shù)先進(jìn)、流程高效、服務(wù)優(yōu)良的風(fēng)險管理平臺，努力構(gòu)建全面、動態(tài)和高效的風(fēng)險管理長效機制，增強核心競爭力，保障股東、員工、客戶的長遠(yuǎn)利益，從而實現(xiàn)股東價值最大化。核心的工作應(yīng)該包括以下六方面：建立職能清晰、運作良好的風(fēng)險管理組織體系，強化風(fēng)險管理有效性。明確董事會、監(jiān)事會和高級管理層各自職責(zé)，監(jiān)督構(gòu)建完整的風(fēng)險管理政策體系，全力支持風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；逐步建立風(fēng)險管理專家主導(dǎo)的風(fēng)險

9、決策機制和溝通協(xié)作機制，使整個機構(gòu)的風(fēng)險決策及時果斷；逐步建立風(fēng)險專業(yè)技能傳導(dǎo)溝通機制，促使風(fēng)險管理經(jīng)驗和做法在內(nèi)部得到及時傳導(dǎo)和傳播；優(yōu)化組織機構(gòu)設(shè)置，厘清信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險管理的前中后臺部門職責(zé)并實施嚴(yán)密的風(fēng)險隔離措施，提高各部門及業(yè)務(wù)條線的工作效率和風(fēng)險管理能力；配備充足資源強化風(fēng)險管理職能部門并保障其獨立性及權(quán)威性，避免風(fēng)險管理利益分離，保證風(fēng)險管理職能部門能統(tǒng)一管理、協(xié)調(diào)本機構(gòu)的整體風(fēng)險等。建立覆蓋各類風(fēng)險管理全流程的差異化風(fēng)險管理政策與制度體系，增強風(fēng)險管理規(guī)范性和可操作性。制定完善的風(fēng)險政策程序，規(guī)范風(fēng)險管理流程；制定風(fēng)險限額控制程序，規(guī)范風(fēng)險控制；建立風(fēng)險危機處理程序

10、，規(guī)范應(yīng)急行為；持續(xù)更新風(fēng)險管理流程，增強風(fēng)險控制有效性和持續(xù)性；規(guī)范金融創(chuàng)新風(fēng)險控制程序，對金融業(yè)務(wù)及金融服務(wù)的開展進(jìn)行有效監(jiān)督，并使其由事后監(jiān)督變?yōu)槭虑?、事中和事后的全方位監(jiān)督；將風(fēng)險管理的觸角延伸到業(yè)務(wù)的全過程，提高風(fēng)險管理的整體能力。 充分借鑒和積極運用現(xiàn)代風(fēng)險管理量化技術(shù)，建立風(fēng)險量化和經(jīng)濟(jì)資本管理體系，使風(fēng)險量化貫穿于經(jīng)營管理全過程。根據(jù)本機構(gòu)風(fēng)險總量大小和風(fēng)險結(jié)構(gòu)，確定資本需求總量和需求結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)總量上供求平衡和結(jié)構(gòu)上合理匹配；積極借鑒和運用符合自身風(fēng)險管理需要的風(fēng)險度量方法、技術(shù)和工具，如單筆授信風(fēng)險分析法、信用風(fēng)險內(nèi)部評級法、信用風(fēng)險建模技術(shù)、信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警辦法，市場風(fēng)險管

11、理標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法，操作風(fēng)險管理基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法等，做到量化風(fēng)險在先、業(yè)務(wù)交易在后，加強風(fēng)險定性管理與定量管理相結(jié)合，確保整個機構(gòu)的風(fēng)險保持在可控狀態(tài)；要將業(yè)務(wù)未來損失以預(yù)期損失、經(jīng)濟(jì)資本成本形式反映到當(dāng)期成本中，前移相關(guān)風(fēng)險管理職責(zé)，從風(fēng)險源頭把控風(fēng)險；實行自上而下基于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險預(yù)算分配資本，根據(jù)不同經(jīng)營單位、不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險狀況分配資本限額，使其在各自框定的資本匹配約束內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動；通過自下而上進(jìn)行資本配置，基于風(fēng)險計量模型，結(jié)合經(jīng)驗判斷，計量每項資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的風(fēng)險，計量每筆交易或交易頭寸組合的風(fēng)險，依據(jù)風(fēng)險調(diào)整收益率、綜合收益率等指標(biāo)，確

12、定是否對某項授信資產(chǎn)或交易頭寸配備資本，并由此動態(tài)調(diào)整業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。通過有效積累風(fēng)險管理數(shù)據(jù)，建立和完善較為先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)、工具和IT系統(tǒng)體系。積極開發(fā)各種管理系統(tǒng)和信息管理平臺，重視和做好各類風(fēng)險管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、梳理和整合等基礎(chǔ)性工作，有效積累風(fēng)險管理數(shù)據(jù)；逐步建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，保證各類風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的真實性和完備性；要以客戶為中心、以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)、以實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益最大化為目標(biāo)，加強數(shù)據(jù)庫及相關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)，利用有效的數(shù)據(jù)庫和管理信息系統(tǒng)，儲存、整理和傳遞處于不同業(yè)務(wù)和不同客戶的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險信息；建立有效的風(fēng)險信息共享機制，保證信息交流及時性和準(zhǔn)確性，在分工合作的

13、基礎(chǔ)上保證相關(guān)人員適時地獲得準(zhǔn)確完備的風(fēng)險信息等。通過各種有效途徑，持續(xù)打造一支具備良好的職業(yè)道德、較高的專業(yè)素質(zhì)、豐富的工作經(jīng)驗的風(fēng)險管理團(tuán)隊。農(nóng)村中小金融機構(gòu)不乏業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的人才，但目前比較缺乏精通風(fēng)險管理理論和風(fēng)險計量技術(shù)等方面的風(fēng)險管理專業(yè)人才，對于風(fēng)險管理的復(fù)雜性和科學(xué)性難以駕馭。為保證全面風(fēng)險管理體系的有效運轉(zhuǎn)，除了積極搭建專業(yè)的風(fēng)險管理部門外，還要將有一定的風(fēng)險管理經(jīng)驗和較高的專業(yè)素質(zhì)以及具備良好職業(yè)道德的員工充實到風(fēng)險管理部門和各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險管理崗位；要按照實際能力和以往業(yè)績給予信貸審批、信貸管理、風(fēng)險管理等專業(yè)人員對應(yīng)的管理權(quán)限，并每年進(jìn)行審定，視情況決定提升或降級，積

14、極創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境；要采取自我培養(yǎng)和積極引進(jìn)相結(jié)合的政策，堅持市場化的報酬原則，吸引更多高素質(zhì)的專業(yè)人才充實到本機構(gòu)的風(fēng)險管理團(tuán)隊；要通過建立一套有效的激勵和約束機制，激勵風(fēng)險經(jīng)理等專業(yè)風(fēng)險管理人員從機構(gòu)長期發(fā)展目標(biāo)出發(fā)，結(jié)合具體業(yè)務(wù)目標(biāo)，有效管理風(fēng)險；要保護(hù)風(fēng)險管理人員堅持原則、堅持合規(guī)的做法，激發(fā)風(fēng)險管理人員積極嘗試更先進(jìn)、更有效的風(fēng)險管理手段和技術(shù)，真正發(fā)揮風(fēng)險管理人員的專業(yè)作用。建立全員參與、涵蓋所有風(fēng)險并具有自身特色的風(fēng)險文化。董事會、監(jiān)事會和高級管理層以及其他層級管理者的言行態(tài)度、職業(yè)道德水平和誠信水準(zhǔn)等要真正體現(xiàn)風(fēng)險為本，要始終堅持“適度風(fēng)險，適度回報，穩(wěn)健發(fā)展”的

15、經(jīng)營管理原則；員工的操作標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的流程控制及其相對應(yīng)的薪酬激勵和違規(guī)處罰等制度要在企業(yè)文化中落到實處；要建立有效激勵和風(fēng)險培訓(xùn)機制，從風(fēng)險管理普遍性和持續(xù)性出發(fā)，加強全員的風(fēng)險管理教育，大力推進(jìn)風(fēng)險知識傳播，提高全員風(fēng)險意識和風(fēng)險控制能力，使全體員工在物質(zhì)利益與精神追求有機結(jié)合中推進(jìn)全面風(fēng)險管理工作；要建立風(fēng)險管理合規(guī)性檢查和問責(zé)機制，嚴(yán)禁違規(guī)操作；要建立定期輪崗機制，使風(fēng)險管理者與風(fēng)險承擔(dān)者獲得風(fēng)險經(jīng)驗和觀念及時得到更新；要增強對外部監(jiān)管環(huán)境的適應(yīng)性，提高對監(jiān)管原則的敏感性，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露風(fēng)險信息，接受市場監(jiān)督，履行社會責(zé)任；要通過風(fēng)險管理能力強弱調(diào)整績效考核等途徑引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，培養(yǎng)可持續(xù)的良好的風(fēng)險管理文化。面對日益多元與波動的金融市場、日益嚴(yán)峻的競爭形勢以及建立全面風(fēng)險管理的監(jiān)管要求，作為以經(jīng)營風(fēng)險為重要特征的農(nóng)村金融機構(gòu)而言，其未來的的生存、發(fā)展、競爭力的加強、美譽度的提升