精選醫(yī)院關(guān)于內(nèi)部控制規(guī)范執(zhí)行情況的報(bào)告

1、醫(yī)院關(guān)于內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況的報(bào)告PAGE PAGE - 4 -醫(yī)院關(guān)于內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況的報(bào)告根據(jù)?中華人民共和國會計(jì)法?、?中華人民共和國預(yù)算法?、?單位內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)?等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，我單位結(jié)合工作實(shí)際，嚴(yán)格制定了內(nèi)部控制機(jī)制，現(xiàn)將我單位內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況總結(jié)如下：一、單位層面內(nèi)部控制1、合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察的作用，財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)內(nèi)控制度的組織協(xié)調(diào)工作。2、單位的重大經(jīng)濟(jì)活動要經(jīng)過認(rèn)真的論證和技術(shù)咨詢，要經(jīng)班子集體研究決定。3、財(cái)務(wù)科工作人員要明確職責(zé)，具備相應(yīng)從業(yè)資格，并能勝任財(cái)務(wù)工作；要定期參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、繼續(xù)教育、職業(yè)道德教育等；財(cái)務(wù)印章要分開保存，年底紀(jì)檢部門

2、要對財(cái)務(wù)分管工作進(jìn)行檢查審計(jì)，做到相互制約、相互監(jiān)督。二、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制1、在編制部門預(yù)算時(shí)，各科室要共同參與，根據(jù)業(yè)務(wù)科室的具體工作進(jìn)行編制，力求真實(shí)準(zhǔn)確，科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。在預(yù)算的執(zhí)行過程中，業(yè)務(wù)科室要按照預(yù)算進(jìn)度進(jìn)行實(shí)施，細(xì)化和有效的運(yùn)用預(yù)算。2、單位根據(jù)各科室的職責(zé)和分工，按照政府下達(dá)的預(yù)算批復(fù)進(jìn)行預(yù)算指標(biāo)分解實(shí)施，對確需追加預(yù)算的工程，由分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)班子會議通過后，財(cái)務(wù)科和辦公室負(fù)責(zé)向政府和財(cái)政部門提出追加預(yù)算的申請。3、年終決算時(shí)，由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)工作，和財(cái)政部門核對相關(guān)數(shù)據(jù)，業(yè)務(wù)科室對工作完成情況進(jìn)行年終總結(jié)，按照預(yù)算的編制情況真實(shí)的反映單位一年來的財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況。4、單位會計(jì)崗

3、位要分開設(shè)置，出納和記賬崗位職責(zé)清楚，保證錢，賬別離。5、認(rèn)真執(zhí)行“收支兩條線管理，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，對非稅收入及時(shí)開具財(cái)政票據(jù)，收繳別離，票據(jù)一致，足額上繳財(cái)政專戶。6、單位健全票據(jù)管理制度，專人負(fù)責(zé)財(cái)政票據(jù)的申領(lǐng)、核銷。做好廢舊票據(jù)的保管，不能轉(zhuǎn)讓，代開，買賣票據(jù)，不能擅自擴(kuò)大適用范圍。7、健全單位內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，明確支出標(biāo)準(zhǔn)必須符合財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，需有單位法人和經(jīng)手人的親筆簽字方可進(jìn)行報(bào)銷，杜絕大額現(xiàn)金支出。8、政府采購工作要嚴(yán)格按照?政府采購法?的要求進(jìn)行，有專人負(fù)責(zé)，首先按照需求確定采購資金，填寫采購方案，到采購辦審批采購方式，準(zhǔn)備招投標(biāo)文件，最后簽訂合同及貨物工程驗(yàn)收，最后

4、記入固定資產(chǎn)管理。9、固定資產(chǎn)的管理有專人負(fù)責(zé)，建立固定資產(chǎn)臺賬，定期進(jìn)行資產(chǎn)清點(diǎn)，與辦公室結(jié)合，落實(shí)資產(chǎn)使用和保管的責(zé)任人，做到賬實(shí)相符。10、加強(qiáng)貨幣資金的核查管理，出納要做到現(xiàn)金日清，銀行存款要及時(shí)對賬，未達(dá)賬項(xiàng)及時(shí)調(diào)整，做到賬賬相符。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對現(xiàn)金和銀行存款的余額進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。11、加強(qiáng)簽訂合同的有效機(jī)制，要明確合同訂立的范圍和條件，要請專業(yè)人士參與合同的審查和簽訂，在履行過程中要實(shí)施有效的監(jiān)控，要與財(cái)務(wù)部門及時(shí)溝通做相關(guān)的財(cái)務(wù)處理。在發(fā)生合同糾紛時(shí)要在規(guī)定的時(shí)效內(nèi)與對方談判，必要時(shí)可向仲裁機(jī)構(gòu)提出訴訟。 總之，我單位始終把內(nèi)部控制機(jī)制貫穿到各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動中，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，努力做到用制度管權(quán)，按制度管事，