2016反洗錢知識競賽重點筆記

1、一、現(xiàn)代意義上的洗錢最早產(chǎn)生于美國。二、洗錢的危害：洗錢作為上游犯罪的衍生犯罪，客觀上為犯罪分子隱藏和轉(zhuǎn)移違法犯罪所得提供了可能，為犯罪活動提供進一步的資金支持，助長更嚴重和更大規(guī)模的犯罪活動。1. 洗錢活動削弱國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控效果，嚴重危害經(jīng)濟的健康發(fā)展。洗錢助長和滋生腐敗，敗壞社會風氣，導致社會不公平，敗壞國家、九尸譽。2. 洗錢活動造成資金流動的無規(guī)律性，影響金融市場的穩(wěn)定，增加金融機構(gòu)的運營風險。3. 洗錢活動損害合法經(jīng)濟體的正當權益，破壞市場微觀競爭環(huán)境，損壞市場機制的有效運作和公平競爭。4. 洗錢活動破壞金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎，加大了金融機構(gòu)的法律和運營風險。三、洗錢的特征：隱蔽

2、性、技術性、國際化。1. 四、洗錢的三個階段放置：主要將犯罪活動所獲得的現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成便于控制和不易被懷疑的形式。2. 離析：隱藏，通過復雜的金融交易，隱瞞和掩飾非法資金的來源、性質(zhì)、受益方。融合：將已清洗過的贓款通過化整為零、“螞蟻搬家式”的方法轉(zhuǎn)移到與犯罪行為無明顯聯(lián)系的組織或個人的賬戶中。這是一個獨立洗錢行為的最后階段，同時也是下一次洗錢的準備階段，也為以后的犯罪行為提供了資金支持。實際發(fā)生的洗錢行為并不一定需要完成所有階段，也不一定嚴格遵循三個階段的遞進順序。五、洗錢的主要方式利用金融機構(gòu)：偽造商業(yè)票據(jù)、證券業(yè)和保險業(yè)、用支票開立賬戶、銀行存款的國際轉(zhuǎn)移、銀行貸款、期貨和期權。1. 利用一

3、些國家和地區(qū)對銀行或個人資產(chǎn)進行保密的限制通過投資辦產(chǎn)業(yè)的方式：成立空殼公司向現(xiàn)金密集型行業(yè)投資：娛樂場所、餐飲業(yè)、小型超市。2. 利用假財務公司、律師事務所等機構(gòu)通過市場的商品交易活動：購置貴金屬、古玩及正規(guī)藝術品，暫時改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)。3. 其他洗錢方式：貨幣走私、地下錢莊和民間借貸、利用馬仔洗錢。六、反洗錢的目標：創(chuàng)建具有中國特色的“以防為主，打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務實”的反洗錢機制。七、反洗錢的重要意義遏制犯罪的客觀需要金融機構(gòu)強化白身風險管理維護金融機構(gòu)聲譽及金融穩(wěn)定維護國家利益、履行國際承諾八、1988年，聯(lián)合國通過了聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約，這是國際社會第

4、一個打擊洗錢犯罪的國際公約。九、英國最早提出反洗錢風險監(jiān)管理念并付諸實踐。十、現(xiàn)金和無記名有價證券的走私是洗錢活動的常見表現(xiàn)形式。H一、反洗錢資金監(jiān)測的專門機構(gòu)金融情報機構(gòu)1. 中華人民共和國反洗錢法2007.1.1反洗錢：是指為了預防通過各種方式掩飾、隱藏毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。2. 海關發(fā)現(xiàn)個人出入境攜帶的現(xiàn)金、無記名有價證券超過規(guī)定金額的，應當及時向反洗錢行政主管部門通報。3. 金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。金融機構(gòu)在與客戶

5、建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記?？蛻粲伤舜磙k理業(yè)務的，金融機構(gòu)應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名或假名賬戶。金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份。4. 經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案。（對客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，金融機構(gòu)應當立即向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報告

6、。）國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高管和其他直接責任人員，處1萬元以上5萬元以下罰款：未按規(guī)定履行客戶身份識別義務的；未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；未按規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名、假名賬戶的；違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。1. 金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定2007.1.1金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度。對要求建立業(yè)務關系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金

7、融業(yè)務的客戶身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時，應當及時予以更新；按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，有效識別交易的受益人；在辦理業(yè)務中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份；保證與其有代理關系或者類似業(yè)務關系的境外金融機構(gòu)進行有效的客戶身份識別，并可從該境外金融機構(gòu)獲得所需的客戶身份信息。2. 金融機構(gòu)在履行反洗錢義務過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應當及時以書面形式向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和當?shù)毓矙C關報告。金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法2007.3.1一、客戶

8、通過境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶不通過賬戶或者銀行發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構(gòu)報告。大額、可疑交易報告要素補正5個工作日、大額交易5個工作日；可疑交易10個工作日二、單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金支取。法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃撥。白然人銀行賬戶之間，以及白然人與法人、其他組織和個

9、體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃撥。交易一方為白然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。三、以下大額交易未發(fā)現(xiàn)可疑的，可以不報告。定期存款到期、活期存款，轉(zhuǎn)為同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。白然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。金融機構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。金融機構(gòu)在黃金交易所進行的黃金交易。金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務項下的交易

10、。國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。金融機構(gòu)內(nèi)部發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。1. 四、18種可疑交易短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。2. 短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。3. 法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款，或者白然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。4. 長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。與來白于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活

11、動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。5. 沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。6. 提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符?？蛻粲糜诰惩馔顿Y的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。7. 客戶要求進行本外幣掉期業(yè)務，而其資金來源和用途可疑。8. 客戶進場存入境外開立的履行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。9. 外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資或者收到投資款后，短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)支付需求不符。10. 外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。11. 證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算

12、無關的資金、與其實際經(jīng)營情況不符。12. 證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。13. 保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。14. 白然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。居民白然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民白然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具履行支票、匯票帶出或頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。15. 多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃撥、結(jié)匯由一人或少數(shù)人操作。金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法一、恐怖融資行為：1. 恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財產(chǎn)。以資金或者其他形式財產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動犯罪。2. 為恐怖主義和實施恐怖活動犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。3. 為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。二、可疑交易報告：1. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產(chǎn)。2. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)。3. 懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)。4. 懷疑客戶或