某上市公司的股票期權(quán)操作方案講義

1、 某上市公司的股股票期權(quán)操作作方案一、總則 第一條條 本計(jì)劃旨旨在為公司的的高級(jí)管理人人員和技術(shù)骨骨干提供種長(zhǎng)期激勵(lì)勵(lì)，從而使其其利益與公司司利益取得一一致，并為其其長(zhǎng)期為公司司服務(wù)提供一一種制度性保保障。 第二條條 本計(jì)劃所所指的股票期期權(quán)是贈(zèng)與管管理和技術(shù)骨骨干的一種權(quán)權(quán)利，持有這這種權(quán)利的管管理和技術(shù)骨骨干可以在規(guī)規(guī)定時(shí)期內(nèi)以以約定的價(jià)格格和數(shù)量購(gòu)買買本公司的普普通股票。 第三條條 如果本計(jì)計(jì)劃被新的股股票期權(quán)計(jì)劃劃所取代，則則在實(shí)施本計(jì)計(jì)劃期間贈(zèng)與與的股票期權(quán)權(quán)依然按照本本計(jì)劃的規(guī)定定執(zhí)行實(shí)施，新新計(jì)劃生效后后贈(zèng)與的股票票期權(quán)按新計(jì)計(jì)劃執(zhí)行實(shí)施施。 第四條條 本計(jì)劃需需由公司股東東大會(huì)

2、及中國(guó)國(guó)證券監(jiān)督管管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)”)批準(zhǔn)方能生生效。二、管理機(jī)構(gòu)公司董事會(huì)下設(shè)設(shè)薪酬管理委委員會(huì)，薪酬酬管理委員會(huì)會(huì)是董事會(huì)下下屬的專門處理公司薪薪酬事項(xiàng)的專專門委員會(huì)，是是公司股票期期權(quán)計(jì)劃的執(zhí)執(zhí)行機(jī)構(gòu)。 第六條條 董事會(huì)有有權(quán)決定薪酬酬管理委員會(huì)會(huì)的組成人選選，其中至少少包括兩名獨(dú)獨(dú)立非執(zhí)行董董事。薪酬管管理委員會(huì)設(shè)設(shè)主席一名，負(fù)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)薪酬酬管理委員會(huì)會(huì)。薪酬管理理委員會(huì)成員員的任期為33年，可連任任。董事會(huì)并并有權(quán)決定終終止或恢復(fù)薪薪酬管理委員員會(huì)的職能和和權(quán)限。第七條 薪酬酬管理委員會(huì)會(huì)下設(shè)工作組組，專門負(fù)責(zé)責(zé)公司所有股股票期權(quán)計(jì)劃劃操作的有關(guān)關(guān)具體事項(xiàng)。工工作組

3、由證券券投資部、人人事薪酬部和和法律辦人員員組成。薪酬委員會(huì)的主主要職責(zé)為： (1)制定和修改改股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃，并報(bào)股股東大會(huì)審核核批準(zhǔn)。 (2)制定股票期期權(quán)計(jì)劃的實(shí)實(shí)施細(xì)則。 (3)制定公司在在經(jīng)營(yíng)年度和和經(jīng)營(yíng)周期(通常包括3個(gè)經(jīng)營(yíng)年度度)的主要經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)、考核核辦法及相應(yīng)應(yīng)的股票期權(quán)權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量。 (4)根據(jù)對(duì)經(jīng)營(yíng)營(yíng)班子、其它它管理人員和和業(yè)務(wù)骨干的的考核結(jié)果及及股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃，制定每每次股票期權(quán)權(quán)贈(zèng)與方案。 (5)定期向董事事會(huì)報(bào)告股票票期權(quán)的執(zhí)行行情況。(6)根據(jù)股票票期權(quán)計(jì)劃，決決定期權(quán)持有有人行權(quán)日程程的加速或終終止。 (7)對(duì)對(duì)股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃的條款作作出解釋。 (8)在在必要時(shí)提

4、議議終止股票期期權(quán)計(jì)劃。 (9)董董事會(huì)授權(quán)的的其它事項(xiàng)。 第九條條 股東大會(huì)會(huì)作為公司的的最高權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)，對(duì)董事事會(huì)成員與監(jiān)監(jiān)事會(huì)成員的的股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃有決策權(quán)權(quán)；而董事會(huì)會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理人員和和核心技術(shù)人人員有決策權(quán)權(quán)，股東大會(huì)會(huì)保留最終決決策權(quán)。以上上兩個(gè) (1)批批準(zhǔn)公司股票票期權(quán)計(jì)劃。 (2)批批準(zhǔn)股票期權(quán)權(quán)計(jì)劃的修改改。(3)在認(rèn)為必必要時(shí)終止股股票期權(quán)計(jì)劃劃。第十條 監(jiān)事事會(huì)對(duì)股票期期權(quán)計(jì)劃行使使監(jiān)督權(quán)，包包括：(1)對(duì)股票期期權(quán)分配方案案有知情權(quán)。(2)廣泛了解解公司員工對(duì)對(duì)股票期權(quán)分分配的意見。(3)在股東大大會(huì)或董事會(huì)會(huì)表決股票期期權(quán)分配方案案時(shí)提出獨(dú)立立意見。 第十一一

5、條 薪酬管理理委員會(huì)下設(shè)設(shè)秘書，負(fù)責(zé)責(zé)辦理股票期期權(quán)計(jì)劃實(shí)施施中的具體事事項(xiàng)和管理股股票期權(quán)賬戶戶。秘書由薪薪酬管理委員員會(huì)任免。 第十二二條 薪酬管理理委員會(huì)設(shè)立立“股票期權(quán)賬賬戶”，對(duì)期權(quán)進(jìn)進(jìn)行管理。“股票期權(quán)賬賬戶”是每個(gè)持有有人的期權(quán)贈(zèng)贈(zèng)與狀況、可可行使?fàn)顩r和和行權(quán)狀況的的明細(xì)記錄。 三、股票期權(quán) 第十三三條 有資格參參與本計(jì)劃的的人士為本公公司董事、監(jiān)監(jiān)事、高級(jí)管管理人員、技技術(shù)骨干、對(duì)對(duì)公司作出重重大貢獻(xiàn)的員員工。具體贈(zèng)贈(zèng)與對(duì)象和條條件由薪酬管管理委員會(huì)制制定。 第十四四條 股票期權(quán)權(quán)是向有資格格參與的人士士贈(zèng)與的一種種權(quán)力，這種種權(quán)利必須經(jīng)經(jīng)過(guò)贈(zèng)與、行行權(quán)兩個(gè)階段段，才能轉(zhuǎn)變變?yōu)?/p>

6、公司的普普通股票。 第十五五條 公司員工工須在公司工工作滿一年后后方有資格參參與本計(jì)劃，但但被薪酬管理理委員會(huì)認(rèn)定定為公司急需需人才的可不不受此限制。 第十六六條 每項(xiàng)股票票期權(quán)計(jì)劃可可發(fā)行的股票票期權(quán)數(shù)量不不超過(guò)下述兩兩者中的較少少者： (1)通過(guò)該項(xiàng)股股票期權(quán)計(jì)劃劃的股東大會(huì)會(huì)前已流通股股票數(shù)量的115。(2)通過(guò)該項(xiàng)項(xiàng)股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃的股東大大會(huì)前總股本本的5。第十七條 任任何持有公司司5以上已發(fā)發(fā)行股份的人人士，將不能能參與本計(jì)劃劃，除非其期期權(quán)行權(quán)價(jià)高高于同次贈(zèng)與與其它期權(quán)的的10，或贈(zèng)贈(zèng)與后5年內(nèi)不能行行權(quán)。 第十八條 公司若今后后實(shí)施新的股股票期權(quán)計(jì)劃劃，累計(jì)已贈(zèng)贈(zèng)與但尚未行行權(quán)的

7、股票期期權(quán)數(shù)量不得得超過(guò)公司已已流通普通股股的30。第十九條 本本計(jì)劃所贈(zèng)與與的股票期權(quán)權(quán)有效期為55年，其中前前兩年股票期期權(quán)不可行權(quán)權(quán)，后3年為行權(quán)期期。 第二十條 股股票期權(quán)只能能以現(xiàn)金行權(quán)權(quán)。本計(jì)劃將將通過(guò)以下幾幾種方式之一一或幾種方式式的組合來(lái)獲獲得期權(quán)的股股票來(lái)源：一一是經(jīng)中國(guó)證證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后后在首次公開開發(fā)行時(shí)預(yù)留留一定比例的的股票存放在在公薄的庫(kù)存存賬戶；二經(jīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)批準(zhǔn)取得向向期權(quán)持有人人定向增發(fā)在在持有人行權(quán)權(quán)時(shí)向其發(fā)行行股票；三是是發(fā)行是定向向配售給事行行選定的戰(zhàn)略略投資者，再再向戰(zhàn)略投資資者在持有一一段時(shí)期后(如6個(gè)月)，向公司職職工持股會(huì)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓：四是公公司可以具有

8、有獨(dú)立法人資資格的職工持持股會(huì)甚至以以自然人的名名義購(gòu)買可流流通部分；五五是公司從將將來(lái)的送股計(jì)計(jì)劃中切出一一塊作為實(shí)施施股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃的股票來(lái)來(lái)源。 第二十一條 本計(jì)劃基于于不同時(shí)期取取得的期權(quán)贈(zèng)贈(zèng)與額度而分分為不同的“期”，在上期的的期權(quán)額度未未贈(zèng)與完畢之之前，本公司司將不申請(qǐng)新新的額度。 第二十二條 不論通過(guò)何何種方式獲得得贈(zèng)與額度，股股票期權(quán)的行行權(quán)價(jià)格都應(yīng)應(yīng)不低于贈(zèng)與與日前30個(gè)交易日日收盤價(jià)算術(shù)術(shù)平均值的880，具體體價(jià)格由薪酬酬管理委員會(huì)會(huì)厘定。 第二十十三條 股票期權(quán)權(quán)只能由期權(quán)權(quán)持有人實(shí)施施，不得轉(zhuǎn)讓讓，不能用于于抵押以及償償還債務(wù)。期期權(quán)持有人死死亡后，尚未未行權(quán)的部分分可

9、以由其財(cái)財(cái)產(chǎn)的法定繼繼承人繼續(xù)實(shí)實(shí)施。 第二十十四條 根據(jù)本計(jì)計(jì)劃有關(guān)規(guī)定定收回的股票票期權(quán)，公司司可重新贈(zèng)與與。四、認(rèn)股權(quán)數(shù)量量和行權(quán)價(jià)的的調(diào)整 第二十十五條 當(dāng)公司已已發(fā)行股票的的數(shù)量和價(jià)格格由于送股、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本、配配股、增發(fā)新新股、股票合合并、換股等等而改變時(shí)，已已贈(zèng)與但尚未未行權(quán)的期權(quán)權(quán)和未贈(zèng)與的的期權(quán)額度要要做相應(yīng)的調(diào)調(diào)整。 第二十十六條 當(dāng)公司分分派現(xiàn)金紅利利時(shí)，以贈(zèng)與與但未行權(quán)的的期權(quán)不享受受分紅權(quán)，但但行權(quán)價(jià)須作作出調(diào)整。調(diào)調(diào)整公式為： 調(diào)整后后的行權(quán)價(jià)=調(diào)整前的行行權(quán)價(jià)每股派現(xiàn)金金額 第二十十七條 當(dāng)公司發(fā)發(fā)生送股、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)增股本時(shí)，已已贈(zèng)與但尚未未行權(quán)的期權(quán)權(quán)的數(shù)量和行行權(quán)價(jià)要

10、進(jìn)行行調(diào)整，未贈(zèng)贈(zèng)與的期權(quán)額額度也要相應(yīng)應(yīng)調(diào)整。調(diào)整整公式為 調(diào)整后后的期權(quán)數(shù)量量=調(diào)整前的期期權(quán)數(shù)量X(1+送股比例例或轉(zhuǎn)增比例例) 調(diào)整后后的行權(quán)價(jià)格格=調(diào)整前的行行權(quán)價(jià)格(1+送股比比例或轉(zhuǎn)增比比例) 第二十十八條 但公司進(jìn)進(jìn)行配股時(shí)，已已贈(zèng)與但尚未未行權(quán)的期權(quán)權(quán)數(shù)量和行權(quán)權(quán)價(jià)要進(jìn)行調(diào)調(diào)整，尚未贈(zèng)贈(zèng)與的期權(quán)額額度以及尚未未贈(zèng)與的期權(quán)權(quán)數(shù)量也要調(diào)調(diào)整。調(diào)整公公式為 調(diào)整后后的期權(quán)數(shù)量量=調(diào)整前的期期權(quán)數(shù)量X(1+配股比比例) 調(diào)整后后的行權(quán)價(jià)格格=(調(diào)整前的的行權(quán)價(jià)格+配股比例X配股價(jià))(1+配股比例例) 第二十十九條 當(dāng)公司增增發(fā)新股時(shí)，如如果向老股東東配售并進(jìn)行行除權(quán)處理，這這視同配股

11、處處理。若沒有有向老股東的的配售且不做做除權(quán)處理，則則已贈(zèng)與但尚尚未行權(quán)的期期權(quán)以及尚未未贈(zèng)與的期權(quán)權(quán)額度均不需需調(diào)整。第三十條 當(dāng)當(dāng)本公司股票票因合并(不論是新設(shè)設(shè)合并還是吸吸收合并)而被換為一一種新股票時(shí)時(shí)，已贈(zèng)與的的期權(quán)額度也也要做相應(yīng)的的調(diào)整。但本本公司采取換換股方式吸收收其它公司時(shí)時(shí)不需調(diào)整。調(diào)調(diào)整公式為：調(diào)整后的期權(quán)數(shù)數(shù)量=調(diào)整前的期期權(quán)數(shù)量X換股比例調(diào)整后的行權(quán)價(jià)價(jià)格=調(diào)整前的行行權(quán)價(jià)格換換股比例換股比例為每一一股本公司股股票換取新股股票的比例。五、股票期權(quán)的的贈(zèng)與與持有有第三十一條 股票期權(quán)的的贈(zèng)隔壁就在在年度股基本本法大公告之之后的兩個(gè)月月內(nèi)進(jìn)行。期期權(quán)的贈(zèng)與不不能發(fā)生在重重

12、大信息披露露后5個(gè)交易日內(nèi)內(nèi)。第三十二條 股票期權(quán)贈(zèng)贈(zèng)與時(shí)，公司司與被贈(zèng)與人人簽定股票票期權(quán)贈(zèng)與協(xié)協(xié)議書，以以此規(guī)范兩者者的關(guān)系。股股票期權(quán)贈(zèng)與與協(xié)議書也也是贈(zèng)與股票票期權(quán)的證明明文件。 第三十三條 股票期權(quán)權(quán)贈(zèng)與協(xié)議書書應(yīng)載明贈(zèng)贈(zèng)與期權(quán)的數(shù)數(shù)量、行權(quán)價(jià)價(jià)、有效期、行行權(quán)日程、行行權(quán)窗口期等等，以及雙方方的權(quán)利和義義務(wù)。 第三十十四條 本計(jì)劃首首期所獲得的的期權(quán)贈(zèng)與額額度，可于五五年內(nèi)贈(zèng)與完完畢。每次贈(zèng)贈(zèng)與的數(shù)量、價(jià)價(jià)格由薪酬管管理委員會(huì)根根據(jù)本計(jì)劃制制定，并報(bào)中中國(guó)證監(jiān)會(huì)和和交易所備案案。 第三十十五條 期權(quán)在被被贈(zèng)與滿一年年后進(jìn)人行權(quán)權(quán)期。進(jìn)入行行權(quán)期后，持持有人每年可可行權(quán)的數(shù)量量為贈(zèng)與

13、額度度的20。持有有人在可行權(quán)權(quán)范圍內(nèi)可自自由決定行權(quán)權(quán)數(shù)量，未行行權(quán)部分可延延遲，但不得得超過(guò)期權(quán)的的有效期限。 第三十十六條 期權(quán)采取取集中行權(quán)方方式。公司每每年在上下半半年各設(shè)立一一個(gè)行權(quán)窗口口期。第一個(gè)個(gè)窗口期為44月20日-4月30日，第二二個(gè)窗口期為為10月20日-10月31日。窗口口期不應(yīng)設(shè)在在重大信息披披露前后5個(gè)交易日內(nèi)內(nèi)。如果在窗窗口期前5個(gè)交易日內(nèi)內(nèi)發(fā)生重大信信息披露，這這窗口期開啟啟時(shí)間推遲，直直到滿足條件件為止。若在在窗口期內(nèi)發(fā)發(fā)生重大信息息披露，則行行權(quán)暫時(shí)停止止，待5個(gè)交易日之之后方可恢復(fù)復(fù)行權(quán)，窗口口期也相應(yīng)延延遲。 第三十十七條 期權(quán)持有有人須在窗口口期之內(nèi)以

14、股股票期權(quán)行權(quán)權(quán)通知書向向公司確認(rèn)行行權(quán)的數(shù)量和和價(jià)格，并向向“股票庫(kù)存賬賬戶”的管理部門門交付相應(yīng)的的購(gòu)股款項(xiàng)。 第三十八條 股票期權(quán)行權(quán)通知書應(yīng)載明行權(quán)的數(shù)量、行權(quán)價(jià)(可能有不止一種的行權(quán)價(jià))、行權(quán)總金額以及期權(quán)持有人的交易信息等。 第三十十九條 公司在對(duì)對(duì)每個(gè)持有人人的行權(quán)要求求作出核實(shí)和和認(rèn)定后，“股票庫(kù)存賬賬戶”的管理部門門按窗口期的的行權(quán)數(shù)量辦辦理股票過(guò)戶戶手續(xù)。在辦辦理股東登記記后，公司董董事會(huì)發(fā)布股股份變動(dòng)公告告。 第四十十條 自公司董董事會(huì)刊登股股份變動(dòng)公告告之日起，已已行權(quán)的股票票開始享有普普通股的完整整權(quán)益。按照照目前的證證券法，公公司的董事、監(jiān)監(jiān)事以及高級(jí)級(jí)管理人員在在

15、任期期間其其所持有的本本公司股票要要被鎖定，直直到離任6個(gè)月以后方方可上市流通通。六、持有人服務(wù)務(wù)的終止 第四十十一條 期權(quán)持有有人辭職或被被公司確認(rèn)為為辭職時(shí)，分分兩種情況處處理： (1)一般情況下下。期權(quán)持有有人辭職后其其期權(quán)繼續(xù)有有效，行權(quán)日日程不變。 (2)若離任審計(jì)計(jì)發(fā)現(xiàn)持有人人有嚴(yán)重實(shí)質(zhì)質(zhì)行為或泄露露機(jī)密給公司司造成實(shí)質(zhì)損損失的，其持持有的期權(quán)不不論可行權(quán)與與否都將失效效，由公司收收回。 第四十十二條 當(dāng)期權(quán)持有有人被解雇時(shí)時(shí)，分以下兩兩種情況處理理： (1)因公司業(yè)務(wù)務(wù)收縮或期權(quán)權(quán)持有人不適適合崗位要求求而被解雇的的，其尚未行行權(quán)的期權(quán)繼繼續(xù)有效，行行權(quán)日程不變變。(2)期權(quán)持有

16、有人因嚴(yán)重失失職、給公司司造成實(shí)質(zhì)性性損害，或因因觸犯刑法而而被解雇的，其其持有的期權(quán)權(quán)不論可行權(quán)權(quán)與否都將失失效，由公司司收回。第四十三條 期權(quán)持有人人退休(包括病退以以及因喪失勞勞動(dòng)能力而離離職)時(shí)，其尚未未行權(quán)的股票票期權(quán)繼續(xù)有有效，行權(quán)日日程不變。 第四十四條 持有人死亡亡后，其股票票期權(quán)可由持持有人財(cái)產(chǎn)的的法定繼承人人繼承并實(shí)施施，但必須在在最近的兩個(gè)個(gè)行權(quán)窗口期期內(nèi)行權(quán)完畢畢，否則該部部分期權(quán)將失失效。 七、公司合并與與控制權(quán)轉(zhuǎn)移移第四十五條 當(dāng)發(fā)生針對(duì)對(duì)本公司的要要約收購(gòu)時(shí)，公公司尚未行權(quán)權(quán)的期權(quán)可以以在收購(gòu)方發(fā)發(fā)出要約之后后的5個(gè)交易日內(nèi)內(nèi)全部行權(quán)，除除非收購(gòu)方承承諾繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)

17、本期權(quán)計(jì)劃劃。 第四十六條 但公司與另另一公司合并并且本公司將將不再存續(xù)時(shí)時(shí)，已贈(zèng)與的的期權(quán)可在股股東大會(huì)公布布合并公告的的10個(gè)交易日日內(nèi)全部行權(quán)權(quán)，除非期權(quán)權(quán)計(jì)劃被新公公司承擔(dān)，被被更換為購(gòu)買買新公司股票票的期權(quán)。 第四十十七條 當(dāng)其他方方及其一致行行動(dòng)人通過(guò)收收購(gòu)本公司股股份而使公司司的控制權(quán)發(fā)發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，已已贈(zèng)與的期權(quán)權(quán)可在收購(gòu)公公告的10個(gè)交日內(nèi)內(nèi)全部行權(quán)，新新的控制方承承諾繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)本計(jì)劃的除除外。 第四十八條 當(dāng)公司發(fā)生生分立時(shí)，已已贈(zèng)與的期權(quán)權(quán)必須在股東東大會(huì)公布分分立公告的110個(gè)交易日日內(nèi)全部行權(quán)權(quán)，否則失效效。 八、信息披露 第四十十九條 期權(quán)贈(zèng)與與時(shí)，應(yīng)就贈(zèng)贈(zèng)與的數(shù)量、

18、行行權(quán)價(jià)格、有有效期限、董董事、監(jiān)事、高高級(jí)管理人員員以及業(yè)務(wù)骨骨干的獲贈(zèng)情情況進(jìn)行公開開披露，并向向中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)、交易所備備案。 第五十十條 在每個(gè)行行權(quán)窗口開啟啟前的10個(gè)交易日日，公司應(yīng)在在公開媒體上上予以公告。每每個(gè)行權(quán)窗口口期結(jié)束后，公公司應(yīng)就該期期間行權(quán)的數(shù)數(shù)量、價(jià)格以以及董事、監(jiān)監(jiān)事、高級(jí)管管理人員行權(quán)權(quán)的數(shù)量和價(jià)價(jià)格進(jìn)行公開開披露。 第五十十一條 公司須在在年報(bào)、中報(bào)報(bào)中披露公司司董事、監(jiān)事事及高級(jí)管理理人員持有股股票期權(quán)的數(shù)數(shù)量、有效期期限及已行權(quán)權(quán)和未行權(quán)的的情況。九、會(huì)計(jì)與稅收收 第五十十二條 公司實(shí)施施股票期權(quán)計(jì)計(jì)劃發(fā)生的各各種管理費(fèi)用用由公司承擔(dān)擔(dān)，計(jì)入公司司管理費(fèi)用。 第五十十三條 我國(guó)稅法法規(guī)定之前交交易所得稅，但但尚未并征。如如果將來(lái)出現(xiàn)現(xiàn)了針對(duì)股票票期權(quán)收入的的稅收規(guī)定，本本計(jì)劃將遵照照有關(guān)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。 十、附附錄 第五十十四條 贈(zèng)與：公公司向具有參參與資格的人人士贈(zèng)與股票票期權(quán)的行為為。 第五十十五條 行權(quán)：指指股票期權(quán)持持有人以期權(quán)權(quán)計(jì)劃所確定定的數(shù)量和價(jià)價(jià)格購(gòu)買公司司股票的行為為。 第五十十六條 有效期：期權(quán)的存續(xù)續(xù)時(shí)間。本期期權(quán)的有效期期為5年