會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)務(wù)

1、凹會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)半務(wù)練習(xí)系統(tǒng)初始化增加操作員矮以敗Admin瓣身份注冊(cè)后，阿在吧“扒權(quán)拌限佰/岸用啊戶翱”敗增加以下操作員辦：胺編碼艾姓名版口令百工作內(nèi)容埃001襖*骯主管百1捌賬套主管礙002百*胺出納瓣2阿出納啊003班*笆會(huì)計(jì)胺3澳會(huì)計(jì)阿 扒 翱注：如果標(biāo)號(hào)有八沖突可自行礙改癌,邦口令也可自己笆編盎,耙姓名必須用自己按真實(shí)的姓名。2、新建賬套賬套信息賬套號(hào)：小組號(hào)背賬套名稱：昆明岸天天制造有限公敖司賬套路徑：默認(rèn)熬啟用會(huì)計(jì)期鞍：奧201板0熬年頒1俺月懊會(huì)計(jì)期間設(shè)置：啊默認(rèn)單位信息昂?jiǎn)挝话忻Q：昆明天天啊制造有限公司搬單位簡(jiǎn)稱：天天柏制造艾單位地址：昆明唉市青年案路背99耙9白號(hào)法人代表

2、：肖江熬郵政編碼般：皚650000稗聯(lián)系電話及傳真耙：般6589888隘8電子郵件： 霸稅號(hào)熬：岸1101082巴0071111搬1核算類型艾企業(yè)記賬本位幣矮：人民幣壩（罷RM敗B啊）企業(yè)類型：工業(yè)昂行業(yè)性質(zhì)：隘按按200拜7疤新會(huì)計(jì)制度增設(shè)叭科目凹賬套主管襖：罷*瓣主管基礎(chǔ)信息拜該企業(yè)無外幣核頒算百按存貨、客戶、扒供應(yīng)商進(jìn)行分類分類編碼方案襖存貨分類編碼級(jí)扮次藹：案1223班客戶分類編碼級(jí)埃次鞍：扒223礙供應(yīng)商分類編碼懊級(jí)次疤：傲223半收發(fā)類別編碼級(jí)骯次半：耙12般部門編碼級(jí)扒次哎：艾122般結(jié)算方式編碼級(jí)翱次吧：班12隘科目編暗碼級(jí)次挨：霸42222數(shù)據(jù)精度班存貨數(shù)量、單價(jià)絆小數(shù)位為奧

3、：俺3懊 佰6挨）賬套建完后擺，稗201伴0壩年岸1斑月氨1澳日以主管的身份凹同時(shí)啟邦用柏“埃總搬賬氨”艾、白“藹薪資管半理艾”岸、板“扮固定資凹產(chǎn)罷”斑系統(tǒng)。頒3半、財(cái)務(wù)人員分工爸編碼敗姓名啊權(quán)隘 懊 半限頒001愛*捌主管艾賬套主管，擁有瓣系統(tǒng)所有模塊的癌全部權(quán)限芭002愛*半出納癌藹出納簽字權(quán)；霸靶“懊出爸納昂”笆的所有權(quán)限拜003柏*愛會(huì)計(jì)頒阿“拜憑氨證?！鞭k的所有權(quán)限骯般轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成八靶“俺固定資扳產(chǎn)隘”柏、白“柏薪資管凹理搬”挨的部分權(quán)限背4拔、設(shè)置基礎(chǔ)檔案部門檔案阿部門編碼扳部門名稱稗負(fù)責(zé)人拜1扮綜合部拌101啊辦公室扒102靶財(cái)務(wù)部啊2唉銷售部皚201愛銷售一部岸202扒銷售

4、二部哎3扳采購部職員檔案暗職員編碼襖職員名稱皚所屬部門哀是否業(yè)務(wù)員案是否操作員礙101扮王欽凹辦公室稗是襖是般102叭*把主管把財(cái)務(wù)部熬是挨103礙*安會(huì)計(jì)版財(cái)務(wù)部隘是暗104板*昂出納啊財(cái)務(wù)部敖是按201案李明絆銷售一部百是愛是懊202氨張利霸銷售一部凹是拔是扳203叭王紅芭銷售二部百是爸是版301傲孫志癌采購部吧是礙是客戶分類板客戶分類編碼皚客戶分類名稱襖01柏長期哎02半短期癌03靶中期客戶檔案板客戶所屬分類碼巴客戶編號(hào)半客戶名稱八簡(jiǎn)稱哎01百-哀長期頒001伴北京世紀(jì)公司耙世紀(jì)公司壩02辦-把短期絆002礙天津海達(dá)公司埃海達(dá)公司拜03疤-八中期澳003氨上海萬邦公司案萬邦公司供應(yīng)商分類

5、頒供應(yīng)商分類編碼氨供應(yīng)商分類名稱敖01般省內(nèi)扒02艾省外供應(yīng)商檔案岸供應(yīng)商所屬分類扮碼罷供應(yīng)商編號(hào)安供應(yīng)商名稱盎簡(jiǎn)稱稗01稗-靶省內(nèi)耙001傲用友軟件云南分胺公司佰云南用友辦02搬-霸省外稗002叭北京用友軟件疤北京用友耙5跋、總賬參數(shù)控制笆選項(xiàng)卡拌參數(shù)設(shè)置半憑證和權(quán)限敖制單序時(shí)控制隘支吧票礙控制襖打印憑證頁腳姓霸名百出納憑證必須經(jīng)巴由出納簽字愛憑證編號(hào)由系統(tǒng)佰編號(hào)霸辦 伴現(xiàn)金流量科目筆俺錄必錄現(xiàn)金流量俺項(xiàng)目絆賬簿把明細(xì)賬打印按年翱排頁靶注：其它參數(shù)參絆照課本上的要求熬設(shè)置。疤6拌、參數(shù)設(shè)定及基板礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄哀入奧!憑證類別設(shè)定埃憑證類別隘限制類型翱限制科目傲收款憑證按借方必有鞍100跋1昂，班1

6、0020百1唉，凹1002020翱1斑，埃1002020矮2八付款憑證癌貸方必有擺100吧1愛，癌10020扮1哎，氨1002020鞍1爸，挨1002020礙2頒轉(zhuǎn)賬憑證案憑證必?zé)o阿100頒1礙，熬10020拌1辦，疤1百002020扒1半，癌1002020搬2熬會(huì)計(jì)癌科目擺及期初余額表安科目編碼壩科目名稱阿方向熬期初余額伴提示壩備注百1001奧庫存現(xiàn)金疤借班40000凹日記賬瓣1002般銀行存款邦借昂銀行日記賬笆100201矮中行存款辦借吧5000哎銀行日記賬笆100202挨工行存款暗借把142000頒銀行日記賬板1002020扳1霸大觀支行拔借鞍32000版此帳戶用于發(fā)工稗資扳銀行日記賬背

7、1002020愛2奧園藝支行板借佰110000暗銀行日記賬板1015阿其他貨幣資金懊借敗101501啊外埠存款敗借阿101502霸銀行本票佰借俺101503懊銀行匯票稗借奧1101壩交易性金融資產(chǎn)斑借扒100000隘1127翱應(yīng)收票據(jù)傲借吧客戶往來皚1122稗應(yīng)收賬款唉借頒10000凹明細(xì)表在后埃客戶往來芭112201癌海達(dá)公司罷借背7000拌客戶往來霸112202襖萬邦公司柏借霸3000挨客戶往來皚112203胺北京世紀(jì)公司按借頒客戶往來般1231愛其他應(yīng)收款矮借傲個(gè)人往來艾123101奧其他應(yīng)收個(gè)人款凹借按5000埃明細(xì)表在后白個(gè)人往來搬123102芭其埃他應(yīng)收單位款安借礙客戶往來皚124

8、1半壞賬準(zhǔn)備跋貸襖1123絆預(yù)付賬款胺借拌1401邦材料采購敗借盎140101斑原煤熬借擺1403邦原材料敗借翱140301扮原煤矮借罷數(shù)量金額式賬頁疤（單位：噸）伴數(shù)量核算壩1431罷周轉(zhuǎn)材料柏借瓣1404爸材料成本差異安借哀1405邦自制半成品隘借板1406隘庫存商品愛借八1501巴待攤費(fèi)用癌借吧1601版固定資產(chǎn)岸借拔3136000半1602鞍累計(jì)折舊翱貸敖459098.哀4挨請(qǐng)注意余額方向耙1603暗工程物資岸借案1604伴在建工程拌借拌項(xiàng)目核算疤160401俺工程水電費(fèi)澳借胺項(xiàng)目核算版160402捌工程運(yùn)輸費(fèi)案借哎項(xiàng)目核算扳160403啊工程材料費(fèi)拔借芭項(xiàng)目核算靶1605氨固定資產(chǎn)清

9、理隘借奧1701霸無形資產(chǎn)版借啊1801頒長期待攤費(fèi)用邦借擺2001擺短期借款暗貸跋6100凹2201版應(yīng)付票據(jù)哎貸辦客戶往來班2202爸應(yīng)付賬款暗貸絆122000胺供應(yīng)商往來把220201骯云南分公司藹貸搬122000壩明細(xì)表在后傲供應(yīng)商往來邦2205癌預(yù)收賬吧款隘貸搬客戶往來把2211敗應(yīng)付職工薪酬般貸懊7000般部門核算耙221101奧職工工資伴貸挨7000伴221102扳福利費(fèi)叭貸隘221103柏工會(huì)經(jīng)費(fèi)笆貸靶221104俺職工教育經(jīng)費(fèi)癌貸阿221105昂代扣水電骯貸叭221106骯代扣稅跋貸版221107骯代扣房租扳貸俺221108靶發(fā)放工資版貸捌2221把應(yīng)交稅費(fèi)八貸澳222101

10、絆應(yīng)交增值稅跋貸把2221010埃1藹進(jìn)項(xiàng)稅額愛貸盎2221010暗5瓣銷項(xiàng)稅額敖貸斑222111班應(yīng)交個(gè)人所得稅瓣貸藹2233癌其他應(yīng)交款班貸敗2601傲長期借款皚貸板4001叭實(shí)收資本藹貸澳319000暗4002巴資本公積八貸隘2524801班.6昂4101愛盈余公積澳貸氨4103辦本年利潤佰貸擺4104半利潤分配巴貸把410415邦未分配利潤頒貸哎5001邦生產(chǎn)成本拔借辦500101斑直接材料唉借熬500102柏直接人工矮借斑500103唉制造費(fèi)藹用笆借爸500104辦折舊費(fèi)頒借艾500105稗其它哎借跋5101熬制造費(fèi)用哀借阿6001敗主營業(yè)務(wù)收入伴貸跋6111頒投資收益鞍貸翱6301

11、愛營業(yè)外收入按貸矮6601奧銷售費(fèi)用按借班部門核算笆660101疤辦公費(fèi)扒借芭部門核算叭660102礙差旅費(fèi)皚借挨部門核算八660103挨工資翱借爸部門核算岸660104稗折舊費(fèi)版借斑部門核算斑6602巴管理費(fèi)用翱借扒部門核算邦660201辦辦公費(fèi)搬借挨部門核算氨6602鞍02隘差旅費(fèi)昂借辦部門核算背6602八03壩水電費(fèi)胺借版660204懊電話費(fèi)骯借霸660205骯工資疤借奧660206岸折舊費(fèi)埃借捌660207百其它笆借伴5503拔財(cái)務(wù)費(fèi)用傲借吧550301熬借款利息澳借凹注：科目編碼如耙有出入按電子賬埃套上的編碼為準(zhǔn)隘。艾200八9愛年安1斑2扳月末應(yīng)收賬款余岸額明細(xì)表拔客戶名稱埃業(yè)務(wù)發(fā)

12、生時(shí)間敗業(yè)務(wù)內(nèi)容搬經(jīng)手人巴原始憑證號(hào)碼擺對(duì)方經(jīng)手人澳金額岸海達(dá)公司邦2009-11胺-2哀銷售商品貨款未稗收背李明翱轉(zhuǎn)佰哎33襖張英娜矮700巴0凹元扒萬邦公司辦2009-12啊-8辦銷售商品貨款未氨收捌張利胺轉(zhuǎn)吧皚63壩葉嫣拔300班0拜元背200百9八年扳1礙2拔月末其他應(yīng)收個(gè)敗人款余額明細(xì)表皚應(yīng)收款對(duì)象奧類別靶業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間笆業(yè)務(wù)內(nèi)容哎經(jīng)手人板原始憑證號(hào)碼拔金額氨王欽挨個(gè)人澳2009-10岸-10叭差旅費(fèi)借款扒*半出納八付斑罷34辦4,00哎0愛元按孫志絆個(gè)人哀2009-11巴-20疤差旅費(fèi)借款哀*板出納邦付半壩50絆1,00氨0霸元擺200霸9隘年耙1礙2藹月末應(yīng)付賬款余岸額明細(xì)表叭供應(yīng)

13、商名稱拌業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間耙業(yè)務(wù)內(nèi)容艾經(jīng)手人頒原始憑證號(hào)碼凹對(duì)方經(jīng)手人扒金額邦云南分公司澳2009-12瓣-9吧購進(jìn)材料貨款未擺付百孫志懊轉(zhuǎn)背-啊10擺江漢百12200芭0敗元指定會(huì)計(jì)科目瓣指定庫存現(xiàn)金為翱現(xiàn)金總賬科目盎指定銀行存款為敖銀行總賬科目襖指定庫存現(xiàn)金、班銀行存款及銀行伴存款下的明細(xì)科百目為現(xiàn)金流量科扮目。結(jié)算方式頒結(jié)算方式編碼盎結(jié)算方式名稱藹票據(jù)管理標(biāo)志頒1笆現(xiàn)金結(jié)算邦否隘2稗支票結(jié)算半是暗201哎現(xiàn)金支票耙是俺202笆轉(zhuǎn)賬支票懊是跋9埃其他壩否項(xiàng)目目錄啊疤定義項(xiàng)目大類：哀項(xiàng)目大類名稱：癌在建工程傲項(xiàng)目級(jí)次拜：稗1阿、罷2俺項(xiàng)目目錄：默認(rèn)皚只有四項(xiàng)，盎增加欄目：開工暗日暗期阿 安（日期）

14、般 巴 安 邦完工日芭期疤 隘（日期）搬 岸 扮 奧負(fù)責(zé)拌人扮 耙 邦（文本）愛半指定核算會(huì)計(jì)科俺目。懊搬在項(xiàng)目大類下定把義項(xiàng)目分類：一期工程職工食堂職工宿舍二期工程招待所商場(chǎng)按盎在項(xiàng)目分類下定耙義項(xiàng)目目錄：爸項(xiàng)目編號(hào)扳工程名稱拔所屬分類碼絆開工日期骯完工日期笆負(fù)責(zé)人般001巴大食堂般101皚2009/2/板1俺20安10鞍/8/13隘李經(jīng)理叭002稗7愛7藹號(hào)宿舍稗102版2009/2/把1挨20柏10礙/8/13罷王經(jīng)理襖003癌廠招待所岸201拔2009/6/隘1哀20襖10襖/8/13唉孫主任耙004矮自選商場(chǎng)扮202靶2009/阿6/1艾20辦10阿/8/13昂張主任數(shù)據(jù)權(quán)限分配啊操

15、作癌員罷“敖*叭會(huì)奧計(jì)皚”氨擁有所有科目和翱部門的制單和查凹詢權(quán)限。拜操作芭員矮“愛*背出隘納搬”芭擁有庫存現(xiàn)金和愛銀行存款的查詢百權(quán)限。霸7頒、職員工資項(xiàng)目岸及背201胺0矮年版1敖月工資數(shù)據(jù)如表癌所示。壩201氨0氨年巴1拌月職員工資數(shù)據(jù)澳明細(xì)表白姓名佰基本工資挨崗位工資搬津貼懊電話補(bǔ)貼佰誤餐補(bǔ)貼襖物價(jià)補(bǔ)貼岸地區(qū)補(bǔ)貼搬應(yīng)發(fā)合計(jì)按代扣水電阿代扣稅金班代扣房租爸扣款合計(jì)板實(shí)發(fā)合計(jì)瓣王欽擺4藹,霸000案3霸,案500白400斑50艾120愛130疤220敖300艾*俺主管罷2拜,愛200阿1扳,擺900案200跋5耙0罷120八130斑360跋*案出納艾800哎50暗120辦130辦*暗會(huì)計(jì)胺

16、1扒,熬200罷50叭120埃130背90半李明扮1壩,拌800藹1愛,熬000霸500扒200敖50唉120頒130頒80耙張利哎1八,阿500拜300板50背120癌130壩王紅靶1拌,哀600皚300岸50拜120白130捌180啊孫志阿2斑,俺000凹900擺500半200稗50礙120把130按注：工資的參數(shù)笆設(shè)置、項(xiàng)目設(shè)置藹、銀行設(shè)置、人疤員檔敗案、工資分?jǐn)偟劝嫉牟僮骺蓞⒄諘馍稀０?壩、耙200邦9矮年稗1壩2巴月末固定資產(chǎn)項(xiàng)版目及相關(guān)數(shù)據(jù)如昂表所示：搬200哀9吧年邦1矮2巴月末固定資產(chǎn)明愛細(xì)表隘資產(chǎn)名稱半資產(chǎn)類別罷增加方式白使用部門鞍入賬時(shí)間皚入賬原值傲預(yù)計(jì)使用年限盎預(yù)計(jì)凈殘

17、值凹綜合辦公樓半房屋建筑物俺在建工程轉(zhuǎn)入擺辦公搬室案50版%挨、財(cái)務(wù)耙部扮50%岸2005-12案-31敖2啊,辦936凹,拌000扳30胺20扳,哎000靶6案噸位貨運(yùn)卡車岸交通工具靶直接購入半銷售白部叭 百 翱（邦各愛5搬0按）佰2006-5-奧31靶200癌,按000敗10伴20挨,艾000辦注：固定資產(chǎn)的礙參數(shù)設(shè)置、資產(chǎn)癌類別、對(duì)應(yīng)折舊霸科目、啊對(duì)應(yīng)增加科目、吧原始卡片錄入等安的操作奧參照課本上。日常賬務(wù)處理壩1凹、憑證錄入（憑隘證類別、附單據(jù)按數(shù)自行加上）盎1跋月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)奧如下：霸（翱1靶）班1埃月板1艾日，銷售一部李安明購買壩了巴30背0挨元的辦公用品，板以現(xiàn)金支付，附按單據(jù)一

18、張。邦（壩2半）笆1白月傲3稗日，財(cái)務(wù)部出納罷從工行提取現(xiàn)俺金阿100拌0藹元，作為備用金瓣，現(xiàn)金支票岸號(hào)昂XJ00霸1唉。叭（頒3邦）壩1唉月氨5隘日，收到華美公吧司的投資資吧金半300 00岸0昂元，轉(zhuǎn)入中行，般轉(zhuǎn)賬支票號(hào)百ZZR002安。扮（跋4挨）安1鞍月柏1半1礙日，銷售二部王安紅收到海達(dá)公司熬轉(zhuǎn)來的轉(zhuǎn)賬支票耙一張，存入大觀安支行，金懊額芭1 00扒0熬元，用以償還前阿欠貨款，轉(zhuǎn)賬支笆票隘號(hào)骯ZZR005拜。靶（把5奧）凹1翱月霸1岸2搬日暗，銷售一部王欽翱出差歸來，報(bào)銷扳差旅伴費(fèi)敗3 50拜0班元，交回現(xiàn)百金班50昂0疤元。班（熬6邦）安1把月暗1瓣3傲日，用中行賬號(hào)板匯給用友公司

19、云叭南分公俺司敖10 00案0拔元，票壩號(hào)皚5623襖1按，用于償還前欠擺貨款。傲（吧7艾）礙1俺月艾1壩4頒日，銷售二部對(duì)澳北京世紀(jì)公司銷把售某產(chǎn)拜品敖8 60巴0叭元，對(duì)方支付現(xiàn)半金巴3 60熬0般元，增值稅靶率疤1佰7把（下同），其安余作應(yīng)收賬款。襖（耙8絆）傲1懊月罷1疤5盎日，李明借絆款辦1 50傲0笆元現(xiàn)金。班（皚9艾）罷1頒月敖1啊6暗日，李明報(bào)銷辦暗公費(fèi)班用柏1 50背0背元。氨（艾1翱0礙）唉1胺月阿1挨7版日，銷售二部收霸到北京世紀(jì)公司矮轉(zhuǎn)賬支票支付產(chǎn)安品貨氨款柏5 00罷0安元，存敗入中行，票唉號(hào)邦88643傲2扒。般（礙1頒1岸）頒1疤月艾1矮8扮日，將現(xiàn)絆金凹33 0

20、0瓣0板元存入大觀支行澳。八（挨1靶2辦）敗1叭月稗1唉9背日，銷售二部收安到萬邦公司轉(zhuǎn)來翱轉(zhuǎn)賬支票一張，艾金拔額拜300斑0白元，轉(zhuǎn)入大觀支辦行，用以償還前敗欠貨款，轉(zhuǎn)賬支罷票號(hào)敖ZZR00爸6艾。敖（皚1霸3吧）鞍1壩月叭1百9靶日，電信局托收板公司電話鞍費(fèi)百68斑0板元，自來水公司敖托收公司水霸費(fèi)疤12八0昂元，附單稗據(jù)擺2挨張。阿（罷1敖4柏）傲1艾月矮2奧0奧日，進(jìn)版行耙7耙7把號(hào)宿舍工程項(xiàng)目班的原材料采購（巴附材料清單一份拌），貨吧款凹100稗0哀元以銀行存款支矮付。園藝支行轉(zhuǎn)爸賬票號(hào)跋ZZ52681鞍。扮（凹1啊5板）捌1襖月壩2隘1笆日，銷售一部張白利向北京世紀(jì)公懊司銷售產(chǎn)品一

21、批翱，貨皚物價(jià)格不含敗稅藹50啊0哎元，貨款尚未收芭回藹。艾（襖1凹6百）把1阿月霸2瓣2般日，采購原霸煤白5吧噸，每熬噸稗1 00氨0把元，原材料直接哀入庫，貨款以銀邦行存款支付，園暗藝支行轉(zhuǎn)賬支票襖號(hào)礙ZZR003扒（頒1耙7叭）芭1敖月襖2岸3霸日，銷售一部收阿到世紀(jì)公司轉(zhuǎn)來斑轉(zhuǎn)賬支票一張用柏于償還前欠貨款癌，中行轉(zhuǎn)賬支票半號(hào)愛ZZR04奧5捌。愛（扒1辦8佰）藹1礙月埃2奧4熬日，采購部新購案固定資胺產(chǎn)按百敗聯(lián)想電腦一臺(tái)，奧貨伴款邦500埃0皚元用現(xiàn)金支票支絆付，票號(hào)為白XJ佰05辦6罷，凈殘值礙率板4翱，預(yù)計(jì)使用年邦限暗1白0埃年。（佰在板“百固定資邦產(chǎn)拌”翱子系統(tǒng)中處理此邦業(yè)務(wù)）扒（捌1背9澳）拜1霸月班2擺5襖日，接受某投資佰公司一筆投癌資斑50000壩0班元，中行轉(zhuǎn)賬支懊票傲號(hào)拌Z懊ZR07疤8敗。邦（瓣2敗0辦）啊1扒月佰2罷6翱日，熬結(jié)轉(zhuǎn)并發(fā)放本月把職工工資，同時(shí)霸扣福利費(fèi)扮（疤14%矮）瓣、工會(huì)經(jīng)費(fèi)藹（耙2捌）、職工教育巴經(jīng)費(fèi)矮（罷1.奧5半）、代扣個(gè)人巴所得稅、代扣水芭電費(fèi)、代扣房租柏，個(gè)人所得稅納傲稅基數(shù)敗為安180辦0