上課課件-《企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)》

1、 2014年5月企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第一章 企業(yè)的起源、本質(zhì)和目標(biāo) 在傳統(tǒng)的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，將企業(yè)視為生產(chǎn)過程中的一個(gè)基本元素，以此作為起點(diǎn)來研究經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的問題，廠商的生產(chǎn)過程被看成一個(gè)“黑匣子”，即企業(yè)被抽象成一個(gè)由投入到產(chǎn)出的追求利潤(rùn)最大化的“黑匣子”。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，企業(yè)被看成是社會(huì)的經(jīng)濟(jì)細(xì)胞和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀基礎(chǔ)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用變得越來越重要。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度理性地認(rèn)識(shí)企業(yè)內(nèi)部活動(dòng)的規(guī)律和揭示企業(yè)管理的規(guī)律，關(guān)系到社會(huì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，乃至整個(gè)社會(huì)物質(zhì)文明和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的現(xiàn)代化進(jìn)程。企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)旨在研究企業(yè)內(nèi)部管理的相關(guān)問題和金融、市場(chǎng)營(yíng)銷、貿(mào)易、人力資源、財(cái)

2、務(wù)管理，生產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)問題之間的規(guī)律，指導(dǎo)人們從科學(xué)的角度管理企業(yè)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第一節(jié) 企業(yè)的起源一、企業(yè)的發(fā)展歷程（一）企業(yè)的盟芽隨著金屬工具的冶煉和使用，進(jìn)一步促進(jìn)了生產(chǎn)的發(fā)展。畜牧部落從農(nóng)業(yè)部落分離出來，分工使生產(chǎn)得到進(jìn)一步發(fā)展，產(chǎn)生了產(chǎn)品剩余，使交換變成經(jīng)常性現(xiàn)象。分工的專業(yè)化程度日益提高，使得農(nóng)牧業(yè)中的剩余勞動(dòng)力增加，這些剩余勞動(dòng)力中擁有手工技能的人就不斷脫離農(nóng)牧業(yè)而去從事手工業(yè)，人類社會(huì)萌芽狀態(tài)的手工業(yè)就逐漸發(fā)展起來。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）企業(yè)的產(chǎn)生同一行業(yè)的手工業(yè)者或商人為了保障他們所從事行業(yè)的利益，建立起嚴(yán)密且封閉的封建行會(huì)。西歐的行會(huì)，產(chǎn)生于121

3、3世紀(jì)城市公社起義時(shí)期。自動(dòng)織機(jī)和蒸汽機(jī)的出現(xiàn)，以及需要許多勞動(dòng)力在專門的工作場(chǎng)所、在統(tǒng)一指揮下同時(shí)進(jìn)行勞動(dòng)，這就使得勞動(dòng)的組織形式發(fā)生了徹底轉(zhuǎn)變，這種新的勞動(dòng)組織就是工廠。手工工場(chǎng)的出現(xiàn)，標(biāo)志著生產(chǎn)組織形式的飛躍，從此傳統(tǒng)意義的企業(yè)便產(chǎn)生了。雖然此后，由于產(chǎn)業(yè)革命帶來的工藝技術(shù)的劇變以及企業(yè)組織形式的繼續(xù)演變，當(dāng)代企業(yè)的規(guī)模之大、結(jié)構(gòu)之復(fù)雜、組織之嚴(yán)密、形式之多樣已經(jīng)遠(yuǎn)非手工業(yè)工場(chǎng)可比?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）現(xiàn)代企業(yè)制度19世紀(jì)40年代是企業(yè)發(fā)展史上的一個(gè)分水嶺，美國鐵路公司經(jīng)過徹底改革，成為第一家建立現(xiàn)代企業(yè)制度的企業(yè)。現(xiàn)代企業(yè)制度是在社會(huì)化大生產(chǎn)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展中逐步演

4、變、形成的。它是以公司制為基本形態(tài)，以獨(dú)立法人資格為基礎(chǔ)，以有限責(zé)任為標(biāo)志，以科學(xué)管理為保證的新型企業(yè)制度。企業(yè)法人制度，是指使依照法律建立起來的經(jīng)營(yíng)組織人格化，并使其獲得獨(dú)立法律地位的一種企業(yè)制度。企業(yè)法人制度產(chǎn)生的基礎(chǔ)是企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。有限責(zé)任制度，能適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要，成為現(xiàn)代企業(yè)制度的核心內(nèi)容之一?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、企業(yè)產(chǎn)生的條件（一）分工是企業(yè)產(chǎn)生的前提條件分工是兩個(gè)或兩個(gè)以上的個(gè)人或組織將原來由一個(gè)人或組織在生產(chǎn)過程中所包含的不同職能的操作分開進(jìn)行。一般來說，分工可以分為社會(huì)分工與企業(yè)內(nèi)部分工這兩種不同的形式，勞動(dòng)的社會(huì)分工是指各種專門的勞動(dòng)

5、分別生產(chǎn)互不相同的產(chǎn)品，它們之間只有通過商品交換才能發(fā)生聯(lián)系；企業(yè)內(nèi)部分工則是在生產(chǎn)同一種商品的勞動(dòng)過程內(nèi)部實(shí)行的分工和專門化，它們之間的聯(lián)系不需通過商品交換。企業(yè)追根到底是分工發(fā)展的產(chǎn)物。只有在分工產(chǎn)生的條件下，企業(yè)才會(huì)存在?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)產(chǎn)生的必要條件手工操作進(jìn)行的分解、勞動(dòng)工具專門化、局部工人的形成和局部工人在一個(gè)總機(jī)構(gòu)中的組合，社會(huì)生產(chǎn)過程的質(zhì)的劃分和量的比例分配本身就是一種技術(shù)創(chuàng)新。它要求勞動(dòng)組織形式發(fā)生相應(yīng)的變化，更準(zhǔn)確地說是勞動(dòng)組織形式的革命性變化，這種變化的結(jié)果就是企業(yè)的產(chǎn)生。雖然技術(shù)的創(chuàng)新是企業(yè)產(chǎn)生的必要條件，但不能因此便斷定企業(yè)是某一項(xiàng)或

6、幾項(xiàng)技術(shù)發(fā)明的結(jié)果，企業(yè)還以社會(huì)分工的充分、廣泛的發(fā)展為前提條件，必須將技術(shù)創(chuàng)新置于社會(huì)分工的發(fā)展過程中來考察。只有這樣，才能對(duì)技術(shù)發(fā)展與創(chuàng)新在企業(yè)產(chǎn)生過程中的作用作出合理的說明?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）資本雇傭勞動(dòng)是企業(yè)產(chǎn)生的充分條件企業(yè)并不是有史以來就有的，企業(yè)是一定歷史時(shí)期的產(chǎn)物。只有大工業(yè)才用機(jī)器為農(nóng)業(yè)提供了牢固的基礎(chǔ)，徹底地剝削了極大多數(shù)農(nóng)民，使農(nóng)業(yè)和農(nóng)村家庭手工業(yè)完全分離，鏟除了農(nóng)村家庭手工業(yè)的基礎(chǔ)。這時(shí)，為交換而生產(chǎn)才成為可能。行會(huì)手工業(yè)是企業(yè)的雛形，但還不能稱之為企業(yè)。從歷史和邏輯來看，由行會(huì)手工業(yè)過渡到工場(chǎng)手工業(yè)是由量變到質(zhì)變的過程，起初只是量上的區(qū)別。隨著商品經(jīng)

7、濟(jì)的發(fā)展，在價(jià)值規(guī)律的作用下，行會(huì)手工業(yè)內(nèi)部分化出資本家和雇傭工人。工場(chǎng)手工業(yè)逐步代替了行會(huì)手工業(yè)。因而，只有當(dāng)雇傭勞動(dòng)產(chǎn)生后，才產(chǎn)生了企業(yè)。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（四）商人和商業(yè)資本是企業(yè)產(chǎn)生的催化條件在企業(yè)產(chǎn)生的過程中，商人和商業(yè)資本起到了催化劑的作用。企業(yè)以生產(chǎn)的社會(huì)化為前提，而生產(chǎn)的社會(huì)化一方面要求生產(chǎn)的進(jìn)步與發(fā)展，另一方面又以交換的發(fā)展和擴(kuò)大為條件。商業(yè)資本的發(fā)展既是交換發(fā)展的結(jié)果，又可以進(jìn)一步擴(kuò)大交換關(guān)系。交換的發(fā)展與擴(kuò)大，不僅使大量的貨幣資本積累起來，而且還能推進(jìn)商品生產(chǎn)的進(jìn)程，并為大量生產(chǎn)所帶來的大量銷售創(chuàng)造條件。但商人資本的發(fā)展就它本身來說，還不足以促成和說明一個(gè)生產(chǎn)

8、方式到另一個(gè)生產(chǎn)方式的過渡?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、企業(yè)理論（一）古典企業(yè)理論斯密認(rèn)為勞動(dòng)者個(gè)人之間的分工和企業(yè)生產(chǎn)過程中的分工，以及分工所帶來的勞動(dòng)生產(chǎn)效率的提高，并把企業(yè)看做是一個(gè)將土地、勞動(dòng)力、技術(shù)、資本等生產(chǎn)要素投入轉(zhuǎn)化成產(chǎn)出，從而增加社會(huì)財(cái)富的生產(chǎn)單位。馬克思將企業(yè)的起源、本質(zhì)及演進(jìn)過程看作是技術(shù)、協(xié)作、勞動(dòng)力、資本、競(jìng)爭(zhēng)和利潤(rùn)等基本經(jīng)濟(jì)條件變化的必然反映，看作是社會(huì)生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系不斷發(fā)展及相互作用的結(jié)果，實(shí)現(xiàn)了將經(jīng)濟(jì)學(xué)以及企業(yè)理論研究的出發(fā)點(diǎn)和重點(diǎn)由市場(chǎng)向企業(yè)生產(chǎn)過程的轉(zhuǎn)變。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）新古典企業(yè)理論馬歇爾是新古典學(xué)派的標(biāo)志性代表人物，他在189

9、0年發(fā)表的經(jīng)濟(jì)學(xué)原理中，將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)、馬爾薩斯和薩伊的學(xué)說、約翰穆勒的學(xué)說以及龐巴維克為代表的奧地利學(xué)派、杰文斯為代表的數(shù)理學(xué)派、瓦爾拉為代表的洛桑學(xué)派等的理論兼收并蓄，建立了一個(gè)以完全競(jìng)爭(zhēng)為前提，以均衡價(jià)格論為核心的完整的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)體系。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心是價(jià)格理論。新古典學(xué)派賦予企業(yè)以“經(jīng)濟(jì)人”的含義。新古典企業(yè)理論歷經(jīng)多次革命和整合，仍然無法擺脫其固有的理論思想和理論體系上的致命缺陷。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）現(xiàn)代企業(yè)理論現(xiàn)代企業(yè)理論的演化過程可以看作是在修正和批判新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)基本假設(shè)的基礎(chǔ)上論證、解釋和發(fā)展其核心觀點(diǎn)的過程，主要從契約分析出發(fā)來研究企業(yè)組織及各種生產(chǎn)要素之間

10、的相互關(guān)系。科斯于1937年發(fā)表的企業(yè)的性質(zhì)中最早提出現(xiàn)代企業(yè)理論，主要代表人物有科斯、威廉姆森、登姆塞茨、阿爾欽、張五常等人?，F(xiàn)代企業(yè)理論的基本假設(shè)包括人和環(huán)境兩個(gè)方面。人的因素是指行為主體的兩個(gè)有關(guān)行為的基本假設(shè)，即有限理性和機(jī)會(huì)主義；環(huán)境因素是指交易活動(dòng)的兩個(gè)基本狀況，即不確定性和小數(shù)條件；信息壓縮是指介于人的因素和環(huán)境因素之間的一種因素，它不僅與人的因素有關(guān)，而且與環(huán)境因素也直接相關(guān)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二節(jié) 企業(yè)的本質(zhì)一、科斯：企業(yè)是價(jià)格機(jī)制的替代物1937年科斯在經(jīng)濟(jì)雜志上發(fā)表企業(yè)的性質(zhì)一文，討論了企業(yè)的存在，本質(zhì)和邊界。科斯認(rèn)為，在企業(yè)之外，價(jià)格變動(dòng)引導(dǎo)著資源配置，這

11、是通過一系列市場(chǎng)交易來協(xié)調(diào)的；而在企業(yè)內(nèi)部，市場(chǎng)交易被取消，企業(yè)家代替了價(jià)格機(jī)制，企業(yè)家指導(dǎo)資源的流向和運(yùn)用。科斯認(rèn)為，建立企業(yè)有利可圖的主要原因是使用價(jià)格機(jī)制是有代價(jià)的，即交易成本的存在?？扑惯M(jìn)一步用交易成本說明了企業(yè)規(guī)模的決定。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、張五常：企業(yè)是合約選擇的一種形式張五常認(rèn)為，在私有產(chǎn)權(quán)下，每種資源或投入（要素）的所有者有三種選擇：一是自己生產(chǎn)和出售產(chǎn)品；二是把投入完全賣掉，直接獲得一次性的收入；三是作出某種合約安排，把投入的使用權(quán)委托給代理人，換取一定的收入。當(dāng)資源的所有者作出第三種選擇時(shí)，就出現(xiàn)了所謂的企業(yè)。張五常在科斯交易成本理論的基礎(chǔ)上，具體論證了相對(duì)價(jià)

12、格、信息成本、度量成本及合作度量成本等交易成本的四個(gè)方面。張五常實(shí)際上是立足于合約的成本來討論企業(yè)的存在，他把企業(yè)理解成為了節(jié)約交易成本而選擇的一種合約形式，這就在科斯的基礎(chǔ)上將企業(yè)理論往前推進(jìn)了一步?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、阿爾欽和德姆塞茨：企業(yè)是一種團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)阿爾欽和德姆塞茨認(rèn)為，企業(yè)是一種通過內(nèi)部合作進(jìn)行生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)組織，這種組織之所以存在，是因?yàn)橥ㄟ^內(nèi)部組織形成的集體生產(chǎn)（又稱團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)）比通過市場(chǎng)進(jìn)行合作生產(chǎn)具有更高的效率，但由此也產(chǎn)生了度量每個(gè)勞動(dòng)者工作貢獻(xiàn)的困難。準(zhǔn)確地說，團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)就是一種合作生產(chǎn)，這種生產(chǎn)的總產(chǎn)出大于每個(gè)成員單獨(dú)生產(chǎn)時(shí)分產(chǎn)出之和。企業(yè)的形成需要兩個(gè)條件：一是

13、通過團(tuán)隊(duì)式的合作生產(chǎn)可以提高生產(chǎn)效率。但這種生產(chǎn)方法在直接度量團(tuán)隊(duì)成員的邊際產(chǎn)出時(shí)是有成本的，不過，如果通過成員之間的簡(jiǎn)單市場(chǎng)交換更難限制偷懶。二是通過觀察或確定團(tuán)隊(duì)成員的行為來估計(jì)邊際生產(chǎn)率是經(jīng)濟(jì)的?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)四、現(xiàn)代觀點(diǎn)：企業(yè)是合約不完全的產(chǎn)物在科斯交易成本理論基礎(chǔ)上，20世紀(jì)80年代以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們對(duì)影響交易成本的各種因素進(jìn)行了分析。威廉姆森從資產(chǎn)的專用性角度，對(duì)影響企業(yè)存在及合并的與特定交易有關(guān)的因素進(jìn)行分析，得出的結(jié)論是：如果交易的一方或雙方在交易前需要作某種專項(xiàng)投資，那么，交易雙方在事后就被拴在一起。格羅斯曼和哈特從財(cái)產(chǎn)控制權(quán)角度發(fā)展了威廉姆森的思想，他們認(rèn)為，

14、市場(chǎng)交易可能帶來成本，通過企業(yè)合并能夠減少這種成本，但與此同時(shí)，企業(yè)合并也可能帶來成本。米爾格羅姆和羅伯茨從討價(jià)還價(jià)成本和影響成本的角度探討了企業(yè)的存在。他們認(rèn)為，如果可以無成本地簽訂短期合約，那么，長(zhǎng)期合約的不完全性就不應(yīng)該成為經(jīng)濟(jì)效率低下的原因，因?yàn)樵谶@種情況下人們大可只簽訂短期合約?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第三節(jié) 企業(yè)的目標(biāo)一、以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)利潤(rùn)最大化是指企業(yè)通過有效地組織生產(chǎn)，銷售等活動(dòng)，使企業(yè)在一定時(shí)期的利潤(rùn)達(dá)到最大。利潤(rùn)最大化受到限制，不能滿足與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的利害主體的要求。這些限制有：第一，利潤(rùn)最大化往往會(huì)使企業(yè)在進(jìn)行決策時(shí)又短期行為傾向，只顧實(shí)現(xiàn)目前的最大利潤(rùn)，而不顧企

15、業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展及忽略了企業(yè)職工的福利設(shè)施，沒有履行應(yīng)盡的社會(huì)責(zé)任。第二，利潤(rùn)最大化目標(biāo)沒有區(qū)分不同時(shí)期的報(bào)酬，它沒有考慮資金的時(shí)間價(jià)值。第三，沒有考慮獲取利潤(rùn)和所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大小?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、以股東財(cái)富最大化為目標(biāo)股東財(cái)富最大化是指企業(yè)通過有效地組織生產(chǎn)，銷售等活動(dòng)，為股東帶來更多的財(cái)富。在股份制企業(yè)中，股東財(cái)富最大化由其發(fā)行在外的普通股股數(shù)和股票市價(jià)兩個(gè)因素決定的。股東財(cái)富最大化目標(biāo)具有以下優(yōu)點(diǎn)：第一，考慮了資金的時(shí)間價(jià)值。第二，考慮了風(fēng)險(xiǎn)。以股價(jià)高低作為企業(yè)目標(biāo)將會(huì)有以下局限性：第一，股東財(cái)富最大化目標(biāo)只適用于上市公司，而不適用于非上市公司和有限責(zé)任公司。第二，過分強(qiáng)調(diào)公

16、司股東收益，有可能會(huì)忽視或損害其它集團(tuán)的利益，有可能會(huì)影響公司未來的發(fā)展，從而影響股東財(cái)富最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第三，股價(jià)的影響因素有很多，其中又有許多不可控因素。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、以資本利潤(rùn)最大化為目標(biāo)資本利潤(rùn)最大化是指企業(yè)通過有效地組織生產(chǎn)，銷售等活動(dòng)，使企業(yè)資本利潤(rùn)最大限度的提高，或以每單位股本獲得利潤(rùn)最大限度的增加，它反映的是資本的獲利水平，股份制企業(yè)又稱每股盈余最大化。資本利潤(rùn)率是稅后凈值利潤(rùn)與資本總額的比率，每股盈余是凈利潤(rùn)與普通股股數(shù)的比值。這兩個(gè)指標(biāo)把企業(yè)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)額同投入的資本或股本數(shù)比較，能夠說明企業(yè)的盈利率，并可以對(duì)不同資本規(guī)模的企業(yè)的盈利水平，或同一企業(yè)的不

17、同時(shí)期的盈利水平進(jìn)行比較，揭示其盈利水平的差異，從而為盈利水平較差的企業(yè)加強(qiáng)和改進(jìn)各項(xiàng)管理提供可靠的信息。資本利潤(rùn)最大化目標(biāo)存在以下缺陷：第一，沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。第二，沒有考慮資金的時(shí)間價(jià)值?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)四、以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)企業(yè)價(jià)值最大化是指企業(yè)通過組織生產(chǎn)，銷售等活動(dòng)，充分考慮資金的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬的關(guān)系，在保證企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)上使企業(yè)總價(jià)值達(dá)到最大。企業(yè)價(jià)值最大化目標(biāo)有以下優(yōu)點(diǎn)：第一，考慮了資本時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)因素。第二，有利于克服短期行為。第三，有利于兼顧企業(yè)各利益集團(tuán)的利益。以企業(yè)價(jià)值最大化作為企業(yè)目標(biāo)，應(yīng)符合以下要求：第一，不斷提高權(quán)益凈利率（股份公司

18、為每股盈余）。第二，保持良好償債能力，維護(hù)債權(quán)人利益。第三，保持資本保值增值，促使企業(yè)不斷發(fā)展，股東財(cái)富不斷增加。第四，及時(shí)納稅，兼顧生態(tài)效益，樹立良好的社會(huì)形象等?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二章 產(chǎn) 權(quán) 現(xiàn)代企業(yè)從工場(chǎng)制、工廠制、現(xiàn)代公司制發(fā)展而來，逐漸演化出諸如私有財(cái)產(chǎn)、誠信、契約、交換、貿(mào)易、競(jìng)爭(zhēng)、收獲等行為規(guī)則，現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)思想的演進(jìn)始終與企業(yè)行為分析緊密聯(lián)系，科斯的產(chǎn)權(quán)理論研究也是起源于企業(yè)制度考察。如果說科斯、威廉姆森、布坎南、舒爾茨、斯蒂格勒等人的貢獻(xiàn)在于構(gòu)造了現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論的基本理論體系，那么，進(jìn)入20世紀(jì)60年代特別是20世紀(jì)60年代末以來，另一批學(xué)者則把注意力轉(zhuǎn)向運(yùn)用產(chǎn)權(quán)理

19、論分析各類企業(yè)行為，從而開拓出產(chǎn)權(quán)理論新的發(fā)展趨勢(shì)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第一節(jié) 產(chǎn)權(quán)的內(nèi)涵一產(chǎn)權(quán)的定義產(chǎn)權(quán)是經(jīng)濟(jì)所有制關(guān)系的法律表現(xiàn)形式，它包括財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)。從推動(dòng)或促進(jìn)產(chǎn)權(quán)交易的角度，對(duì)產(chǎn)權(quán)可作以下概括：首先，產(chǎn)權(quán)是與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的、具有排他性的權(quán)利；其次，產(chǎn)權(quán)是能夠流動(dòng)或可讓渡的權(quán)利；再次，產(chǎn)權(quán)是具有可分性的一種權(quán)利；最后，任何產(chǎn)權(quán)，都必須是有邊界、可計(jì)量的權(quán)利。在實(shí)際工作中，應(yīng)注意將產(chǎn)權(quán)與資產(chǎn)這兩個(gè)概念區(qū)別開。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二產(chǎn)權(quán)的類型產(chǎn)權(quán)按照不同的屬性進(jìn)行分類，具有多種表現(xiàn)形式。（一）私有產(chǎn)權(quán)私有產(chǎn)權(quán)也稱私人產(chǎn)權(quán),它表現(xiàn)為財(cái)

20、產(chǎn)主體是私人,財(cái)產(chǎn)歸個(gè)人所有,一切與財(cái)產(chǎn)相關(guān)的社會(huì)性權(quán)利均掌握在個(gè)人手中。（二）公共產(chǎn)權(quán)公共產(chǎn)權(quán),表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)主體是公眾,財(cái)產(chǎn)在法律上屬于公眾所有。同私有產(chǎn)權(quán)相比,它的一個(gè)顯著特點(diǎn)是, 構(gòu)成公眾的每個(gè)成員, 不能擁有任何一項(xiàng)只歸自己的權(quán)利, 大家都沒有排他性的使用權(quán)。（三）國有產(chǎn)權(quán)國有產(chǎn)權(quán),表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)主體是國家,財(cái)產(chǎn)在法律上屬于國家所有。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三產(chǎn)權(quán)的功能產(chǎn)權(quán)的功能是指產(chǎn)權(quán)所發(fā)揮的有利作用。產(chǎn)權(quán)最基本的功能，在于明確規(guī)定產(chǎn)權(quán)主體對(duì)客體的關(guān)系，以及不同產(chǎn)權(quán)主體相互之間的關(guān)系。一般來說，產(chǎn)權(quán)的主要功能有：1界定交易界區(qū)。2規(guī)范交易行為。3使交易者形成穩(wěn)定的收益預(yù)期。4降低交易

21、費(fèi)用。5提高資源配置效率。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)四、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“結(jié)構(gòu)”一詞一般被定義為主體的構(gòu)成及其數(shù)量比例關(guān)系，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)也可以理解為產(chǎn)權(quán)的構(gòu)成及其數(shù)量比例關(guān)系。從擁有權(quán)利的經(jīng)濟(jì)行為主體的不同角度，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)可以理解為不同性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系在一個(gè)社會(huì)中的構(gòu)成狀況, 如私有產(chǎn)權(quán)、公共產(chǎn)權(quán)、國有產(chǎn)權(quán)組成的產(chǎn)權(quán)制度形式；從產(chǎn)權(quán)具體實(shí)現(xiàn)形態(tài)的不同角度，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)可以理解為產(chǎn)權(quán)不同權(quán)能的構(gòu)成及其數(shù)量比例關(guān)系，如所有權(quán)、處置權(quán)、使用權(quán)等組成的企業(yè)制度形式。一般認(rèn)為，對(duì)任何特定財(cái)產(chǎn)的完整的產(chǎn)權(quán), 都是一組權(quán)利, 由不同的權(quán)項(xiàng)組成。從而，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)可以定義為特定考察范圍內(nèi), 產(chǎn)權(quán)的內(nèi)部權(quán)利構(gòu)成及其相互關(guān)

22、系?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二節(jié) 產(chǎn)權(quán)基本理論一、產(chǎn)權(quán)理論的發(fā)展及演變（一）古典產(chǎn)權(quán)理論的萌芽古典經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)產(chǎn)權(quán)制度及演變至少指出了六方面特征。第一，他們認(rèn)為作為歷史文明最為進(jìn)步的方式，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度所弘揚(yáng)的自由競(jìng)爭(zhēng)以及在此基礎(chǔ)上的平等、自由、虔誠等等權(quán)力和精神，本質(zhì)上是以私人財(cái)產(chǎn)權(quán)利的平等、自由交易為前提的。每一人可以自由平等地并受制度保護(hù)地?fù)碛信潘缘漠a(chǎn)權(quán)，是屬于“天賦人權(quán)”的內(nèi)容，應(yīng)是永恒的自然。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二，以斯密為代表的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)把歷史變化的根本原因，把資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代產(chǎn)生的根本原因歸結(jié)為財(cái)產(chǎn)權(quán)利制度的變化。第三，私有財(cái)產(chǎn)利益的增加是激發(fā)個(gè)體積極性最有力

23、的保證，正是私有產(chǎn)權(quán)的存在，才使人們將各自資產(chǎn)投入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以追求最大收益成為可能，因而私有產(chǎn)權(quán)越明晰，競(jìng)爭(zhēng)越充分。第四，私有產(chǎn)權(quán)不僅是對(duì)個(gè)體積極性的根本激勵(lì)，而且是形成和維持社會(huì)秩序的根本動(dòng)力由于人們基于私有產(chǎn)權(quán)規(guī)定的排他性利益，普遍通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)追求私有利益極大化，而這種競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果便是使各類同等資產(chǎn)在不同領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)的收益趨于相同，人們?cè)谥饔^上追求私有利益極大化的同時(shí)，客觀上形成了整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第五，社會(huì)管理的權(quán)威，即對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的諸方面的管理權(quán)，可以產(chǎn)生于多方面原因，但財(cái)產(chǎn)權(quán)力是一切權(quán)力的基礎(chǔ)。斯密特別從法學(xué)上定義了市場(chǎng)機(jī)制中的私人產(chǎn)權(quán)，指出這種作為社會(huì)權(quán)

24、力基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)權(quán)力，包括排他性的物權(quán)和人權(quán)。斯密指出正是這種財(cái)產(chǎn)權(quán)利在制度上決定著經(jīng)濟(jì)中競(jìng)爭(zhēng)自由的程度和交易公平的程度；同時(shí)，斯密概括了作為經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利與作為國家法律界定的財(cái)產(chǎn)權(quán)和國家立法及政府司法、行政權(quán)力的關(guān)系；指出經(jīng)濟(jì)上的私人產(chǎn)權(quán)是其它一切權(quán)力存在的基礎(chǔ)，而私人產(chǎn)權(quán)又需要國家法律制度和行政制度來保護(hù)。第六，斯密已具有用產(chǎn)權(quán)思想來分析公共工程性和公共品的意識(shí)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論的演進(jìn)在對(duì)正統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論的批判中，引發(fā)了許多不同的經(jīng)濟(jì)學(xué)派和經(jīng)濟(jì)理論及相應(yīng)的方法產(chǎn)生?，F(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論便是其中很有代表性的一種?，F(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論主要研究現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)權(quán)及其結(jié)構(gòu)和安排對(duì)資源配

25、置及使用效率的作用和影響，是“新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)”的流派之一。它是20世紀(jì)60年代由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯在對(duì)傳統(tǒng)的西方古典經(jīng)濟(jì)學(xué)和福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的一些根本缺陷進(jìn)行反思、批判和修正的基礎(chǔ)上首先提出，并在20世紀(jì)70年代80年代由威廉姆森、諾思、舒爾茨、斯蒂格勒、阿爾欽、德姆塞茨和張五常等人豐富和發(fā)展之后逐步形成的。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、科斯定理（一）科斯定理的前提條件：明確產(chǎn)權(quán)和交易成本產(chǎn)權(quán)明確包括兩層含義：一是財(cái)產(chǎn)的歸屬關(guān)系是清楚的，即財(cái)產(chǎn)歸誰所有，誰是財(cái)產(chǎn)的所有者或誰擁有財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)是明確的；二是在財(cái)產(chǎn)所有權(quán)主體明確的情況下產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)過程中不同權(quán)利主體之間的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系是清楚的?？扑沟慕灰壮杀?/p>

26、是指運(yùn)用價(jià)格機(jī)制的成本，它至少包含兩項(xiàng)內(nèi)容：第一，發(fā)現(xiàn)相關(guān)價(jià)格的成本，即獲得可靠市場(chǎng)信息的成本；第二，談判與履約的成本，市場(chǎng)當(dāng)事人之間是存在沖突的，為克服沖突就要談判；締約并求助于法律，因而，要建立企業(yè)間有效的聯(lián)系就需支付費(fèi)用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）科斯定理的構(gòu)成科斯定理由三組定理構(gòu)成，其核心在于交易費(fèi)用與產(chǎn)權(quán)安排的關(guān)系，提出了交易費(fèi)用對(duì)制度安排的影響，為人們?cè)诮?jīng)濟(jì)生活中作出關(guān)于產(chǎn)權(quán)安排的決策提供了有效的方法?？扑沟谝欢ɡ恚喝绻灰踪M(fèi)用為零，不管產(chǎn)權(quán)初始如何安排，當(dāng)事人之間的談判都會(huì)導(dǎo)致那些財(cái)富最大化的安排，即市場(chǎng)機(jī)制會(huì)自動(dòng)達(dá)到帕雷托最優(yōu)。科斯第二定理：在交易費(fèi)用大于零的世界里，

27、不同的權(quán)利界定，會(huì)帶來不同效率的資源配置。科斯第三定理：描述了這種產(chǎn)權(quán)制度的選擇方法，即：如果不同產(chǎn)權(quán)制度下的交易成本相等，那么，產(chǎn)權(quán)制度的選擇就取決于制度本身成本的高低?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）科斯定理的應(yīng)用科斯定理的確把產(chǎn)權(quán)命題與資源配置的有效性有機(jī)地聯(lián)系了起來，從產(chǎn)權(quán)和由此而來的交易成本角度，重新對(duì)資源配置的帕累托有效準(zhǔn)則進(jìn)行反思，重新探討實(shí)現(xiàn)資源配置有效性的條件，把交易成本、社會(huì)成本、產(chǎn)權(quán)及相應(yīng)的法律形式等范疇納入資源配置有效性考察邏輯之中，從而，在解決外部效應(yīng)問題、管理創(chuàng)新及企業(yè)改革等領(lǐng)域具有廣泛的應(yīng)用。經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要任務(wù)便是要盡可能使社會(huì)成本降低，如果從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上選擇多種

28、制度方式，并比較各種產(chǎn)權(quán)制度安排下的社會(huì)成本，根據(jù)成本原則來確定制度結(jié)構(gòu)，則可以達(dá)到資源配置的帕累托有效?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、超產(chǎn)權(quán)理論超產(chǎn)權(quán)理論是在20世紀(jì)90年代以后興起的一種企業(yè)理論，泰騰郎、馬丁和帕克等學(xué)者通過對(duì)產(chǎn)權(quán)理論進(jìn)行實(shí)證解釋和邏輯演繹，以競(jìng)爭(zhēng)理論為基礎(chǔ)提出的。該理論認(rèn)為，企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革、利潤(rùn)激勵(lì)只有在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的前提下才能發(fā)揮作其刺激經(jīng)營(yíng)者增加努力和投入的作用。要使企業(yè)完善自身制度，基本動(dòng)力是引入競(jìng)爭(zhēng)，變動(dòng)產(chǎn)權(quán)只是改變機(jī)制的一種手段。（一）產(chǎn)權(quán)理論的局限性產(chǎn)權(quán)理論主要解決了企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的利益激勵(lì)問題，但沒有涉及精神激勵(lì)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）超產(chǎn)權(quán)理論的基

29、本觀點(diǎn)超產(chǎn)權(quán)理論有兩項(xiàng)基本內(nèi)容，一是企業(yè)制度，二是競(jìng)爭(zhēng)理論。企業(yè)制度主要包括信息非對(duì)稱下的合同激勵(lì)機(jī)制理論、信息非對(duì)稱下的經(jīng)理聘選理論、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等。超產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為，利潤(rùn)激勵(lì)與經(jīng)營(yíng)者努力投入未必存在必然的正向關(guān)系，利潤(rùn)激勵(lì)只有在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的前提條件下，才能發(fā)揮其刺激經(jīng)營(yíng)者增加努力與投入的作用。競(jìng)爭(zhēng)理論主要有四個(gè)方面：一是競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)論；二是競(jìng)爭(zhēng)激發(fā)論；三是競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展論；四是競(jìng)爭(zhēng)信息完善論?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）超產(chǎn)權(quán)理論的突破1超產(chǎn)權(quán)理論拓展了產(chǎn)權(quán)理論對(duì)企業(yè)績(jī)效決定因素分析的視野，豐富發(fā)展了產(chǎn)權(quán)理論。2超產(chǎn)權(quán)理論闡明了自然人私有企業(yè)和公共企業(yè)，孰優(yōu)孰劣的前提條件，尤其是國有企業(yè)改

30、革獲得成功的先決條件；解釋了今天國有企業(yè)改革的發(fā)展趨勢(shì)，指出發(fā)達(dá)國家國有企業(yè)改革，在由國有國營(yíng)向國有商業(yè)化、公共私有化轉(zhuǎn)化的同時(shí)，更致力于打破壟斷創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)。3超產(chǎn)權(quán)理論闡明了競(jìng)爭(zhēng)的作用。4超產(chǎn)權(quán)理論所強(qiáng)調(diào)的競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)與治理機(jī)制，比產(chǎn)權(quán)理論在實(shí)證解釋方面更具有內(nèi)在邏輯性，既能解釋私有企業(yè)的成功，也能解釋國有企業(yè)的不敗，相比之下，產(chǎn)權(quán)理論卻不適用于說明后者?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第三節(jié) 企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度一、企業(yè)制度與產(chǎn)權(quán)企業(yè)制度是企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、企業(yè)組織形式和經(jīng)營(yíng)管理制度的總和。企業(yè)制度的核心是產(chǎn)權(quán)制度，企業(yè)組織形式和經(jīng)營(yíng)管理制度是以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)的，三者分別構(gòu)成企業(yè)制度的不同層次。企業(yè)組織形式是

31、指企業(yè)財(cái)產(chǎn)及其社會(huì)化大生產(chǎn)的組織狀態(tài)，它表明一個(gè)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)構(gòu)成、內(nèi)部分工協(xié)作與外部社會(huì)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的方式。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理制度是企業(yè)為求得最大效益，在生產(chǎn)管理實(shí)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)踐活動(dòng)中指定的各種帶有強(qiáng)制性義務(wù)，并能保障一定權(quán)利的各項(xiàng)規(guī)定或條例；是對(duì)企業(yè)管理活動(dòng)的制度安排，包括公司經(jīng)營(yíng)目的和觀念，公司目標(biāo)與戰(zhàn)略，公司的管理組織以及各業(yè)務(wù)職能領(lǐng)域活動(dòng)的規(guī)定；是企業(yè)員工在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須共同遵守的規(guī)定和準(zhǔn)則的總稱。從產(chǎn)權(quán)角度來看，企業(yè)的各項(xiàng)管理職能是在一定的產(chǎn)權(quán)關(guān)系下履行的，沒有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的約束，管理活動(dòng)無從開展；而企業(yè)的各項(xiàng)管理職能、規(guī)章、制度、機(jī)構(gòu)，往往又都是表現(xiàn)為一種對(duì)于物的，以及由

32、此而形成的人與人之間關(guān)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其結(jié)果的責(zé)權(quán)利的合同關(guān)系。企業(yè)兼并、分立、破產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化、資產(chǎn)重組等涉及到企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面的問題，離不開產(chǎn)權(quán)的界定、流動(dòng)、保全、優(yōu)化。所以，產(chǎn)權(quán)關(guān)系貫穿在企業(yè)管理的全過程?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度演變（一）業(yè)主制產(chǎn)權(quán)制度業(yè)主制這一企業(yè)制度的物質(zhì)載體是小規(guī)模的企業(yè)組織，即通常所說的獨(dú)資企業(yè)。在業(yè)主制企業(yè)中，出資人既是財(cái)產(chǎn)的唯一所有者，又是經(jīng)營(yíng)者。企業(yè)主可以按照自己的意志經(jīng)營(yíng)，并獨(dú)自獲得全部經(jīng)營(yíng)收益。這種企業(yè)形式一般規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)靈活。正是這些優(yōu)點(diǎn)，使得業(yè)主制這一古老的企業(yè)制度一直延續(xù)至今。但業(yè)主制也有其缺陷，如資本來源有限，企業(yè)發(fā)展受

33、限制；企業(yè)主要對(duì)企業(yè)的全部債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大；企業(yè)的存在與解散完全取決于企業(yè)主，企業(yè)存續(xù)期限短等。因此業(yè)主制難以適應(yīng)社會(huì)化商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展和企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大的要求。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）合伙制產(chǎn)權(quán)制度合伙制產(chǎn)權(quán)制度是一種由兩個(gè)或兩個(gè)以上的人共同投資，并分享剩余、共同監(jiān)督和管理的企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度。合伙企業(yè)的資本由合伙人共同籌集，擴(kuò)大了資金來源；合伙人共同對(duì)企業(yè)承擔(dān)無限責(zé)任，可以分散投資風(fēng)險(xiǎn)；合伙人共同管理企業(yè)，有助于提高決策能力。業(yè)主制企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，雖然從產(chǎn)權(quán)明晰的角度看有它的優(yōu)點(diǎn)，但由于個(gè)人資金和個(gè)人的投資能力有限。同時(shí)也由于投資者承擔(dān)無限責(zé)任，他也不愿意經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)，對(duì)

34、社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不利。合伙制的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)仍存在不足，合伙制企業(yè)一般都局限于較小的合伙范圍，以小規(guī)模企業(yè)居多。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）公司制產(chǎn)權(quán)制度現(xiàn)代公司制企業(yè)的主要形式是有限責(zé)任公司和股份有限公司。公司制的特點(diǎn)是公司的資本來源廣泛，使大規(guī)模生產(chǎn)成為可能；出資人對(duì)公司只負(fù)有限責(zé)任，投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)降低；公司擁有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，保證了企業(yè)決策的獨(dú)立性、連續(xù)性和完整性；所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，為科學(xué)管理奠定了基礎(chǔ)。公司制產(chǎn)權(quán)制度的特征： 1公司制企業(yè)擁有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)。2公司產(chǎn)權(quán)制度的權(quán)利安排是三權(quán)分離。3公司制企業(yè)的投資者有限責(zé)任制度?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、現(xiàn)代企業(yè)制度的產(chǎn)權(quán)功能

35、現(xiàn)代企業(yè)制度是指以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，以完善的企業(yè)法人制度為主體，以有限責(zé)任制度為核心，以公司企業(yè)為主要形式，以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為條件的新型企業(yè)制度，其主要內(nèi)容包括：企業(yè)法人制度、企業(yè)自負(fù)盈虧制度、出資者有限責(zé)任制度、科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)體制與組織管理制度。1.從制度上將企業(yè)的產(chǎn)權(quán)獨(dú)立化，使企業(yè)對(duì)自身的資產(chǎn)擁有明確、完整、獨(dú)立、排他的產(chǎn)權(quán)。2.從制度上將產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)化，形成所有者、經(jīng)營(yíng)者與生產(chǎn)者的行為約束機(jī)制。3.從制度上保證企業(yè)資產(chǎn)的自由轉(zhuǎn)讓，塑造企業(yè)資源的流動(dòng)機(jī)制?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第三章 企 業(yè) 家 企業(yè)家是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的發(fā)動(dòng)機(jī)，是社會(huì)發(fā)展的力量源泉。當(dāng)代世界經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的歷

36、史表明，企業(yè)家是一個(gè)國家社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一種特殊的人力資本。本章將對(duì)企業(yè)家理論、企業(yè)家的行為和企業(yè)家的社會(huì)責(zé)任及道德價(jià)值進(jìn)行分析?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第一節(jié) 企業(yè)家理論一、企業(yè)家的內(nèi)涵與職能（一）企業(yè)家的內(nèi)涵企業(yè)家“entrepreneur”一詞是從法語中借來的，其原意是指“冒險(xiǎn)事業(yè)的經(jīng)營(yíng)者或組織者”。在現(xiàn)代企業(yè)中企業(yè)家大體分為兩類，一類是企業(yè)所有者企業(yè)家，作為所有者他們?nèi)詮氖缕髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作；另一類是受雇于所有者的職業(yè)企業(yè)家。更多的情況下，企業(yè)家只指第一種類型，而把第二種類型稱作職業(yè)經(jīng)理人。對(duì)企業(yè)家一詞沒有也不可能有一個(gè)權(quán)威的、統(tǒng)一的定義，不同的專家學(xué)者會(huì)給出不同的定義。 現(xiàn)代經(jīng)

37、濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)法國早期經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩伊認(rèn)為，企業(yè)家是冒險(xiǎn)家，是把土地、勞動(dòng)、資本這三個(gè)生產(chǎn)要素結(jié)合在一起進(jìn)行活動(dòng)的第四個(gè)生產(chǎn)要素，他承擔(dān)著可能破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬歇爾認(rèn)為，企業(yè)家是以自己的創(chuàng)新力、洞察力和統(tǒng)帥力，發(fā)現(xiàn)和消除市場(chǎng)的不平衡性，創(chuàng)造交易機(jī)會(huì)和效用，給生產(chǎn)過程提出方向，使生產(chǎn)要素組織化的人。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特認(rèn)為，企業(yè)家是不斷在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)內(nèi)部進(jìn)行“革命突變”，對(duì)舊的生產(chǎn)方式進(jìn)行“創(chuàng)造性破壞”，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素重新組合的人。 美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家德魯克也認(rèn)為，企業(yè)家是革新者，是勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、有目的地尋找革新源泉、善于捕捉變化、并把變化作為可供開發(fā)利用機(jī)會(huì)的人。 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)

38、濟(jì)學(xué)由上表述也可看出企業(yè)家的一些本質(zhì)特征：冒險(xiǎn)家，創(chuàng)新者。因此，我們不妨將企業(yè)家定義為：企業(yè)家是擔(dān)負(fù)著對(duì)土地、資本、勞動(dòng)力等生產(chǎn)要素進(jìn)行有效組織和管理、富有冒險(xiǎn)和創(chuàng)新精神的高級(jí)管理人才。企業(yè)家與一般廠長(zhǎng)、經(jīng)理等經(jīng)營(yíng)者之不同，主要表現(xiàn)就在于企業(yè)家敢于冒險(xiǎn)，善于創(chuàng)新。企業(yè)家是經(jīng)濟(jì)學(xué)上的概念，企業(yè)家代表一種素質(zhì)，而不是一種職務(wù)。直接解釋：企業(yè)家就是企業(yè)中能夠讓企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)、不斷發(fā)展的具有社會(huì)責(zé)任的人?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）企業(yè)家的職能1企業(yè)家要具有創(chuàng)新職能。創(chuàng)新是企業(yè)家的本質(zhì)，企業(yè)家就是具有創(chuàng)新精神、開拓精神能夠引領(lǐng)企業(yè)去開天辟地并能帶領(lǐng)企業(yè)走在時(shí)代前沿的人。2企業(yè)家必須有承擔(dān)不確定性

39、風(fēng)險(xiǎn)的職能。企業(yè)家善于發(fā)現(xiàn)和創(chuàng)造新的機(jī)會(huì)，也敢于為創(chuàng)新承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。3企業(yè)家的決策是其重要職能之一。企業(yè)家?guī)ьI(lǐng)企業(yè)的方向，一個(gè)成功的企業(yè)家要能高瞻遠(yuǎn)矚，果斷的作出決策。決策水平的高低是評(píng)價(jià)企業(yè)家能力強(qiáng)弱的一個(gè)主要標(biāo)志。4企業(yè)家要具有組織和協(xié)調(diào)能力。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、企業(yè)家理論的歷史沿革（一）企業(yè)家理論的萌芽對(duì)企業(yè)家的研究最早卻可以追溯到1776年亞當(dāng)斯密發(fā)表國富論創(chuàng)立古典經(jīng)濟(jì)學(xué)完整體系以前的資本原始積累時(shí)期。（二） 古典經(jīng)濟(jì)學(xué)時(shí)期的企業(yè)家理論薩伊是第一個(gè)在經(jīng)濟(jì)過程圖式中給予企業(yè)家以一定位置的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，他把企業(yè)家定義為結(jié)合一切生產(chǎn)手段并為產(chǎn)品尋求價(jià)值的代理人，認(rèn)為企業(yè)家能夠把經(jīng)濟(jì)資源

40、從生產(chǎn)率較低和產(chǎn)量較少的領(lǐng)域，轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)率較高和產(chǎn)量較大的領(lǐng)域?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)時(shí)期的企業(yè)家理論馬歇爾明確地在土地、資產(chǎn)和勞動(dòng)的生產(chǎn)三要素之外，提出具有利用資本的經(jīng)營(yíng)能力的一個(gè)生產(chǎn)要素。在其分配理論中，他把早期的三位一體公式擴(kuò)大為四位一體的公式，即勞動(dòng)工資，土地地租，資本利息，企業(yè)家才能利潤(rùn)。熊彼特則認(rèn)為，企業(yè)家是從市場(chǎng)均衡到不均衡的過程中獲取利潤(rùn)。科斯納把企業(yè)家的發(fā)現(xiàn)特征與競(jìng)爭(zhēng)結(jié)合在一起，把競(jìng)爭(zhēng)的過程明確表述為企業(yè)家的創(chuàng)新過程。奈特開創(chuàng)了企業(yè)的企業(yè)家理論，不僅正式的將企業(yè)與企業(yè)家確定在一起，還從不確定性的角度研究企業(yè)家，且從承擔(dān)不確定性能力與管理權(quán)限關(guān)系的角度

41、分析了企業(yè)內(nèi)部的權(quán)益配置，其視角是獨(dú)特的，具有啟迪意義?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（四）現(xiàn)代企業(yè)家理論萊賓斯坦在企業(yè)家精神和發(fā)展一文中認(rèn)為，企業(yè)家就是避免別人或他們所屬的組織易于出現(xiàn)的低效率從而取得成功的人。英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家卡森對(duì)各種企業(yè)家觀點(diǎn)進(jìn)行了綜合，并借鑒心理學(xué)、社會(huì)學(xué)等其他社會(huì)科學(xué)對(duì)企業(yè)家行為的認(rèn)識(shí)，給出了企業(yè)家行為分析的一個(gè)以內(nèi)生性偏好和內(nèi)生性實(shí)施為特征的動(dòng)態(tài)的制度分析的理論框架。張維迎在企業(yè)的企業(yè)家契約理論中，按照資本雇用勞動(dòng)的邏輯，剖析了古典企業(yè)中經(jīng)營(yíng)者企業(yè)家資本家合三為一的現(xiàn)象，建立了企業(yè)家的一般均衡模型。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、企業(yè)家報(bào)酬及影響因素（一）企業(yè)家報(bào)酬照

42、古典的邊際生產(chǎn)力理論，企業(yè)家對(duì)企業(yè)提供的服務(wù)被視為產(chǎn)品的一些其他因素的投入。這種投入的價(jià)格或價(jià)值(企業(yè)家報(bào)酬)是由產(chǎn)出的市場(chǎng)(企業(yè)家市場(chǎng))的供給和需求的交點(diǎn)決定的，即等于企業(yè)家供給與需求的平衡點(diǎn)D=S，因而市場(chǎng)力量決定企業(yè)家報(bào)酬，當(dāng)市場(chǎng)對(duì)企業(yè)家的需求增加時(shí)，企業(yè)家報(bào)酬增加；需求減少，報(bào)酬減少。按照市場(chǎng)決定的觀點(diǎn)，現(xiàn)實(shí)中企業(yè)家數(shù)量(以及企業(yè)家報(bào)酬水平)既非單純由供給力量，也非單純由需求力量所決定，而是由供求兩方面的力量共同決定的?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）企業(yè)家報(bào)酬的影響因素市場(chǎng)需求的企業(yè)家是一種面對(duì)企業(yè)的特殊人才，在既定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平條件下，企業(yè)作為一種需求主體產(chǎn)生對(duì)這一人才的特

43、別需求。這種需求除了與企業(yè)家自身有關(guān)，更重要的是與當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有關(guān)。首先，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度。其次，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度。再次，管理的功效以及人們對(duì)管理的認(rèn)識(shí)。第四，企業(yè)的追求目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)難度。第五，企業(yè)家的淘汰機(jī)制?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二節(jié) 企業(yè)家行為一、企業(yè)家行為的內(nèi)涵與特征（一）企業(yè)家行為的內(nèi)涵企業(yè)家的行為是指企業(yè)家在社會(huì)組織中所從事的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)活動(dòng)的總和。企業(yè)家的行為不是一成不變的，在不同的環(huán)境中有不同的行為，不同的企業(yè)家在相同的環(huán)境中也可能產(chǎn)生不同的行為。（二）企業(yè)家行為的特征1.企業(yè)家行為的職能特征。2.企業(yè)家行為的心理特征。3.企業(yè)家行為的功能特征?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教

44、材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、企業(yè)家行為的制度環(huán)境首先，政府應(yīng)創(chuàng)造有利于企業(yè)家生存和成長(zhǎng)的市場(chǎng)環(huán)境和公眾輿論導(dǎo)向，構(gòu)建企業(yè)家成長(zhǎng)機(jī)制的外在壓力和內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力。其次，政府應(yīng)促進(jìn)創(chuàng)業(yè)所需的知識(shí)、技能和技術(shù)信息的有效傳播，采取相應(yīng)的培訓(xùn)項(xiàng)目和工作小組等形式來鼓勵(lì)企業(yè)家創(chuàng)業(yè)活動(dòng)。最后，應(yīng)保持一貫的、積極支持的規(guī)章、法令法規(guī)和政策。企業(yè)家行為的制度環(huán)境決定了企業(yè)家能否依法規(guī)范其行為。只有構(gòu)建合適的制度才可能形成企業(yè)家生產(chǎn)性和結(jié)構(gòu)性活動(dòng)的環(huán)境，政府可從規(guī)范的、認(rèn)知的法規(guī)的維度來改善企業(yè)家活動(dòng)的制度環(huán)境?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、企業(yè)家行為的激勵(lì)約束機(jī)制（一）企業(yè)家的激勵(lì)機(jī)制1市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制。 2產(chǎn)權(quán)激勵(lì)機(jī)制。

45、 3精神激勵(lì)機(jī)制。（二）企業(yè)家的約束機(jī)制1公司治理結(jié)構(gòu)約束。2市場(chǎng)約束。3法律約束。4相關(guān)人約束?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第三節(jié) 企業(yè)家的社會(huì)責(zé)任與道德價(jià)值觀一、企業(yè)家的社會(huì)責(zé)任（一）企業(yè)家的責(zé)任1企業(yè)家的首要責(zé)任提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，為客戶和社會(huì)創(chuàng)造更多的財(cái)富。2企業(yè)家的重要責(zé)任 善待員工，提高本企業(yè)員工的工資和福利。3企業(yè)家的基本責(zé)任誠信經(jīng)營(yíng)，依法納稅，關(guān)愛環(huán)保與生態(tài)。4企業(yè)家應(yīng)盡的責(zé)任力所能及地濟(jì)困扶貧，參與社區(qū)發(fā)展?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）中國企業(yè)家社會(huì)責(zé)任現(xiàn)狀整體上看，我國企業(yè)家思想上普遍認(rèn)同優(yōu)秀企業(yè)家一定具有強(qiáng)烈的社會(huì)責(zé)任感，企業(yè)家已認(rèn)識(shí)到企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任對(duì)企業(yè)的

46、持續(xù)發(fā)展非常重要，近年來企業(yè)家社會(huì)責(zé)任意識(shí)在不斷提高。中國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革造就了一批優(yōu)秀的企業(yè)家，他們確實(shí)承擔(dān)起了對(duì)社會(huì)的責(zé)任，他們?cè)谔幚砼c投資者、員工、消費(fèi)者、合作者、供應(yīng)商、經(jīng)銷商、競(jìng)爭(zhēng)者、社區(qū)、國家、環(huán)保等相關(guān)者的關(guān)系中都較好地履行了社會(huì)責(zé)任。另一方面，我國依然存在很多社會(huì)責(zé)任感嚴(yán)重缺失的所謂的企業(yè)家。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）企業(yè)家社會(huì)責(zé)任缺失的原因首先是其本身不具備良好的企業(yè)家素質(zhì)，在利潤(rùn)的驅(qū)使下而失去了道德良知。其次，有些企業(yè)家迫于社會(huì)壓力才擔(dān)起社會(huì)責(zé)任，這成為企業(yè)的高額成本與發(fā)展的負(fù)擔(dān)。還有一些企業(yè)家把履行社會(huì)責(zé)任當(dāng)作企業(yè)短期炒作的途徑。企業(yè)家的這些思想直接導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部沒

47、有支持社會(huì)責(zé)任感的良性企業(yè)文化與制度的存在。另外，缺乏社會(huì)誠信環(huán)境、缺乏這方面的傳統(tǒng)也是重要的原因。企業(yè)家更好地履行社會(huì)責(zé)任必須要有良好的外部環(huán)境。首先要尊重、支持企業(yè)家。其次要寬容、引導(dǎo)企業(yè)家。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、企業(yè)家的道德價(jià)值觀（一）企業(yè)家道德價(jià)值觀的內(nèi)涵企業(yè)家的價(jià)值觀作為一個(gè)系統(tǒng)，不僅對(duì)其個(gè)人的思想和行為產(chǎn)生指導(dǎo)作用，也必然體現(xiàn)在其制定企業(yè)戰(zhàn)略、進(jìn)行企業(yè)決策、協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系等行為中。企業(yè)家的道德價(jià)值觀，是企業(yè)家的道德意識(shí)和道德實(shí)踐活動(dòng)(這里特指企業(yè)家在經(jīng)營(yíng)企業(yè)過程中的實(shí)踐活動(dòng))對(duì)社會(huì)、企業(yè)和個(gè)人所具有的意義，勢(shì)必對(duì)整個(gè)企業(yè)活動(dòng)產(chǎn)生重大影響。（二）企業(yè)家道德價(jià)值的基本范

48、疇1責(zé)任觀念。 2利益觀念。 3誠信觀念。 4公平觀念?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）企業(yè)家的道德價(jià)值觀在企業(yè)活動(dòng)中的功能1導(dǎo)向功能企業(yè)家的價(jià)值觀是為企業(yè)提供企業(yè)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)發(fā)展價(jià)值目標(biāo)的因素之一，滲透在企業(yè)的方針、決策的制定和執(zhí)行過程中。2凝聚功能企業(yè)凝聚力的強(qiáng)弱在很大程度上取決于企業(yè)家的道德人格魅力。3規(guī)范功能企業(yè)家正是通過自己的價(jià)值觀告訴員工什么是正確的，什么是錯(cuò)誤的，什么是應(yīng)該做到的，什么應(yīng)該反對(duì)的。4動(dòng)力功能企業(yè)家若堅(jiān)持正確道德價(jià)值觀的指導(dǎo)，企業(yè)內(nèi)部必定會(huì)形成和諧友愛、積極進(jìn)取的良好氛圍，員工的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性將從最大程度上被激發(fā)，推動(dòng)企業(yè)朝著既定的目標(biāo)前進(jìn)。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)

49、系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、中國企業(yè)家道德價(jià)值（一）中國企業(yè)家道德價(jià)值的制約因素1傳統(tǒng)文化的制約。 2社會(huì)環(huán)境的影響。 3制度原因。 4自身因素。（二）中國企業(yè)家道德價(jià)值觀的建設(shè)1從中外文化中汲取營(yíng)養(yǎng)。2營(yíng)造良好的外部環(huán)境。首先要發(fā)揮政府的積極調(diào)控作用。其次要營(yíng)造良好的社會(huì)道德環(huán)境。最后要加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度。3加強(qiáng)職業(yè)教育。首先要加快企業(yè)家職業(yè)化進(jìn)程。其次要強(qiáng)化企業(yè)家正確的職業(yè)觀。再次要培育企業(yè)家良好的職業(yè)道德。最后是自我教育?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第四章 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)及其演變 組織結(jié)構(gòu)是安排系統(tǒng)內(nèi)各要素的排列順序、空間位置、聚焦?fàn)顟B(tài)、聯(lián)系方式以及各組成要素相互關(guān)系的一種模式，是執(zhí)行組織

50、管理和經(jīng)營(yíng)任務(wù)的體制。組織結(jié)構(gòu)具有復(fù)雜性、規(guī)范性、集權(quán)型等三大特性。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)是企業(yè)組織內(nèi)部各個(gè)有機(jī)構(gòu)成要素相互作用的聯(lián)系方式或形式，以求有效、合理地把組織成員組織起來，為實(shí)現(xiàn)共同目標(biāo)而協(xié)同努力。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)是企業(yè)資源和權(quán)利分配的載體，它在人的能動(dòng)行為下，通過信息的傳遞，承載著企業(yè)的業(yè)務(wù)流動(dòng)，推動(dòng)或者阻礙企業(yè)使命的進(jìn)程。由于組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)中的基礎(chǔ)地位和關(guān)鍵作用，企業(yè)所有戰(zhàn)略意義上的變革，都必須首先在組織結(jié)構(gòu)上開始?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第一節(jié) 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)相關(guān)理論一、古典組織理論19世紀(jì)末到20世紀(jì)初形成的古典組織理論包括20世紀(jì)初期由泰羅等人創(chuàng)立的科學(xué)管理理論、以法約爾為代表的行政

51、管理理論和由馬克斯韋伯發(fā)展起來的官僚模型理論。古典組織理論的主要貢獻(xiàn)在于第一次運(yùn)用科學(xué)的方法將組織問題系統(tǒng)化、理論化與科學(xué)化。古典組織理論是順著亞當(dāng)斯密的分工思路來研究組織問題的?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)古典組織理論用科學(xué)和理性的準(zhǔn)確性、嚴(yán)格性和普遍性來解釋組織結(jié)構(gòu)的變化原因，圍繞著勞動(dòng)分工、組織等級(jí)和職能程序、組織結(jié)構(gòu)和控制幅度四項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行研究，理論的重點(diǎn)放在對(duì)組織管理的基本原則的概括和分析上，強(qiáng)調(diào)標(biāo)準(zhǔn)的、嚴(yán)格的、理性管理，在當(dāng)時(shí)情況下促進(jìn)了生產(chǎn)率的提高。但古典組織理論只是把人當(dāng)作“經(jīng)濟(jì)人”來看，運(yùn)用高強(qiáng)度的管理手段來提高生產(chǎn)率，忽視了人作為“社會(huì)人”的一面，因此不能發(fā)揮人的積極性、主

52、動(dòng)性，管理效率也不高。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)二、“人際關(guān)系”“行為科學(xué)”理論從20世紀(jì)開始的“人際關(guān)系”“行為科學(xué)”理論也被稱新古典組織理論。行為科學(xué)組織理論的一個(gè)重要特征就是更注重人在組織的重要作用，開始了對(duì)組織成員的行為的深入研究。行為科學(xué)組織理論把組織研究的重點(diǎn)從工作面轉(zhuǎn)移到人性面，強(qiáng)調(diào)以人為本的思想，即重視組織成員的個(gè)人需要、動(dòng)機(jī)和行為。其代表人物是伊爾頓梅奧和切斯特巴納德等人。雖然人際關(guān)系組織結(jié)構(gòu)理論系統(tǒng)地研究了組織內(nèi)部的非正式組織結(jié)構(gòu)的影響，但此研究仍然停留在組織內(nèi)部、從微觀層面上進(jìn)行考察階段。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)三、現(xiàn)代組織理論在古典組織理論與行為科學(xué)組織理論出

53、現(xiàn)以后，特別是第二次世界大戰(zhàn)以后出現(xiàn)了一些在組織研究領(lǐng)域占有重要地位的理論。主要有：系統(tǒng)理論、總體生態(tài)理論、資源依賴?yán)碚摗⑿轮贫冉M織理論與交易費(fèi)用理論。 系統(tǒng)組織理論嚴(yán)格說來并不是一個(gè)單一的理論，而是三個(gè)理論學(xué)派的總稱社會(huì)系統(tǒng)學(xué)派、社會(huì)技術(shù)學(xué)派和權(quán)變系統(tǒng)理論。其中陣容強(qiáng)大、影響最為深遠(yuǎn)的是權(quán)變系統(tǒng)理論。19世紀(jì)70年代中期以后的組織結(jié)構(gòu)理論繼續(xù)向前發(fā)展，相繼出現(xiàn)了總體生態(tài)理論、制度理論、資源依賴?yán)碚摷敖M織經(jīng)濟(jì)學(xué)理論。新制度組織理論學(xué)派認(rèn)為，組織不僅在一定的技術(shù)環(huán)境中運(yùn)作，而且在一定的制度環(huán)境中生存。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)第二節(jié) 企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的演變一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)類型的演變（一）直線制結(jié)

54、構(gòu)直線制是一種最早也是最簡(jiǎn)單的組織形式。它的特點(diǎn)是企業(yè)各級(jí)行政單位從上到下實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，下屬部門只接受一個(gè)上級(jí)的指令，各級(jí)主管負(fù)責(zé)人對(duì)所屬單位的一切問題負(fù)責(zé)。廠部不另設(shè)職能機(jī)構(gòu)（可設(shè)職能人員協(xié)助主管人工作），一切管理職能基本上都由行政主管自己執(zhí)行。其結(jié)構(gòu)如圖41所示。直線制組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)是：結(jié)構(gòu)比較簡(jiǎn)單，責(zé)任分明，命令統(tǒng)一。缺點(diǎn)是：它要求行政負(fù)責(zé)人通曉多種知識(shí)和技能，親自處理各種業(yè)務(wù)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué) 圖41 直線制組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（二）職能制結(jié)構(gòu)職能制組織結(jié)構(gòu)，是各級(jí)行政單位除主管負(fù)責(zé)人外，還相應(yīng)地設(shè)立一些職能機(jī)構(gòu)。如在廠長(zhǎng)下面設(shè)立職能機(jī)構(gòu)和人員，協(xié)助

55、廠長(zhǎng)從事職能管理工作。這種結(jié)構(gòu)要求行政主管把相應(yīng)的管理職責(zé)和權(quán)力交給相關(guān)的職能機(jī)構(gòu)，各職能機(jī)構(gòu)就有權(quán)在自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)向下級(jí)行政單位發(fā)號(hào)施令。因此，下級(jí)行政負(fù)責(zé)人除了接受上級(jí)行政主管人指揮外，還必須接受上級(jí)各職能機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)。其結(jié)構(gòu)形式如圖42所示。職能制的優(yōu)點(diǎn)是：能適應(yīng)現(xiàn)代化工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)比較復(fù)雜，管理工作比較精細(xì)的特點(diǎn)；能充分發(fā)揮職能機(jī)構(gòu)的專業(yè)管理作用，減輕直線領(lǐng)導(dǎo)人員的工作負(fù)擔(dān)。但缺點(diǎn)也很明顯：它妨礙了必要的集中領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一指揮，形成了多頭領(lǐng)導(dǎo)；不利于建立和健全各級(jí)行政負(fù)責(zé)人和職能科室的責(zé)任制，在中間管理層往往會(huì)出現(xiàn)有功大家搶，有過大家推的現(xiàn)象；另外，在上級(jí)行政領(lǐng)導(dǎo)和職能機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和命令發(fā)生

56、矛盾時(shí)，下級(jí)就無所適從，影響工作的正常進(jìn)行，容易造成紀(jì)律松弛，生產(chǎn)管理秩序混亂。由于這種組織結(jié)構(gòu)形式的明顯的缺陷，現(xiàn)代企業(yè)一般都不采用職能制。 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)圖42 職能制組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（三）直線職能制結(jié)構(gòu)直線職能制，也叫生產(chǎn)區(qū)域制，或直線參謀制。它是在直線制和職能制的基礎(chǔ)上，取長(zhǎng)補(bǔ)短，吸取這兩種形式的優(yōu)點(diǎn)而建立起來的。目前，我們絕大多數(shù)企業(yè)都采用這種組織結(jié)構(gòu)形式。這種組織結(jié)構(gòu)形式是把企業(yè)管理機(jī)構(gòu)和人員分為兩類，一類是直線領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和人員，按命令統(tǒng)一原則對(duì)各級(jí)組織行使指揮權(quán)；另一類是職能機(jī)構(gòu)和人員，按專業(yè)化原則，從事組織的各項(xiàng)職能管理工作。直線領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

57、和人員在自己的職責(zé)范圍內(nèi)有一定的決定權(quán)和對(duì)所屬下級(jí)的指揮權(quán)，并對(duì)自己部門的工作負(fù)全部責(zé)任。而職能機(jī)構(gòu)和人員，則是直線指揮人員的參謀，不能對(duì)直接部門發(fā)號(hào)施令，只能進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。直線職能制組織結(jié)構(gòu)圖如圖43所示。直線職能制的優(yōu)點(diǎn)是：既保證了企業(yè)管理體系的集中統(tǒng)一，又可以在各級(jí)行政負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮各專業(yè)管 理機(jī)構(gòu)的作用。其缺點(diǎn)是：職能部門之間的協(xié)作和配合性較差，職能部門的許多工作要直接向上層領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告請(qǐng)示才能處理，這一方面加重了上層領(lǐng)導(dǎo)的工作負(fù)擔(dān)；另一方面也造成辦事效率低。為了克服這些缺點(diǎn)，可以設(shè)立各種綜合委員會(huì)，或建立各種會(huì)議制度，以協(xié)調(diào)各方面的工作，起到溝通作用，幫助高層領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策?，F(xiàn)代

58、經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)圖43 直線職能制組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)（四）M型組織結(jié)構(gòu)（事業(yè)部制）事業(yè)部制最早是由美國通用汽車公司總裁斯隆于1924年提出的，故有“斯隆模型”之稱，也叫“聯(lián)邦分權(quán)化”，是一種高度（層）集權(quán)下的分權(quán)管理體制。它適用于規(guī)模龐大，品種繁多，技術(shù)復(fù)雜的大型企業(yè)，是國外較大的聯(lián)合公司所采用的一種組織形式，近幾年中國一些大型企業(yè)集團(tuán)或公司也引進(jìn)了這種組織結(jié)構(gòu)形式。事業(yè)部制是分級(jí)管理 、分級(jí)核算、自負(fù)盈虧的一種形式，即一個(gè)公司按地區(qū)或按產(chǎn)品類別分成若干個(gè)事業(yè)部，從產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，原料采購，成本核算，產(chǎn)品制造，一直到產(chǎn)品銷售，均由事業(yè)部及所屬工廠負(fù)責(zé)，實(shí)行單獨(dú)核算

59、，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，公司總部只保留人事決策，預(yù)算控制和監(jiān)督大權(quán)，并通過利潤(rùn)等指標(biāo)對(duì)事業(yè)部進(jìn)行控制。也有的事業(yè)部只負(fù)責(zé)指揮和組織生產(chǎn)，不負(fù)責(zé)采購和銷售，實(shí)行生產(chǎn)和供銷分立，但這種事業(yè)部正在被產(chǎn)品事業(yè)部取代。還有的事業(yè)部則按區(qū)域來劃分?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)1產(chǎn)品事業(yè)部（又稱產(chǎn)品部門化）產(chǎn)品部門化主要是以企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品為基礎(chǔ)，將生產(chǎn)某一產(chǎn)品有關(guān)的活動(dòng)，完全置于同一產(chǎn)品部門內(nèi)，再在產(chǎn)品部門內(nèi)細(xì)分職能部門，進(jìn)行生產(chǎn)該產(chǎn)品的工作。這種結(jié)構(gòu)形態(tài)，在設(shè)計(jì)中往往將一些共用的職能集中，由上級(jí)委派以輔導(dǎo)各產(chǎn)品部門，做到資源共享。其組織結(jié)構(gòu)見圖44。產(chǎn)品部門化的優(yōu)點(diǎn)是：有利于采用專業(yè)化設(shè)備，并能使個(gè)人的技術(shù)和專業(yè)

60、化知識(shí)得到最大限度的發(fā)揮；每一個(gè)產(chǎn)品部都是一個(gè)利潤(rùn)中心，部門經(jīng)理承擔(dān)利潤(rùn)責(zé)任，這有利于總經(jīng)理評(píng)價(jià)各部門的政績(jī)；在同一產(chǎn)品部門內(nèi)有關(guān)的職能活動(dòng)協(xié)調(diào)比較容易，比完全采用職能部門管理來得更有彈性；容易適應(yīng)企業(yè)的擴(kuò)展與業(yè)務(wù)多元化要求。產(chǎn)品部門化的缺點(diǎn)是：需要更多的具有全面管理才能的人才，而這類人才往往不易得到；每一個(gè)產(chǎn)品分部都有一定的獨(dú)立權(quán)力，高層管理人員有時(shí)會(huì)難以控制；對(duì)總部的各職能部門，例如人事、財(cái)務(wù)等，產(chǎn)品分部往往不會(huì)善加利用，以至總部一些服務(wù)不能獲得充分的利用?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)圖44 產(chǎn)品部門化結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)系列教材：企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)2區(qū)域事業(yè)部制（又稱區(qū)域部門化）對(duì)于在地理上分散