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文檔簡介

1、第6章 存款負債管理精選ppt學(xué)習(xí)目標 在商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中,存款業(yè)務(wù)是其最基本、最主要的業(yè)務(wù),存款負債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的好壞對于商業(yè)銀行的盈利水平和風(fēng)險狀況有著極大影響。通過本章的學(xué)習(xí),要求掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)形式,以及一些具有代表性的創(chuàng)新存款工具,在此基礎(chǔ)上,了解并掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的一些原理和方法。 精選ppt6.1 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 6.1.1 負債業(yè)務(wù)概述 1銀行負債的概念及構(gòu)成 商業(yè)銀行的負債作為銀行的債務(wù),是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù),銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。 銀行負債有廣義和狹義之分。廣義的負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源,包括資本期票

2、和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容;狹義負債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù),由存款負債、借入負債和結(jié)算中的負債構(gòu)成。本篇以狹義負債為研究對象。 精選ppt2銀行負債的重要性商業(yè)銀行最基本的職能就是信用中介和支付中介作用,負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)與前提,對商業(yè)銀行的經(jīng)營具有重要意義,這種重要性主要從以下幾方面表現(xiàn)出來。 1)負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源,是銀行經(jīng)營的先決條件。 2)銀行負債是保持銀行流動性的手段。 3)銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。 4)負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道。 5)負債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點。 精選ppt6.1.2

3、 傳統(tǒng)的負債業(yè)務(wù) 1活期存款 活期存款是指客戶不需預(yù)先通知,可隨時提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進行各種支付結(jié)算,存戶可以隨時開出支票對第三者進行支付而不用事先通知銀行,因此,活期存款又被稱為支票存款。 活期存款傳統(tǒng)上只能由商業(yè)銀行經(jīng)營,是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ),但是目前在西方國家,儲蓄銀行和其他金融機構(gòu)也能經(jīng)營。活期存款一直是商業(yè)銀行的主要資金來源。精選ppt 長期以來,活期存款一直是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營對象和主要負債,這是因為活期存款具有以下作用: 1)運用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款,能有效提高銀行的盈利水平。 2)通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能,提高銀行的信

4、用創(chuàng)造能力。 3)活期存款還是商業(yè)銀行擴大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。 精選ppt2定期存款 定期存款是相對于活期存款而言的,它是一種由存戶預(yù)先約定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天,在我國通常為3個月、6個月和1年不等,期限長的則可達5年和10年。 定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取,銀行根據(jù)到期的存單計算應(yīng)付本息,如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時,銀行則另外簽發(fā)新的存單。 精選ppt 定期存款對存戶和商業(yè)銀行都有好處: 對存戶而言,定期存款是存戶到期提取存款的憑證,是存款所有權(quán)及獲取利息的證明,雖然它不能像支票一樣轉(zhuǎn)讓流通,但可以作為動產(chǎn)抵押品取得銀行貸款。同時,存戶可以

5、獲得穩(wěn)定的利息收入而僅承擔(dān)很小的風(fēng)險。 對商業(yè)銀行而言,定期存款存期固定,而且存期較長,從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源,對商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義;而且,定期存款的營業(yè)成本低于活期存款,這也顯然有利于提高銀行的盈利水平。 精選ppt3儲蓄存款 儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折,以此作為存款和提現(xiàn)的憑證(一般不能簽發(fā)支票),由于儲蓄存款可以穩(wěn)定運用,故其利率較高。 儲蓄存款按其支付方式可以分為活期儲蓄和定期儲蓄兩種。 關(guān)于儲蓄存款的概念,國內(nèi)外存在著明顯的差異。在國外,儲蓄存款的存戶包括居民個人、政府和企業(yè) 。我國的儲蓄存款

6、則專指居民個人在銀行的存款,政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。 精選ppt6.2 存款工具的創(chuàng)新 為了適應(yīng)激烈的金融競爭,近年來西方商業(yè)銀行紛紛開發(fā)出一些新的賬戶存款形式。其特點是既能靈活方便的支取,又能給客戶計付利息,這些新型的賬戶存款,為客戶提供了更多的選擇,充分滿足了存款者對安全、流動和盈利的要求,從而吸引了更多的客戶,為商業(yè)銀行擴大了資金來源。 6.2.1存款工具創(chuàng)新 所謂存款工具創(chuàng)新,指的是銀行根據(jù)客戶的動機和需求,創(chuàng)造并推出新的存款品種,以滿足客戶需求的過程。 精選ppt 銀行在新產(chǎn)品的開發(fā)和推廣過程中,必須遵循以下原則: 1規(guī)范性原則 存款工具創(chuàng)新必須符合存款的基

7、本特征和規(guī)范,也就是說要依據(jù)銀行存款所固有的功能進行設(shè)計,對不同的利率形式、計息方法、服務(wù)特點、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合,從而創(chuàng)造出新的存款品種。 2連續(xù)性原則 存款工具創(chuàng)新必須堅持不斷開發(fā),連續(xù)創(chuàng)新的原則。 精選ppt3效益性原則 存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則,即多種存款的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。 4社會性原則 新的存款工具的推出,應(yīng)有利于平衡社會經(jīng)濟發(fā)展所必然出現(xiàn)的貨幣供給和需求的矛盾,能合理調(diào)整社會生產(chǎn)和消費的關(guān)系,緩和社會商品供應(yīng)和貨幣購買力之間的矛盾。 精選ppt6.2.2 存款工具創(chuàng)新簡介 這里,我們主要介紹美國具有代表性的一些存款

8、工具創(chuàng)新。 1可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOWs) 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個人和非盈利機構(gòu)開立的、計算利息的支票賬戶,也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票,實際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶,可隨時開出支付命令書,或直接提現(xiàn),或直接向第三者支付,對其存款余額可取得利息收入。 精選ppt2超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(Super-NOWs) 該帳戶始辦于1985年,它的條件比較苛刻,法定最低開戶金額和平均余額為2500美元,但簽發(fā)支票不受限制。對保持2500美元或更大余額的賬戶,利率不受管制;但是如果賬戶余額低于最低限額,則只支付與普通可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶同樣的利息。由于該帳戶

9、作為轉(zhuǎn)賬帳戶需要交納存款保證金,銀行為吸引客戶還通常提供一定的補貼和獎勵,因此該帳戶成本較高,利息要低于貨幣市場存款,而且客戶還要按月支付服務(wù)費。精選ppt3. 可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs) 可轉(zhuǎn)讓定期存單是一種固定期限、固定利率的、可在市場上轉(zhuǎn)讓的銀行存單,它是西方國家商業(yè)銀行執(zhí)行負債管理政策的主要金融中介工具??赊D(zhuǎn)讓定期存單面額較大,10萬至100萬美元不等,利率一般高于同期儲蓄存款,且可隨時在二級市場出售轉(zhuǎn)讓,因此對客戶頗具吸引力。 4貨幣市場存款賬戶(MMDA) 其性質(zhì)介于儲蓄存款和活期存款之間,主要特點是:要有2500美元的最低限額;沒有利率上限,其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時計

10、算的;10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險公司的保險;存款者每月可辦理6次自動轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)帳,其中3次以下可使用支票,但個人取款不受限制;對存款不規(guī)定最低期限,但銀行有要求客戶提款時應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。 精選ppt5. 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶主要內(nèi)容是,存戶同時在銀行開立兩個賬戶:即儲蓄賬戶和活期存款賬戶?;钇诖婵钯~戶的余額始終保持1美元,其余額轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶可獲得利息收入。當(dāng)銀行收到存戶開出的支票付款時,可將支付款項從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進行自動轉(zhuǎn)賬,及時支付支票上的款項。開立自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求繳納存款準備金,而存戶對于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務(wù)需要支付一定的服務(wù)費。 精選p

11、pt6. 協(xié)定賬戶(NA) 協(xié)定賬戶是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進一步發(fā)展,該賬戶是銀行與客戶達成協(xié)議,客戶授權(quán)銀行將款項存在活期存款賬戶、貨幣市場互助基金賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶中的任何一個賬戶。對于活期存款或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶,一般都規(guī)定一個最低余額,超過最低余額的款項由銀行自動轉(zhuǎn)入同一存戶的貨幣市場互助基金上,以便取得較高的利息收入。若低于最低限額,可由銀行自動將同一存戶在貨幣市場互助基金賬戶上的部分款項轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶,以補足最低余額。 精選ppt7. 個人退休金賬戶(IRA) 所有有工資收入者都可開立個人退休金賬戶。其開辦初衷是為了那些未參加養(yǎng)老基金的個人把遞延稅金存入退休基

12、金中 ,并規(guī)定凡年齡在70.5歲以下的任何在職職工都可參加,每年個人最大的存入額為2000美元或收入的100%以下;夫妻雙方都有收入的,最高存入額為4000美元;若夫妻雙方有一方無工作的,也可參加,但每年存入的總額不得超過2250美元;另外,若存戶在59.5歲以前從個人退休金帳戶中支取款項,則要交納10%的罰金。開立此賬戶可以不受利率上限的制約,并且可以享受免稅待遇,所以很受客戶歡迎,它已成為銀行吸收穩(wěn)定存款來源的重要手段。精選ppt8. 股金提款單賬戶(SDA) 股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶,它是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。對于開立股金提款單賬戶的存戶,可隨時開出存款單,代替支票來提取

13、現(xiàn)金或支付轉(zhuǎn)賬,在未支付或提現(xiàn)前,屬于儲蓄賬戶,因而可取得利息收入;需要支付或提現(xiàn)時,可隨時開出提款單,通知銀行付款。該帳戶方便靈活,又有利息收入。 9. 特種儲蓄存款特種儲蓄存款是商業(yè)銀行針對客戶某種特殊需求而設(shè)計的存款創(chuàng)新工具,品種繁多,包括養(yǎng)老金儲蓄、存貸結(jié)合儲蓄、旅游賬戶、教育帳戶、假期賬戶、寵物賬戶等等,這一賬戶充分滿足了客戶的不同個性化需要,深受客戶歡迎,獲得了快速發(fā)展。精選ppt6.3 存款的經(jīng)營管理 6.3.1 存款成本管理 1存款成本的構(gòu)成 存款成本是指銀行吸收存款所支付的費用,即利息支出和費用支出(非利息支出)之和。存款成本具體又包括利息成本、營業(yè)成本、資金成本、可用資金成

14、本及相關(guān)成本等等。 2存款成本的管理 1)存款結(jié)構(gòu)與成本控制 精選ppt 商業(yè)銀行在經(jīng)營實踐中,對存款結(jié)構(gòu)的成本選擇,需要處理好以下關(guān)系:(1)盡量擴大低息存款的吸收,降低利息成本的相對數(shù);(2)正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系,力求不斷降低營業(yè)成本的支出;(3)活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件;(4)定期存款的發(fā)展不應(yīng)以提高自身的比重為目標,而應(yīng)與存款的派生能力相適應(yīng)。 精選ppt2)存款總量與成本控制 (1)逆向組合模式,即存款總量增加,成本反而下降。這是最佳組合模式。(2)同向組合模式,即存款總量增加,成本也隨之上升。這種組合模式也不錯,但要進一步分析。(3)

15、總量單向變化模式,即存款總量增加,成本不變,這也是較為理想的組合模式。(4)成本單向變化模式,即存款總量不變,成本卻增加。這是最差的組合模式。 精選ppt 以上4種組合表明,存款成本不但與存款總量有關(guān),而且與存款結(jié)構(gòu)、固定成本和變動成本的比例、以及利息成本和營業(yè)成本占總成本的比重,都有密切的關(guān)系,從而形成各種不同的組合。 因此,從存款成本的角度分析,存款規(guī)模應(yīng)保持適度,不應(yīng)太大或太小,努力尋求邊際成本和實際收益的交點,從而使商業(yè)銀行以最少的投入,獲得最大的收益。3)可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析(詳見第8章 第3節(jié)) 精選ppt6.3.2 存款定價 1成本加利潤定價法 每單位存款服務(wù)的價

16、格=每單位存款服務(wù)的經(jīng)營支出+分配到銀行存款的總支出+售出每單位存款的計劃利潤成本加利潤定價法要求精確的計算每種存款服務(wù)的成本,計算方法如下:1)計算每種資金的成本比率;2)每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對比重;3)加總各項乘積,得出銀行資金的加權(quán)平均成本。精選ppt 2存款的邊際成本定價法 存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與邊際資產(chǎn)回報來決定是否吸引新的存款,只有當(dāng)邊際成本小于邊際回報時,才應(yīng)吸引新資金來支持資產(chǎn)增長。它的基本做法分為三步:第一步,摘錄資產(chǎn)負債表的有關(guān)數(shù)據(jù);第二步,計算資金平均成本;第三步,預(yù)測資金加權(quán)邊際成本。存款的邊際成本定價法從某種意義上說可能要優(yōu)于加

17、權(quán)平均成本定價,因為在浮動匯率制下,利率的頻繁變化使得平均成本的定價標準有些不切實際。 精選ppt3存款的其他定價方法 銀行管理者可以使用以上兩種方法,但還可以使用一些更為簡捷的輔助性定價方法。 1)為不同的客戶制定不同的價格。為了吸引客戶,銀行建立一個費率表,按照客戶在銀行存款的平均余額以及客戶對其存款的運用情況安排不同的價格。銀行為客戶規(guī)定一個存款的平均余額最低限,只要客戶存款規(guī)模保持在最低限以上,客戶在使用存款時只需支付很低的費用或者不付費;但當(dāng)平均余額降至規(guī)定的最低水平以下時,就需支付較高的費用。 精選ppt 2)根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價。 為了爭取客戶,銀行根據(jù)客戶所購買服務(wù)的數(shù)量提

18、供一定的優(yōu)惠。銀行會對購買兩種以上銀行服務(wù)的客戶收取較低的存款費用,或者放棄向客戶收取某些費用。它的基本思路也就是向客戶出售多種服務(wù)增強客戶對銀行的依賴。這樣做不僅增強了客戶對銀行的忠誠度,同時又降低了客戶對存款利率或競爭性金融服務(wù)公司提供的其他銀行服務(wù)的敏感度,從而提高存款的穩(wěn)定性。精選ppt6.3.3 銀行存款的經(jīng)營策略 1銀行存款的積極經(jīng)營策略 銀行的籌資策略有兩方面的主要內(nèi)容:開發(fā)存款新產(chǎn)品與加強已有存款工具的吸引力。 1)存款新工具的開發(fā) 銀行的金融產(chǎn)品開發(fā)一般有兩種主要途徑:第一,銀行創(chuàng)造出單一的新產(chǎn)品。它包括該產(chǎn)品的特征與售價等等。第二,銀行推出配套的新產(chǎn)品。它不僅包括產(chǎn)品本身,而且還有關(guān)于產(chǎn)品的售后服務(wù)、網(wǎng)點設(shè)置等等。精選ppt 銀行在新產(chǎn)品開發(fā)與推廣過程中,首先要進行具有創(chuàng)新性的產(chǎn)品設(shè)計,即動員各種可能的新思維來構(gòu)思新金融產(chǎn)品,起到有效地進行市場分離的作用。其次,銀行應(yīng)進行有效的成本與收益、收益與風(fēng)險的分析與控制,在數(shù)量化的基礎(chǔ)上決定新產(chǎn)品的開發(fā)預(yù)算。第三,新產(chǎn)品的市場信息傳播對于產(chǎn)品能否被市場所接受具有關(guān)鍵意義。因此,銀行應(yīng)動員一切有效手段來迅速進行新產(chǎn)品的介紹與推銷工作。第四,新產(chǎn)品的配套措施及后備服務(wù)是樹立良好公司形象的重要環(huán)節(jié)。所以,銀行在新產(chǎn)品市場化階段便需注意及時建立產(chǎn)品的全套服

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