風險評估管理制度

1、PAGE 8 -風險評估管理制度第一章總則第一條為及時識別、監(jiān)控公司潛在風險及其發(fā)生概率，確定公司風險承受能力及限度，認定該等風險所可能帶來的損失，制訂本制度。第二條本本制度中中所指風風險是與與公司投投資發(fā)展展戰(zhàn)略有有關(guān)的各各類風險險，包括括戰(zhàn)略環(huán)環(huán)境風險險、程序序風險(業(yè)務(wù)運運作風險險、財務(wù)務(wù)風險、授授權(quán)風險險、信息息與技術(shù)術(shù)風險以以及綜合合風險)和戰(zhàn)略略決策信信息風險險。第三條本本辦法適適用于公公司以及及公司下下屬各部部門，要要求每一一位員工工均應該該具有風風險意識識。具體體負責組組織實施施單位為為總經(jīng)理理辦公室室。第二章風風險評估估管理組組織體系系結(jié)構(gòu)第四條總總經(jīng)理辦辦公室設(shè)設(shè)立風險險評

2、估及及管理小小組，為為公司風風險管理理領(lǐng)導機機構(gòu)，負負責評估估公司各各類風險險，協(xié)助助總經(jīng)理理決策，消消除危機機，轉(zhuǎn)嫁嫁風險，以以使公司司獲取生生存發(fā)展展的機會會。第五條公公司各職職能部門門應當在在本辦法法的框架架下，制訂各各自的風風險評估估管理辦辦法，設(shè)設(shè)立專人人與總經(jīng)經(jīng)理辦公公室風險險評估及及管理小小組溝通通信息，匯匯報各自自在運作作過程中中所出現(xiàn)現(xiàn)的風險險及其可可能的解解決方案案。第六條內(nèi)內(nèi)部審計計小組協(xié)助助總經(jīng)理理辦公室室審核公公司風險險，為風風險審計計監(jiān)控部部門，在在其進行行內(nèi)審工工作過程程中所發(fā)發(fā)現(xiàn)的各各類風險險應及時時通報總總經(jīng)理辦辦公室從從戰(zhàn)略上上研討、評評估等，總經(jīng)理理辦公室

3、室與內(nèi)部審審計小組組密切合合作，審審核、監(jiān)監(jiān)控并管管理風險險。第七條總總經(jīng)理辦辦公室負負責評估估管理公公司戰(zhàn)略略環(huán)境風風險、決決策風險險及各類類業(yè)務(wù)單單元的財財務(wù)、運運作風險險，并對對該等風風險提出出具體的的管理方方案。第八條財財務(wù)部負負責評估估公司金金融財務(wù)務(wù)風險狀狀況及公公司經(jīng)營營管理風風險狀況況，并向向總經(jīng)理理辦公室室通報提提交有關(guān)關(guān)風險評評估文檔檔。第九條各各部門及具具體項目目運作小小組負責責評估本本部門(或或項目)的財務(wù)務(wù)風險、運運作風險險及其他他綜合風風險，向向總經(jīng)理理辦公室室提交有有關(guān)風險險評估文文檔。第十條總總經(jīng)理辦辦公室匯匯總各部部門及具具體項目目小組的的風險評評估文檔檔，展

4、開開相應的的評估研研究，向向總經(jīng)理理提交戰(zhàn)戰(zhàn)略風險險評估報報告及相相應的防防范措施施。第三章風風險評估估文檔第十一條各部門擬提提交的風風險評估估文檔要要求至少少具備本本章各條條所規(guī)定定的要素素并力求求詳盡充充分。第十二條各部門應就就所開展展的業(yè)務(wù)務(wù)、職能能過程分階階段實施施風險評評估，每每一階段段的各個個關(guān)鍵點點都應該該有風險險評估文文檔記載載。第十三條每一文文檔應包包括風險險評估所所存在的的假設(shè)、評評估方法法、數(shù)據(jù)據(jù)來源及及評估結(jié)結(jié)果。第十四條風險評評估文檔檔要求但但不限于于：1、正確完完備地描描述風險險過程；2、為風險險識別及及分析提提供一個個系統(tǒng)的的方法依依據(jù)。第十五條風險評評估文檔檔管

5、理要要求但不不限于：1、提供公公司風險險記錄并并開發(fā)組組織知識識數(shù)據(jù)庫庫；2、為風險險管理提提供可計計量的機機制與工工具；3、加強對對風險的的持續(xù)監(jiān)監(jiān)控并審審視相關(guān)關(guān)結(jié)果；4、提供風風險審計計軌跡；5、共享并并交流風風險信息息。第四章風風險評估估工具方方法、程程序及指指標體系系的一般般性選擇擇第十六條風險評評估的第第一步要要求是成成立評估估小組。各單位的風風險評估估小組組組長由負負責各項項業(yè)務(wù)的的主管擔擔任，組組成人員員需要包包括總經(jīng)經(jīng)理辦公公室風險險評估小小組成員員，內(nèi)部審審計部及及財務(wù)部部也應當當派人參參加。評估公司整整體戰(zhàn)略略風險的的評估小小組組長長由總經(jīng)經(jīng)理擔任任，主管管運營及戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)

6、劃劃的副總總經(jīng)理擔擔任副組組長，小小組成員員應當包包括內(nèi)部部審計人人員、財務(wù)人人員以及及有關(guān)主主管市場場的領(lǐng)導導。第十七條風險評評估的第第二步要要求是識識別風險險及其來來源于類類別。對對于識別別的風險險采取風風險等級級制度，并詳細記載。第十八條本制度度所指稱稱的風險險類別及及來源包包括：1、環(huán)境風風險，指指影響公公司實現(xiàn)現(xiàn)其目標標進而對對公司生生存構(gòu)成成威脅的的外部力力量，包包括來自自于競爭爭對手、股股東關(guān)系系、自然然災害、權(quán)權(quán)利/政政策、法法律監(jiān)管管、行業(yè)業(yè)、金融融市場、資資本的可可獲得等等方面的的風險。2、程序風風險，指指影響公公司內(nèi)部部業(yè)務(wù)程程序有效效實施而而導致的的各種資資產(chǎn)損耗耗、流

7、失失和破壞壞的內(nèi)部部力量。具體可以分為源于消費者、人力資源、市場拓展、經(jīng)營能力、折舊/損耗、業(yè)務(wù)干擾、品牌侵害、現(xiàn)場質(zhì)詢等導致的業(yè)務(wù)風險；源于領(lǐng)導者才能、權(quán)力/限制、外購、業(yè)績獎勵、意愿轉(zhuǎn)變、傳輸系統(tǒng)等導致的授權(quán)風險；源于價格、流動性和信貸的金融財務(wù)風險；源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)的信息技術(shù)風險；源于管理者失誤、雇員失誤、非法行為、信譽等的綜合風險。3、戰(zhàn)略決決策信息息風險，指指造成戰(zhàn)戰(zhàn)略決策策、業(yè)務(wù)務(wù)決策和和財務(wù)決決策信息息失真、過過時或使使用失當當?shù)耐獠坎苛α?。第十九條風險評評估第三三步是確確定風險險評估指指標體系系及標準準。風險評估指指標體系系要求能能夠充分分和全面面地評估估公司的的已經(jīng)發(fā)

8、發(fā)生的和和潛在的的風險。風險評估指指標體系系的設(shè)計計要求以以價值為為導向，區(qū)區(qū)分層次次，逐層層深入細細致地表表述問題題，揭示示風險及及其損失失。具體指標包包括定性性指標、定定量指標標和半定定性指標標三種類類型。定定性指標標通常用用于獲取取風險等等級的一一般性指指標信息息，使用用文字格格式或?qū)υ摰蕊L風險發(fā)生生的概率率和所導導致的后后果使用用描述性性標度。半半定性指指標通常常是在定定性指標標的基礎(chǔ)礎(chǔ)上對各各類風險險標示出出價值，這這些價值值的數(shù)字字可以是是一個范范圍性的的表示。定定量指標標用于對對風險概概率及其其價值的的準確的的數(shù)字性性表述。第二十條風險評評估的第第四步是是分析風風險，并并確認其

9、其所可能能帶來的的損失。第二十一條條風險評評估的第第五步是是根據(jù)識識別的風風險擬訂訂相應的的解決方方案。對對付風險險的辦法法可以是是轉(zhuǎn)移風風險、規(guī)規(guī)避風險險、減小小風險，也也可以通通過一定定的措施施將風險險創(chuàng)造為為機會。第二十二條條最后后，風險險評估應應當建立立一個動動態(tài)監(jiān)控控、審核核和防范范機制，就就有關(guān)事事項形成成風險評評估文檔檔，跟蹤蹤控制，與各有關(guān)實體溝通共享風險信息。第五章風風險預警警機制及及監(jiān)控體體系第二十三條條風險險預警考考察指標標主要包包括風險險發(fā)生的的水平及及概率，所所產(chǎn)生的的后果以以及現(xiàn)有有控制手手段是否否充分。第二十四條條風險險防控的的辦法可可以是將將有關(guān)風風險根據(jù)據(jù)損失

10、大大小設(shè)置置優(yōu)先級級，劃分分類別，力力求做到到實時監(jiān)監(jiān)控。第二十五條條發(fā)展展戰(zhàn)略部部就公司司各層次次的各類類風險評評估文檔檔進行分分析，提提出各類類風險的的閾值。第二十六條條各層層次風險險管理單單位建立立相應的的風險預預警及監(jiān)監(jiān)控體系系，由發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略部統(tǒng)一一管理，嚴嚴密監(jiān)控控風險的的發(fā)生，當當風險值值接近閾閾值時啟啟動預警警機制。第二十七條條本管管理辦法法由發(fā)展展戰(zhàn)略部部解釋，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理工作作會議通通過后,自下發(fā)發(fā)之日起起實施。第六章附附件：風風險評估估管理部部分文檔檔標準樣樣式附件一：風風險登記記文檔項目編號可能會發(fā)生生什么樣樣的風險險？如何何發(fā)生？如果發(fā)生會會產(chǎn)生什什么后果果？事件發(fā)生的的概率如如何？現(xiàn)有控制手手段的充充分與否否？后果嚴重登登記概率級別風險水平風險優(yōu)先級級職能活動動：匯編者及日日期：日期：審核人及日日期：附件二：風風險行動動計劃文文檔項目編號：風險：摘要：(包括推薦薦的反應應和后果果影響)行動計劃：1、建議行行動：2、資源需需求：3、職責：4、完成日日期：5、所需要要的報告告與監(jiān)控控：匯