集團企業(yè)風(fēng)險控制與內(nèi)部控制ppt課件

1、2007年工程機械業(yè)根本運轉(zhuǎn)態(tài)勢分析2021.12.17第一章 2007年工程機械業(yè)根本運轉(zhuǎn)態(tài)勢分析第一節(jié) 工程機械行業(yè)概略 一、工程機械簡介 工程機械是用于工程建立的施工機械的總稱，廣泛用于主要用于建筑、水利、電力、道路、礦山、港口和國防等工程領(lǐng)域。 工程機械的種類特別繁多，如下表所示，按其主要用途，工程機械可以大致分為九個類別。 工程機械行業(yè)產(chǎn)品分類 主要大類 細分種類 1 發(fā)掘機械 單斗發(fā)掘機、多斗發(fā)掘機、多斗挖溝機、滾動發(fā)掘機、銑切發(fā)掘機、隧洞掘進機包括盾溝機械 2 鏟土運輸機械 推土機、鏟運機、裝載機、平地機、和自卸車 3 起重機械 塔式起重機、自行式起重機、桅桿起重機、抓斗起重機

2、4 壓實機械 輪胎壓路機、光面輪壓路機、單足式壓路機、振動壓路機、夯實機、搗固機 5 樁工機械 旋挖鉆機、工程鉆機、打樁機、壓樁機 6 鋼筋混凝土機械混凝土攪拌機、混凝土攪拌站、混凝土攪拌樓、混凝土保送泵、混凝土攪拌保送車、混凝土放射機、混凝土振動器 7 路面機械 平整機、道碴清篩機 8 鑿巖機械 鑿巖臺車、風(fēng)動鑿巖機、電動鑿巖機、內(nèi)燃鑿巖機和潛孔鑿巖機 9 其他工程機械 架橋機、氣開工具(風(fēng)開工具)等 工程機械產(chǎn)品屬于大額投資商品，往往具有價錢昂貴，運用時間比較長，在客戶的心目中，產(chǎn)品的可靠性非常重要等特點。二、與固定資產(chǎn)投資親密相關(guān) 工程機械的需求主要來自各種根底設(shè)備建立、房地產(chǎn)工程工程、

3、貨物的倉儲搬運及出口等，普通情況下，工程機械的需求量占整個工程投資總額的58。 因此，工程機械行業(yè)的開展與固定資產(chǎn)投資有著親密的正相關(guān)的關(guān)系。如以下圖所示，普通來說，工程機械行業(yè)銷售收入增速隨著固定資產(chǎn)投資增速的變化而動搖，而且動搖幅度通常會大于固定資產(chǎn)投資增速動搖的幅度。數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局1997 -2006年工程機械行業(yè)銷售收入增速與固定資產(chǎn)投資增速對比三、我國工程機械行業(yè)開展概略我國工程機械行業(yè)產(chǎn)品門類多有18大類，具有本身特點。首先表如今各類產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)規(guī)模及構(gòu)成情況不同，各類產(chǎn)品在技術(shù)構(gòu)造及技術(shù)含量上差別較大。構(gòu)造簡單、技術(shù)含量低的產(chǎn)品普通由中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)組織消費；機、電、液一體化

4、，自動化程度高的產(chǎn)品消費企業(yè)為數(shù)不多。其次，工程機械產(chǎn)業(yè)集中度較高。全球18個國際跨國公司2006年銷售額達998億美圓，其中工程機械為765億美圓，占國際工程機械銷售額的62。而在中國，14家重點骨干企業(yè)2006年銷售額占本行業(yè)的60不含電梯，利潤占本行業(yè)的65。此外，企業(yè)消費運營盈利才干參差不齊，行業(yè)平均凈利潤為68。一些技術(shù)含量高、消費難度大的產(chǎn)品凈利潤可達30左右，但技術(shù)含量低、構(gòu)造簡單的產(chǎn)品低程度反復(fù)消費嚴重，盈利才干很低，凈利潤率普通均在2左右。由于工程機械產(chǎn)業(yè)根本是屬于投資拉動型產(chǎn)業(yè)，而且其市場需求年平均增長率普通為全社會固定資產(chǎn)投資增長率的1.28倍，因此，根據(jù)投資方向和投資構(gòu)

5、造不同，每年行業(yè)增長率變化較大。假設(shè)偏重于建筑業(yè)和根底設(shè)備建立投資方向，可以到達全社會固定資產(chǎn)投資增長率的1.81.9倍。由此可見，我國工程機械市場的增長率不僅與國家投資增量有關(guān)，投資構(gòu)成情況對其也有較大影響。第二節(jié) 行業(yè)需求分析及預(yù)測一、經(jīng)濟開展推開工程機械內(nèi)需繼續(xù)增長受害于經(jīng)濟的快速增長。從1999年開場，中國的工程機械行業(yè)進入了一個快速開展的階段，2002年和2003年，產(chǎn)品的銷售額分別增長38%和34%，其中液壓發(fā)掘機和鏟土運輸機兩個子行業(yè)增長率到達60%以上。 2004年國家實施宏觀調(diào)控后，行業(yè)增速開場回落，2005年行業(yè)增長率只需9.07%，但各類產(chǎn)品開展情況受宏觀調(diào)控政策影響的程

6、度各有差別，液壓發(fā)掘機、壓路機、鏟土運輸機、混凝土機械等部分產(chǎn)品依然堅持了較好的開展勢頭。數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局1997 -2006年國內(nèi)主要工程機械銷售量單位：萬臺值得留意的是，在這段時期內(nèi)，國內(nèi)多個企業(yè)實現(xiàn)了超出行業(yè)增速的快速開展，根據(jù)的數(shù)據(jù)，我國已有7個企業(yè)進入國際工程機械50強之列。按年銷售額計算，我國工程機械行業(yè)僅次于美國和日本，位居世界第三，主要產(chǎn)品產(chǎn)量到達40萬臺以上，超越日本，位居世界第二。從2006年開場，國內(nèi)的工程機械行業(yè)再度開場了快速增長，2006年全行業(yè)銷售額增速到達34%，2007年行業(yè)繼續(xù)堅持了快速增長勢頭，實現(xiàn)銷售收入1167.91億元，銷售收入增速到達47.98%

7、。數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局2004-2007年工程機械行業(yè)銷售收入增長情況2007年我國工程機械市場的安康快速增長，與多種要素相關(guān)，主要包括：全社會固定資產(chǎn)投資拉動：全社會固定資產(chǎn)投資占國民經(jīng)濟消費總值的比例在提高；在建投資規(guī)模偏大，新開工工程增多；世界經(jīng)濟繼續(xù)強勁增長；外資投資房地產(chǎn)熱情不減；國內(nèi)銀行按揭貸款及融資租賃業(yè)務(wù)力度加大；根底設(shè)備建立工程及新鄉(xiāng)村建立的推進；國家技術(shù)創(chuàng)新體系的提出等。其中，工程機械產(chǎn)品的技術(shù)提高是一個顯著要素。二、出口快速增長，成為行業(yè)新的增長點 近年來，隨著全球經(jīng)濟景氣的上升和轉(zhuǎn)暖，世界主要工程機械市場，包括開展中市場呈現(xiàn)了普遍增長的情勢。根據(jù)英國工程機械咨詢的綜合統(tǒng)

8、計，2006年，全球工程機械整機產(chǎn)品的總銷售量到達約95萬臺，2002年為54萬臺，5年間提高了76%。以價值來計算，2006年全球市場整機產(chǎn)品的總銷售額到達約830億美圓，較2002年添加了約1.2倍。數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會2002年世界工程機械市場銷售量比重數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會2006年世界工程機械市場銷售量比重世界工程機械市場的地域構(gòu)造也正在發(fā)生轉(zhuǎn)變，如以下圖所示，在2002年-2006年間，無論以銷售量還是以銷售額計，北美都不斷堅持著世界最大市場的位置，雖然其比重有所降低。歐洲和日本市場均呈現(xiàn)一定增長，但它們在全球市場中所占的比重正在下降。 數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)

9、協(xié)會2002年世界工程機械市場銷售額比重數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會2006年世界工程機械市場銷售額比重中國是開展速度最快的區(qū)域市場之一，其銷售量比重逐漸增長。其他地域市場，主要包括印度、俄羅斯、澳大利亞和亞洲、非洲、美洲的一些開展中市場，近年來出來了快速增長，它們在全球市場中合計的比重?zé)o論以銷售量還是以銷售額計均明顯提高。 隨著工程機械的需求和制造向中國轉(zhuǎn)移，中國正在成為工程機械的全球制造中心。中國工程機械出口的迅速增長是從2004年開場的，2006年海外市場的銷售量增長尤為強勁。根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)，2002年-2006年五年間，中國工程機械出口額增長了5.8倍，2006年出口初次超越進口，順差

10、接近11億美圓。 2002年-2006年中國工程機械產(chǎn)品進出口情況 市場 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 出口 742 1049 1852 2940 5012 進口 2041 3562 3643 3064 3931 順差 1081逆差 1299 2513 1791 124 數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會分國內(nèi)、海外市場看，2007年工程機械在國內(nèi)、海外市場都呈現(xiàn)出了安康高速增長的局面。2007 年前11 個月我國國內(nèi)市場銷售總規(guī)模國產(chǎn)銷售出口+進口為148.48 億美圓，比上年同期添加了29.35%；海外市場銷售總規(guī)模78.50 億美圓，比上年同期添加了73.00%

11、，海外市場的增長明顯快于國內(nèi)市場。2007 年111 月工程機械國內(nèi)市場銷售總規(guī)模目的稱號單位2007年111月2006年111月同比增長(%)銷售收入億元1167.91838.2647.98進口億美圓44.8035.9824.50出口億美圓78.5045.3873.00市場銷售總規(guī)模億美圓148.48114.7829.35數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會2006年工程機械產(chǎn)品以滿足內(nèi)需為主，銷售總量的23.8左右用于出口。為了躲避國內(nèi)宏觀調(diào)控風(fēng)險，能夠出現(xiàn)的經(jīng)濟周期，2007年工程機械紛紛實行市場分散戰(zhàn)略，同時抓國內(nèi)國外兩個市場。2007年11月，工程機械進出口總額到達123 億美圓，比上年同

12、期增長了52%，實現(xiàn)貿(mào)易順差33.7 億美圓。與2006年同期相比，進口增長達24.5，出口增長到達73。三、需求預(yù)測思索到我國仍處在國民經(jīng)濟高速開展的階段，一直存在著開展中的構(gòu)造性矛盾，可以估計，宏觀調(diào)控將是繼續(xù)性和長期性的，但從另外一個方面來看，隨著國家宏觀調(diào)控閱歷的添加，宏觀經(jīng)濟的動搖將逐漸降低。長期來看，中國經(jīng)濟進入重工業(yè)化階段、城市化進程、新鄉(xiāng)村建立這三個要素將成為工程機械行業(yè)開展的主要驅(qū)動要素，工程機械行業(yè)的周期性將逐漸弱化，行業(yè)步入一個中長期開展階段。“十一五期間，國家的投資力度超越“十五期間，其中的交通運輸業(yè)、水利水電、能源基地建立、城市化建立、新鄉(xiāng)村建立、國家生態(tài)環(huán)境建立和國

13、防建立都將為工程機械提供較大的需求。主要根底設(shè)備行業(yè)“十一五期間規(guī)劃投資額 “十一五期間規(guī)劃投資億元水利工程 4628 電源建立 約10000 電網(wǎng)建立 12500 公路建立 20000 鐵路建立 12500 軌道交通建立 2000 數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會根據(jù)中國工程機械行業(yè)協(xié)會的預(yù)測，到2021年，我國工程機械需求量將到達2340億元，與“十一五末期相比，需求值將翻一番。詳細到機種來看，液壓發(fā)掘機、叉車、高空作業(yè)機械、混凝土機械、樁工機械、鑿巖機械的需求增長較快，有望翻番，而裝載機、推土機、起重機、壓路機等設(shè)備增長較慢，屬于平穩(wěn)增長。 2021年工程機械市場需求預(yù)測 年 份 2007

14、 2021 2021 2021 市場需求量值億元 1740 1960 2150 2340 年增長率% 13 13 10 9 數(shù)據(jù)來源：中國工程機械工業(yè)協(xié)會第三節(jié) 行業(yè)供應(yīng)分析及預(yù)測一、供應(yīng)總量及速率分析根據(jù)國家統(tǒng)計局對規(guī)模以上企業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2006年工程機械行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值當(dāng)年價錢為847.28億元，同比增長38%。2007年行業(yè)增長速度加快，前11月實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值1161.53億元，同比增長46.99%，增速高出上年8.99個百分點。2006-2007年行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值增長情況可以看出近年來，我國工程機械行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值堅持穩(wěn)定高速增長。2004年4月宏觀調(diào)控政策對工程機械行業(yè)影響較大，20

15、05年銷售收入增長低于消費總產(chǎn)值增長速度，產(chǎn)品滯壓景象存在。2006年是工程機械的快速回轉(zhuǎn)年，全年行業(yè)銷售收入增長34%，同時總產(chǎn)值增幅也到達了38%的高程度。由于大量的根底設(shè)備建立，2007年固定資產(chǎn)投資依然增長較快，同時出口對于行業(yè)的大力拉動，2007年工業(yè)總產(chǎn)值增速到達了46.99%，這主要是受47.98%的銷售收入快速增長帶動，行業(yè)呈現(xiàn)出供銷兩旺的良好開展態(tài)勢。二、行業(yè)主要產(chǎn)品的產(chǎn)量變化分析2007 年我國工程機械產(chǎn)品中，叉車產(chǎn)量大幅增長，全年累計共消費150809臺，同比添加了41.14%；鏟土運輸機械產(chǎn)量實現(xiàn)小幅增長，累計共消費196960 臺，同比添加了18.7%；壓實機械累計共

16、消費21928臺，同比添加了18.3%；混凝土機械累計共消費18278臺，同比添加了24%。2007 年我國工程機械主要產(chǎn)品產(chǎn)量單位：臺，%產(chǎn)品稱號產(chǎn)量比上年同期增長叉車15080941.14鏟土運輸機械19696018.7壓實機械2192818.3混凝土機械1827824數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局三、供應(yīng)預(yù)測展望2021年，中國工程機械行業(yè)挑戰(zhàn)與希望并存。從工程機械產(chǎn)品本身來看，雖然我國工程機械在自主創(chuàng)新上下了很大功夫并獲得了較大成果，但是從技術(shù)上來看，仍存在很多缺乏。目前國內(nèi)工程機械產(chǎn)品存在的問題主要有：一是大型設(shè)備比較欠缺。大噸位、高性能的產(chǎn)品產(chǎn)量缺乏。在性能目的方面，同國外一些先進的工程機械

17、廠商有差距。二是根底實際研討有所欠缺，尤其是自主創(chuàng)新、原始創(chuàng)新較少。國內(nèi)目前對工程機械進展的研討都是運用研討，而不是根底實際研討，如長沙中聯(lián)重科、天津鼎盛等。這樣從長期看，不利于產(chǎn)品的進一步創(chuàng)新。從外部環(huán)境來看，國家現(xiàn)行的穩(wěn)健的財政政策和從緊的貨幣政策對工程機械也將產(chǎn)生一定影響。首先是貸款緊縮。這將加大行業(yè)從銀行貸款難度，會影響到工程機械產(chǎn)品的投資和貸款。此外，大量的外資熱錢的涌入，給中國宏觀經(jīng)濟呵斥不穩(wěn)定要素。在熱錢繼續(xù)涌進的時候，中國經(jīng)濟膨脹，市場擴張，房地產(chǎn)上揚，同時也給工程機械培育良好的市場時機。但在這良好時機的反面，能夠是投資的過度透支，使得未來的國內(nèi)市場減少。中央對熱錢的調(diào)控也能夠?qū)е乱恍┎环€(wěn)定要素，例如被迫提高利率，添加了工程機械等產(chǎn)業(yè)的本錢。假設(shè)有一天這些熱錢撤出中國，無疑也將會對工程機械的開展帶來不利影響。但是，從目前來看，中國的經(jīng)濟調(diào)控手段曾經(jīng)趨于成熟。工程機械作為國家開展的根底產(chǎn)業(yè)位置，不能夠動搖。經(jīng)濟調(diào)控的目的不是為了緊縮經(jīng)濟，而是為了讓經(jīng)濟更加穩(wěn)定安康開展，因此工程機械在宏觀調(diào)控下也不能夠緊縮，而是以適當(dāng)?shù)乃俣确€(wěn)定安康開展。有充分的自信心以為，宏觀調(diào)控將充分思索到經(jīng)濟緊縮對工程機械的要挾。例如，作為工程機械重要本錢的鋼材