CFO財(cái)務(wù)流程制度與崗位職責(zé)

1、CFO 財(cái)務(wù)流程制度與崗位職責(zé)工作概念CFO 的財(cái)務(wù)和計(jì)劃工作，其職責(zé)范圍包括：1、公司戰(zhàn)略；2、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略；3、預(yù)算和管理控制；4、財(cái)務(wù)管理公司戰(zhàn)略CFO 應(yīng)在協(xié)調(diào)制定價(jià)值最大化全面戰(zhàn)略方面起主導(dǎo)作用：1、確保編制的計(jì)劃能從現(xiàn)有的業(yè)務(wù)出發(fā)，為公司創(chuàng)造最大價(jià)值。不斷地評(píng)估計(jì)劃的價(jià)值創(chuàng)造潛力。確保計(jì)劃對(duì)主要問題的針對(duì)性。為此，應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)變化的各種假定和理由進(jìn)（有者的價(jià)值）。就重大提案向首席執(zhí)行官和部門主管提供專家意見。制定財(cái)務(wù)衡量標(biāo)準(zhǔn)，建立目標(biāo)完成情況監(jiān)督系統(tǒng)。2、協(xié)助制定公司擴(kuò)張戰(zhàn)略，創(chuàng)造更大的股東價(jià)值。對(duì)與目前業(yè)務(wù)密切相關(guān)的市場(chǎng)機(jī)遇提出意見。評(píng)估公司利用機(jī)遇的能力和資產(chǎn)條件，并針對(duì)欠缺的能力提出

2、彌補(bǔ)方案。對(duì)具體的提案進(jìn)行業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)評(píng)估。財(cái)務(wù)戰(zhàn)略CFO 應(yīng)負(fù)責(zé)制定、建議和實(shí)施全面的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，為公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略提供支持，為股東創(chuàng)造最大價(jià)值：提出機(jī)遇價(jià)值創(chuàng)造的資本和紅利政策建議。設(shè)計(jì)并管理向投資者和金融界闡述公司計(jì)劃要點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況的策略。洽談并履行所有重大金融交易，包括借貸、股票發(fā)行、股票回購(gòu)。預(yù)算和管理控制CFO 標(biāo)、做出決策、監(jiān)督經(jīng)營(yíng)：協(xié)調(diào)編制短期預(yù)算。確定每個(gè)業(yè)務(wù)單元的主要績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)。確保業(yè)務(wù)單元有充分的管理控制權(quán)。與首席執(zhí)行官和部門主管一起評(píng)估業(yè)務(wù)單元的績(jī)效。財(cái)務(wù)管理CFO 應(yīng)確保對(duì)公司財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的管理：確保所有對(duì)外報(bào)告的完成和對(duì)外義務(wù)的履行。建立控制制度，確保公司財(cái)產(chǎn)的安全。確

3、保現(xiàn)金管理、應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理的完整和高效率。履行所有的報(bào)稅和納稅義務(wù)。尋求降低公司稅務(wù)負(fù)擔(dān)的機(jī)遇。與公司開戶銀行保持密切的日常關(guān)系。管理公司養(yǎng)老基金。管理公司的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。如果 CFO 做到了以下這些，就算取得了成功：1、從現(xiàn)在起一年內(nèi)：制定明確的公司戰(zhàn)略，并完成本階段的工作。制定明確的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，并開始實(shí)施。部門主管和主要管理者從股東價(jià)值的創(chuàng)造出發(fā)，編制計(jì)劃，評(píng)估提案。財(cái)務(wù)管理職能得以順利履行。的對(duì)象。2、從現(xiàn)在起三年內(nèi)：（1）A 公司向股東提供豐厚的收益。（2）A 公司開始幾個(gè)價(jià)值創(chuàng)造擴(kuò)張項(xiàng)目（很有可能是通過內(nèi)部投資）。（3）證券分析家把公司看成一家具有領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)的價(jià)值管理公司。主要資

4、源CFO 的工作班子包括財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、計(jì)劃和稅務(wù)。另外，各業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)人員在一定程度上對(duì)他或她負(fù)責(zé)。他或她在人事組織方面有很大的自主權(quán)。主要組織關(guān)系CFO A 工作關(guān)系：首席執(zhí)行官。CFO 執(zhí)行首席執(zhí)行官作出的財(cái)務(wù)決策。業(yè)務(wù)單元主管。CFO 應(yīng)與業(yè)務(wù)單元主管緊密合作，確保計(jì)劃、報(bào)告和控制CFO包括：金融機(jī)構(gòu)（銀行和投資銀行）。外部審計(jì)師。監(jiān)管機(jī)構(gòu)和稅務(wù)機(jī)關(guān)。CFO 崗位的主要能力要求CFO 應(yīng)具有廣博的商務(wù)知識(shí)，并具有下列素質(zhì)：方面。們的尊嚴(yán)和自信。隨時(shí)與金融界進(jìn)行溝通的能力。領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)重大交易談判的能力。以下領(lǐng)域：金融市場(chǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，以及稅務(wù)。財(cái)務(wù)經(jīng)理的何許人也一、信息管

5、理1、每天下班前，以短信或微信的形勢(shì)發(fā)布業(yè)績(jī)排名及銷售客總量。2、每周最后一天下班前，編制公司現(xiàn)金周報(bào)表，要求應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金表清晰。3、每周編制銷售量匯總表。4、次月 5 日前編制內(nèi)部版、外部版的三大報(bào)表。5、次月 10 日前做出經(jīng)營(yíng)分析表或管理報(bào)表體系。6、次月 10 日前，寫出經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告 A4 紙（1-2 頁）7、每季度報(bào)出三張報(bào)表（季度版）8、每天向相關(guān)人員發(fā)送經(jīng)營(yíng)激勵(lì)短信或微信。二、預(yù)算管理1、每月 25 日，各部門上報(bào)資金計(jì)劃和預(yù)算。2、每月 28 日，財(cái)務(wù)審核、匯總上報(bào)董事長(zhǎng)3、每月 30 日董事長(zhǎng)審批預(yù)算4、每月 1 日，財(cái)務(wù)下達(dá)預(yù)算5、財(cái)務(wù)跟蹤與評(píng)估預(yù)算使用執(zhí)行

6、情況三、會(huì)計(jì)核算1、每月核算每類產(chǎn)品、每個(gè)部門或業(yè)務(wù)單元的成本、費(fèi)用、毛利率等。2、對(duì)客戶、供應(yīng)商往來賬的清查、核對(duì)、財(cái)齡分析等。3、現(xiàn)金與銀行的賬的核對(duì)，現(xiàn)金盤點(diǎn)。4、存貨的核算、分析、盤點(diǎn)；5、國(guó)定資產(chǎn)的管理（折舊、清單、卡片、盤點(diǎn)、購(gòu)置）;四、利潤(rùn)的核算1、每月核算出各事業(yè)部、分子公司利潤(rùn)。2、項(xiàng)目結(jié)束時(shí)，在 15 天內(nèi)核算出項(xiàng)目利潤(rùn)。3、做出項(xiàng)目利潤(rùn)分紅表。五、財(cái)務(wù)制度1、對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)做出監(jiān)管，要求流程化率 100%。2、制定、擬定公司基本財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督實(shí)施；3、對(duì)賬務(wù)制度的效率進(jìn)行評(píng)估，每年做一次修訂預(yù)案。六、稅務(wù)管理1、稅負(fù)不超過行業(yè)的平均水平，不低于行業(yè)最低預(yù)警值。2、評(píng)估和防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取稅務(wù)局查賬次數(shù)為 03、進(jìn)行稅務(wù)籌劃，推動(dòng)企業(yè)的避稅與節(jié)稅工作。七、融資管理1、每周滾動(dòng)編制企業(yè)資金計(jì)劃表。2、根據(jù)企業(yè)的資金缺口，制訂和執(zhí)行融資計(jì)劃。八、團(tuán)隊(duì)管理1、每季培訓(xùn)非財(cái)務(wù)部門員工不少于 2 小時(shí)。2、每周培訓(xùn)財(cái)務(wù)部門內(nèi)部員工，不少于