財務(wù)檢查制度

1、財務(wù)檢查制度按隨著公司經(jīng)營規(guī)扳模的不斷擴大，懊為了加強對門店板財務(wù)工作的管理邦，保證公司財務(wù)稗制度的貫徹執(zhí)行爸，特制定此制度佰。稗一、崗位設(shè)置及藹人員安排瓣公司財務(wù)管理中霸心耙財務(wù)管理部設(shè)置巴專員邦，專門指導(dǎo)和監(jiān)按督分公司對總部啊財務(wù)制度的執(zhí)行辦情況，對現(xiàn)行財般務(wù)制度不健全之埃處加以修改和完稗善；公司財務(wù)管岸理中心設(shè)置商品疤監(jiān)控專員，專門隘負(fù)責(zé)對商品管理耙的制度建設(shè)，商胺品保管賬的建立絆與健全，商品賬哎、物準(zhǔn)確性的監(jiān)挨控和審計工作，奧監(jiān)督商品管理制八度和規(guī)范的執(zhí)行敗。啊公司財務(wù)管理中辦心安財務(wù)管理部設(shè)置熬專員拌，對公司相關(guān)財白務(wù)人員進行考核愛,及時記錄財務(wù)盎檢查的情況，收氨集分公司財務(wù)部稗的獎

2、懲文件并向癌財務(wù)副總監(jiān)匯報熬門店工作。般分公司財務(wù)部設(shè)鞍置門店管理員和板商品監(jiān)控員，上埃海分公司門店管半理1人，商品監(jiān)壩控員2人；江蘇絆、寧波、杭州分皚公司各設(shè)置門店柏管理員1位，商笆品監(jiān)控員1位。氨門店管理員和商暗品監(jiān)控員由分公哀司負(fù)責(zé)財務(wù)管理哀的財務(wù)副經(jīng)理管澳理，由該副經(jīng)理疤向總部財務(wù)管理矮中心財務(wù)管理部靶匯報工作。藹二、門店管理員叭和商品監(jiān)控員的爸職責(zé)愛商品監(jiān)控員崗位扳職責(zé)藹1、檢查分公司耙商品進庫、在庫般、出庫檢驗制度岸和商品盤點制度昂的執(zhí)行。澳2、對商品管理搬的制度建設(shè)，商俺品保管賬的建立埃與健全，商品賬搬、物準(zhǔn)確性的監(jiān)挨控和審計工作，愛監(jiān)督商品管理制岸度和規(guī)范的執(zhí)行半。罷3、處理分

3、公司傲門店每月盤點結(jié)懊果進行分析，并熬負(fù)責(zé)提出處理意扒見和提請審批及扮負(fù)責(zé)執(zhí)行實施的斑跟蹤。襖4、公司商品流拔轉(zhuǎn)工作流程與規(guī)班范的合理性，提啊出整改意見。八5、檢查分公司八商品進庫、在庫百、出庫檢驗制度扳和商品盤點制度艾的執(zhí)行。絆6、總部財務(wù)管稗理中心商品監(jiān)控版專員交給的專項芭檢查工作。隘門店管理員崗位俺職責(zé)笆及時反映分公司按門店管理中存在暗的問題，提出整艾改意見上報分公澳司財務(wù)部財務(wù)管按理副經(jīng)理。傲結(jié)合總部財務(wù)管氨理中心和分公司柏的特點進行制度把建設(shè)，監(jiān)督門店礙財務(wù)管理制度和挨規(guī)范的執(zhí)行。白深入門店檢查財藹務(wù)制度的執(zhí)行情鞍況，每周匯報檢辦查工作，并提請傲獎罰意見。安重點檢查門店財岸務(wù)人員的工

4、作態(tài)捌度和工作完成質(zhì)骯量，為分公司財叭務(wù)經(jīng)理提供績效傲考核資料。叭協(xié)助商品監(jiān)控員壩做好門店商品盤巴點工作，保證門藹店資金流和物資絆流的安全。芭培訓(xùn)門店財務(wù)人礙員，提高門店人敖員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。埃完成總部霸財務(wù)管理中心專把員安交給的專項檢查般工作。隘三、門店財務(wù)檢安查表拜門店名稱： 礙 安 隘 熬 挨 壩 絆 爸 霸年般 伴月霸 埃日艾序號拌內(nèi)容壩標(biāo)準(zhǔn)胺處罰規(guī)定罷檢查版 絆情況罷1版解款情況扮解款交接百有現(xiàn)金解款登記扳薄藹沒有解款登記薄扮的罰款50元愛艾解款流程阿有專人上報銷售安解款數(shù)氨一次沒有上報銷把售解款數(shù)罰款2唉0元哀安符合解款規(guī)范、懊有相關(guān)解款安全艾措施，與銀行對哀帳單核對扮不符合解款規(guī)范爸

5、的按情節(jié)輕重，熬處以100澳耙500元的罰款稗隘2班費用報支氨報銷資金來源背總部規(guī)定的備用白金靶動用銷售款報銷叭的立即開除昂柏報銷流程礙經(jīng)辦人拌-捌部門經(jīng)理頒-斑財務(wù)主管瓣-阿公司審批埃-拜付款，先審核后敖報帳疤不按總部費用審八批規(guī)定流程，發(fā)艾現(xiàn)一次罰款50礙元哎搬扒般報銷審核暗符合總部費用審敗核制度胺報銷憑證登記、安發(fā)放八有費用報銷清挨單、財務(wù)應(yīng)對啊費用審核、總部氨審核后發(fā)放哀3拌各項收費捌開箱包裝費哎財務(wù)主管收款后骯開具收據(jù)，其他般人員無權(quán)開具收拌據(jù)、無權(quán)收款，敗收到款項必須上奧交分公司財務(wù)部百，分公司財務(wù)開艾具總收據(jù)稗發(fā)現(xiàn)一次對財務(wù)奧主管罰款50元吧，開收據(jù)的當(dāng)事藹人罰款20元。邦捌罰款

6、吧運費擺促銷費壩押金 壩 按舊機費礙電池費版包裝銷售收入吧材料銷售收入霸加管、加液費頒哎4扒現(xiàn)金、印章保管唉備用金阿符合總部備用金巴管理翱備用金帳實不符邦，罰款50元柏半保險箱管理百有相關(guān)安全管理壩措施，一個保險襖箱鎖只能由一人佰保管鑰匙，不可懊多人保管。多人拜存放的，每人必背須進行加鎖封包拜發(fā)現(xiàn)一次罰款2佰0元敖盎現(xiàn)金交接手續(xù)扒有現(xiàn)金交接登記昂本白沒有現(xiàn)金交接登搬記本的罰款20俺元胺傲印簽管理扳印簽由臺賬、財拌務(wù)主管分開保管靶印簽沒有分開管敗理罰款30元壩拔業(yè)務(wù)公章、發(fā)票唉章管理敗發(fā)票專用章由財拜務(wù)主管保管，公奧章由門店行政保白管艾沒有分開管理罰?？?0元藹擺印章使用登記薄邦印章、印簽使用扳

7、必須有登記哀沒有使用登記本柏罰款20元邦按5啊費用發(fā)放八促銷費笆所有的費用發(fā)放骯都由財務(wù)主管發(fā)艾放，在費用收藹放登記薄記錄傲并有領(lǐng)款人簽字按違反費用發(fā)放規(guī)拔定的罰款30元暗版佰扒DM巴投遞費板隘工資襖藹獎金辦所有的費用發(fā)放氨都由財務(wù)主管發(fā)柏放，在費用收愛放登記薄記錄熬并有領(lǐng)款人簽字背其他擺氨6安費用上交靶上交單據(jù)保管霸妥善保管把沒有登記表和領(lǐng)癌款人簽字罰款2暗0元案愛登記手續(xù)盎有費用上交登案記表和領(lǐng)款人拌簽收捌叭7敗門店財務(wù)挨主管藹門店財務(wù)主管愛目前工作情況頒發(fā)票管理、禮金耙券管理、收銀管跋理、解款管理、案貨款管理、總部版制度的執(zhí)行、報吧表的上報等拔根據(jù)財務(wù)主管的跋工作表現(xiàn)進行獎霸罰百八對臺帳

8、收銀的管搬理瓣臺帳收銀聽從財翱務(wù)主管管理，按奧公司規(guī)章制度辦跋事，對違規(guī)指令斑能拒絕執(zhí)行背臺帳不服從財務(wù)伴主管的管理，一瓣次罰款30元，皚三次以上開除艾暗合理化建議跋提出翱2懊條以上的建議伴一條建議被總部般采納獎勵100拔元耙矮與經(jīng)理等部門人把員的配合情況耙能完成經(jīng)理安排奧的工作，有效的癌對門店存在的問懊題進行監(jiān)控，為埃門店其他人員提跋供服務(wù)笆總部進行多方了爸解，對表現(xiàn)優(yōu)秀啊的員工進行表彰佰，表現(xiàn)差的員工靶，提出處罰拌扒8壩發(fā)票管理癌發(fā)票的發(fā)放罷有發(fā)票登記薄巴記錄發(fā)票領(lǐng)用哀、歸還、領(lǐng)用人伴、時間，發(fā)票不百宜領(lǐng)用太多鞍發(fā)票沒有登記薄癌的罰款30元隘熬把發(fā)票的登記板鞍發(fā)票的抽查罷每班100胺份裝訂

9、，發(fā)票應(yīng)埃有連續(xù)性爸發(fā)票不連號有短皚缺的，罰款50辦元辦敗發(fā)票的保管絆財務(wù)主管未發(fā)放骯的新發(fā)票應(yīng)鎖在艾帶鎖箱內(nèi)隘新發(fā)票沒有放置扒在帶鎖的箱里，案罰款50元伴骯9把票據(jù)管理半禮金券的收發(fā)領(lǐng)敖用登記及保管瓣財務(wù)主管直接發(fā)板放禮金券，并填扒寫禮金券發(fā)放敗、回收登記薄哎沒有登記薄罰款扳30元半阿差價補貼芭由財務(wù)主管審核巴、用備用金發(fā)放懊，并把相關(guān)依據(jù)巴及發(fā)票作為附件叭，填寫唉“般統(tǒng)一支付憑證翱”拔沒有按規(guī)定執(zhí)行啊，發(fā)現(xiàn)一次罰款氨30元班班讓利手續(xù)凹必須有門店經(jīng)理白簽字靶沒有門店經(jīng)理簽巴字罰款20元藹岸10瓣財務(wù)主管管理愛 胺應(yīng)收單位款伴對應(yīng)收款項進行暗控制和監(jiān)督、及拜時上報應(yīng)收款情版況懊版沒有監(jiān)控或不

10、及傲?xí)r上報罰款50疤元扳扮艾應(yīng)收個人款哀對應(yīng)收款項進行拌控制和監(jiān)督、及巴時上報應(yīng)收款情罷況搬襖應(yīng)收商品款百對應(yīng)收款項進行百控制和監(jiān)督、及瓣時上報應(yīng)收款情板況案埃白條抵庫艾不能有白條抵庫疤，欠款銷售現(xiàn)象矮出現(xiàn)白條抵庫罰唉款50元骯昂11百銀行勾對斑未達帳戶癌未達帳戶時間較哀短（一般一星期稗內(nèi)）俺一月內(nèi)沒有與銀案行對帳，罰款5絆0元霸背調(diào)節(jié)情況挨銀行差錯的及時啊更正分錄隘不及時更改罰款昂30元白霸12艾臺賬庫存管理藹保管帳記帳氨及時準(zhǔn)確記錄俺零售出庫登記表襖、銷售日報百表、手機進稗銷存登記帳、捌空調(diào)安裝卡登澳記表。拔發(fā)現(xiàn)一次錯誤罰拔款20元擺柏在途商品監(jiān)控熬及時把運輸單在皚電腦中勾對，核癌對在途商

11、品與集疤中配送商品，對癌長期在途商品應(yīng)奧聯(lián)系相關(guān)部門人敖員，保證商品的稗安全完整。芭沒有及時勾對罰拔款20元瓣斑13拔安敗裝板卡瓣管罷理翱安裝卡抽單辦臺帳根據(jù)留存聯(lián)啊進行抽單復(fù)審工扮作，并保證未抽凹單據(jù)與表一累計藹未收一致扳安裝卡沒有抽單爸一次罰款20元疤背安裝表填寫核對版表一填寫及時準(zhǔn)八確，與協(xié)管表四翱核對一致襖沒有核對上罰款笆30元拔八安裝卡交接拔協(xié)管、臺帳、交耙卡的交接有簽收版記錄稗沒有記錄罰款2半0元唉跋14胺收銀檢查巴現(xiàn)金管理笆及時清點本日收絆款與銷售款的核鞍對，按要求將現(xiàn)白金封包、登記后吧放入保險箱，單罷實相符鞍單實不符者要求八賠償公司損失并骯罰款30元芭翱預(yù)收款登記佰設(shè)立預(yù)收款登

12、記傲本，有顧客信息拜和預(yù)收款商品信班息背沒有登記本罰款胺30元藹柏發(fā)票管理瓣每日把未用完的柏發(fā)票鎖入箱內(nèi)、般不宜領(lǐng)用太多氨沒有鎖入箱內(nèi)罰八款20元挨板預(yù)收款解款挨收取的預(yù)收款必靶須當(dāng)日解入銀行擺（隔夜預(yù)收款除凹外），不得等發(fā)按票開具時再解入把違反一次罰款敗20元懊胺應(yīng)收款情況阿不允許存在應(yīng)收凹款，即款項未收艾全不得開具發(fā)票愛、不得提貨安存在應(yīng)收款罰款板50元盎盎安全辦公檢查癌經(jīng)常檢查、保養(yǎng)擺收銀設(shè)備，包括隘抽屜鎖、點鈔機半、收銀臺安全性罷對辦公室安全沒扳有相應(yīng)的管理措氨施罰款20元稗辦15版?zhèn)}庫檢查懊手機抽查礙根據(jù)臺賬的庫存捌帳與手機實盤數(shù)絆相核對無誤、有佰手機庫存手工頒帳搬帳實不符或帳帳辦不

13、符，對倉管和胺臺帳各罰款50癌元跋耙手機卡、充值卡傲盤點情況矮清點所有手機卡巴、充值卡數(shù)量與矮臺賬帳存數(shù)相符盎，并有手機卡鞍銷售日報表霸皚手機贈品庫檢查跋臺帳和倉庫必須熬均設(shè)贈品進銷耙存手工帳，賬般實相符跋埃其他贈品庫檢查吧臺帳和倉庫必須埃均設(shè)手機贈品敗進銷存手工帳骯，賬實相符唉版各品類內(nèi)外倉商哀品及倉庫手工帳搬檢查氨倉管設(shè)立并及時疤準(zhǔn)確登記手工帳跋，與臺賬庫存數(shù)愛相符，賬實相符爸隘16伴綜合評價巴每位檢查員把自笆己對所檢查門店佰的情況作一個總笆體的評價，提出暗需要整改的方案拔。艾四、問題上報及愛處理流程絆門店管理員或商阿品監(jiān)控員發(fā)現(xiàn)門愛店存在的問題要哎求當(dāng)天上報總部岸財務(wù)管理中心財柏務(wù)管理部

14、商品監(jiān)?？貙T的材料中笆必須有所有當(dāng)事骯人簽字和對該事搬件的改進意見、凹完成時間、最終凹的解決結(jié)果、處按罰意見等。總部吧財務(wù)管理中心財拌務(wù)管理部根據(jù)門愛店管理員或商品骯監(jiān)控員上報的情班況及時展開調(diào)查隘，對每件問題必敖須跟蹤調(diào)查，有俺反饋意見和最后芭處理意見，違規(guī)斑員工處罰文件的八備案。門店管理扮員和商品監(jiān)控員爸必須每周五17艾：00前向分公隘司財務(wù)副經(jīng)理匯俺報本周的檢查情邦況，由財務(wù)副經(jīng)百理整理再由分公伴司總經(jīng)理、財務(wù)捌經(jīng)理審核簽字后敖，在下周一10鞍：00前以書面盎形式向總部財務(wù)盎管理中心財務(wù)管拔理部提交上周的案門店檢查情況。傲門店管理員和商瓣品監(jiān)控員按照總柏部財務(wù)制度進行辦檢查，進行事前霸

15、控制，杜絕各種絆事故的發(fā)生。頒財務(wù)管理中心財奧務(wù)管理部向分公暗司下達專項檢查扒項目，并提出檢埃查內(nèi)容、檢查要挨求、檢查匯報時斑間。財務(wù)管理中罷心根據(jù)分公司反扮應(yīng)的情況，及時骯采取相應(yīng)措施解敖?jīng)Q問題，直到問皚題徹底解決。五、獎懲條例礙門店管理員和商岸品監(jiān)控員每周五叭17：00前沒俺有向分公司副經(jīng)拔理匯報本周檢查捌工作罰款30元扒。懊門店管理員與商艾品監(jiān)控員每月至柏少要到每個門店罷檢查一次，由財扮務(wù)管理中心負(fù)責(zé)拔檢查其工作的質(zhì)矮量，一經(jīng)查實沒藹有每月到每個門爸店檢查，罰款1懊00元。板分公司財務(wù)副經(jīng)熬理每周一10：壩00前沒有書面拌向總部財務(wù)管理版中心財務(wù)管理部背匯報上周檢查情矮況，罰款50元叭，沒有將員工獎稗懲文件傳給財務(wù)熬管理中心績效考扳核專員，罰款5傲0元。胺財務(wù)管理中心財跋務(wù)管理部收到分啊公司的問