擔(dān)保政策法規(guī)

1、擔(dān)保政策法規(guī)徐 佳目錄錄融資性擔(dān)擔(dān)保公司司管理暫暫行辦法法融資性擔(dān)擔(dān)保公司司董事、監(jiān)事、高級(jí)管管理人員員任職資格格管理暫暫行辦法法融資性擔(dān)擔(dān)保公司司公司治治理指引引融資性擔(dān)擔(dān)保公司司信息披披露指引引目錄錄融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件報(bào)告制制度關(guān)于加強(qiáng)強(qiáng)融資性性擔(dān)保行行業(yè)統(tǒng)計(jì)計(jì)工作的的通知關(guān)于規(guī)范范融資性性擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)客戶(hù)戶(hù)擔(dān)保保保證金管管理的通知關(guān)于中小小企業(yè)信信用擔(dān)保保機(jī)構(gòu)有有關(guān)準(zhǔn)備備金企業(yè)業(yè)所得稅稅稅前扣扣除政策策的通知知融資性擔(dān)擔(dān)保公司司管理暫暫行辦法法一、定義義融資性擔(dān)擔(dān)保是指指擔(dān)保人人與銀行行業(yè)金融融機(jī)構(gòu)等等債權(quán)人人約定，當(dāng)被擔(dān)擔(dān)保人不不履行對(duì)對(duì)債權(quán)人人負(fù)有的的融資性性債務(wù)時(shí)時(shí)，

2、由擔(dān)擔(dān)保人依依法承擔(dān)擔(dān)合同約約定的擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任的行為為。二、設(shè)立融資資性擔(dān)保保公司，應(yīng)當(dāng)具具備的條件（一）有有符合中華人人民共和和國(guó)公司司法規(guī)規(guī)定的章章程。（二）有有具備持持續(xù)出資資能力的的股東。（三）有有符合本本辦法規(guī)規(guī)定的注注冊(cè)資本本。（四）有有符合任任職資格格的董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員和合合格的從業(yè)業(yè)人員。（五）有有健全的的組織機(jī)機(jī)構(gòu)、內(nèi)內(nèi)部控制制和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理制制度。（六）有有符合要要求的營(yíng)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所。（七）監(jiān)監(jiān)管部門(mén)門(mén)規(guī)定的的其他審審慎性條條件。三、融資性擔(dān)擔(dān)保公司司的變更（一）名名稱(chēng)。（二）組組織形式式。（三）注注冊(cè)資本本。（四）公公司住所所。（五）業(yè)業(yè)務(wù)范圍圍。（六）董董事

3、、監(jiān)監(jiān)事和高高級(jí)管理理人員。（七）持有5以上股股權(quán)的股股東。（八）分分立或者者合并。（九）章章程。（十）規(guī)規(guī)定的其其他變更更事項(xiàng)四、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍主營(yíng)：（一）貸貸款擔(dān)保保。（二）票票據(jù)承兌兌擔(dān)保。（三）貿(mào)貿(mào)易融資資擔(dān)保。（四）項(xiàng)項(xiàng)目融資資擔(dān)保。（五）信信用證擔(dān)擔(dān)保。（六）其其他融資資性擔(dān)保保業(yè)務(wù)。兼營(yíng)：（一）訴訴訟保全全擔(dān)保。（二）投投標(biāo)擔(dān)保保、預(yù)付付款擔(dān)保保、工程程履約擔(dān)擔(dān)保保、尾付付款如約約償付擔(dān)擔(dān)保等履履約擔(dān)保保業(yè)務(wù)。（三）與與擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)關(guān)的融資資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧顧問(wèn)等中中介服務(wù)務(wù)。（四）以以自有資資金進(jìn)行行投資。（五）其其他。五、禁止止性業(yè)務(wù)務(wù)（一）吸吸收存款款。（二）發(fā)發(fā)放貸款款。（三）

4、受受托發(fā)放放貸款。（四）受受托投資資。（五）監(jiān)監(jiān)管部門(mén)門(mén)規(guī)定不不得從事事的其他他活動(dòng)。六、業(yè)務(wù)務(wù)流程和和風(fēng)險(xiǎn)控控制融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)建建立符合合審慎經(jīng)經(jīng)營(yíng)原則則的擔(dān)保保評(píng)估制制度、決決策程序序、事后后追償和和處置制制度、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警機(jī)制和和突發(fā)事事件應(yīng)急急機(jī)制，并制定定嚴(yán)格規(guī)規(guī)范的業(yè)業(yè)務(wù)操作作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)項(xiàng)目的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估和管理理。 對(duì)單個(gè)被被擔(dān)保人人提供的的融資性性擔(dān)保責(zé)責(zé)任余額額不得超超過(guò)凈資資產(chǎn)的10，對(duì)單單個(gè)被擔(dān)擔(dān)保人及及其關(guān)聯(lián)聯(lián)方提供供的融資資性擔(dān)保保責(zé)任余余額不得得超過(guò)凈凈資產(chǎn)的的15，對(duì)單單個(gè)被擔(dān)擔(dān)保人債債券發(fā)行行提供的的擔(dān)保責(zé)責(zé)任余額額不得超超過(guò)凈資資產(chǎn)的30。 融

5、資性擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任余額不不得超過(guò)過(guò)凈資產(chǎn)產(chǎn)的10倍。七、財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控控制 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)按按照金融融企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)則則和企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則等要要求，建建立健全全財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)制度度，真實(shí)實(shí)地記錄錄和反映映企業(yè)的的財(cái)務(wù)狀狀況、經(jīng)經(jīng)營(yíng)成果果和現(xiàn)金金流量。 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)按按照當(dāng)年年擔(dān)保費(fèi)費(fèi)收入的的50提取未未到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備備金，并并按不低低于當(dāng)年年年末擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任余額1的比例例提取擔(dān)擔(dān)保賠償償準(zhǔn)備金金。擔(dān)保保賠償準(zhǔn)準(zhǔn)備金累累計(jì)達(dá)到到當(dāng)年擔(dān)擔(dān)保責(zé)任任余額10的，實(shí)實(shí)行差額額提取。 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司以自有有資金進(jìn)進(jìn)行投資資，限于于國(guó)債、金融債債券及大大型企業(yè)業(yè)債務(wù)融融資工具具等信用用等級(jí)較較高

6、的固固定收益益類(lèi)金融融產(chǎn)品，以及不不存在利利益沖突突且總額額不高于于凈資產(chǎn)產(chǎn)20的其他他投資。融資性擔(dān)擔(dān)保公司司董事、監(jiān)事、高級(jí)管管理人員員任職資資格管理理暫行辦辦法一、定義義董事長(zhǎng)、副董事事長(zhǎng)、獨(dú)獨(dú)立董事事和其他他董事會(huì)會(huì)成員。監(jiān)事長(zhǎng)、副監(jiān)事事長(zhǎng)和其其他監(jiān)事事會(huì)成員員。總經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理、首首席風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)官、首首席合規(guī)規(guī)官、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人以及及其他對(duì)對(duì)公司經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理具有決決策權(quán)或或者對(duì)公公司風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制起起重要作作用的人人員。 實(shí)際履行行董事、監(jiān)事、高級(jí)管管理人員員職責(zé)的的人員，應(yīng)當(dāng)納納入本辦辦法的任任職資格格管理。二、任職資格格條件（一）具具有完全全民事行行為能力力；（二）遵遵紀(jì)守法法，誠(chéng)實(shí)實(shí)

7、守信，勤勉盡盡職，具具有良好好的職業(yè)業(yè)操守、品行和和聲譽(yù)；（三）熟熟悉經(jīng)濟(jì)濟(jì)、金融融、擔(dān)保保的法律律法規(guī)，具有良良好的合合規(guī)意識(shí)識(shí)和審慎慎經(jīng)營(yíng)意意識(shí)；（四）具具備與擬擬任職務(wù)務(wù)相適應(yīng)應(yīng)的知識(shí)識(shí)、經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)和能力力。融資性擔(dān)擔(dān)保公司司高級(jí)管管理人員員應(yīng)從事事?lián)；蚧蚪鹑诠すぷ魅昴暌陨?，或從事事相關(guān)行行業(yè)工作作五年以以上。獨(dú)立董事事擬任人人還應(yīng)當(dāng)當(dāng)是法律律、經(jīng)濟(jì)濟(jì)、金融融、財(cái)會(huì)會(huì)或擔(dān)保保方面的的專(zhuān)業(yè)人人士，并并不得與與擬任職職的融資資性擔(dān)保保公司存存在利益益沖突。三、行業(yè)業(yè)禁入（一）有有故意或或重大過(guò)過(guò)失犯罪罪記錄的的；（二）因因違反職職業(yè)操守守或者工工作嚴(yán)重重失職給給所任職職的機(jī)構(gòu)構(gòu)造成重重大損失

8、失或者惡惡劣影響響的；（三）最最近五年年擔(dān)任因因違法經(jīng)經(jīng)營(yíng)而被被撤銷(xiāo)、接管、合并、宣告破破產(chǎn)或者者吊銷(xiāo)營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照照的機(jī)構(gòu)構(gòu)的董事事、監(jiān)事事、高級(jí)級(jí)管理人人員，并并負(fù)有個(gè)個(gè)人責(zé)任任的； （四）曾曾在履行行工作職職責(zé)時(shí)有有提供虛虛假信息息等違反反誠(chéng)信原原則行為為，或指指使、參參與所任任職機(jī)構(gòu)構(gòu)對(duì)抗依依法監(jiān)管管或案件件查處，情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重的；（五）被被取消董董事、監(jiān)監(jiān)事、高高級(jí)管理理人員任任職資格格或禁止止從事?lián)鷵?dān)?；蚪鸾鹑谛袠I(yè)業(yè)工作的的年限未未滿(mǎn)的；（六）提提交虛假假申請(qǐng)材材料或明明知不具具備本辦辦法規(guī)定定的任職職資格條條件，采采用欺騙騙、賄賂賂等不正正當(dāng)手段段獲得任任職資格格核準(zhǔn)的的；（七）個(gè)個(gè)人或

9、配配偶有數(shù)數(shù)額較大大的到期期未償還還債務(wù)的的；高級(jí)管理理人員不不得在其其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織兼兼職。融資性擔(dān)擔(dān)保公司司公司治治理指引引一、定義義公司治理包包括建立立以股東東會(huì)、董董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)、高級(jí)級(jí)管理層層為主體體的組織織架構(gòu)，并對(duì)各各主體之之間相互互制衡的的責(zé)、權(quán)權(quán)、利關(guān)關(guān)系作出出制度安安排，保保障融資資性擔(dān)保保公司建建立明晰晰的治理理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的的決策機(jī)機(jī)制、合合理的激激勵(lì)機(jī)制制和有效效的約束束機(jī)制。二、高級(jí)管理理層由總經(jīng)理理、副總總經(jīng)理、首席風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)官、首席合合規(guī)官、財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人等等組成?？偨?jīng)理理由董事事會(huì)聘任任，向董董事會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)，其其他高級(jí)級(jí)管理人人員的任任免權(quán)限限和程序序由公司司章程規(guī)規(guī)定

10、。高高級(jí)管理理人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)具備備相關(guān)任任職資格格。 首席風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)責(zé)公司信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)識(shí)別、評(píng)評(píng)估、監(jiān)監(jiān)測(cè)和控控制，并并應(yīng)當(dāng)就就加強(qiáng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處置向向董事會(huì)會(huì)和高級(jí)級(jí)管理層層提出建建議。首席風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)當(dāng)擔(dān)任公公司項(xiàng)目目審批機(jī)機(jī)構(gòu)的成成員，享享有與其其他成員員同等的的表決權(quán)權(quán)。融資性擔(dān)擔(dān)保公司司信息披披露指引引一、信息息披露的的原則 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)遵遵循真實(shí)實(shí)性、準(zhǔn)準(zhǔn)確性、完整性性、及時(shí)時(shí)性和可可比性的的原則披披露信息息。二、融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)披披露的信信息包括括：（一）年年度報(bào)告告。（二）重重大事項(xiàng)項(xiàng)臨時(shí)報(bào)報(bào)告。（三）法法律、法

11、法規(guī)、規(guī)規(guī)章和監(jiān)監(jiān)管部門(mén)門(mén)規(guī)定披披露的其其他信息息。 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司委托外外部評(píng)級(jí)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)進(jìn)行主體體信用評(píng)評(píng)級(jí)的，應(yīng)當(dāng)將將公司信信用評(píng)級(jí)級(jí)報(bào)告內(nèi)內(nèi)容概要要在年度度報(bào)告中中予以披披露。三、應(yīng)披披露的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理情況（一）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理概況。（二）信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理。（三）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理。（四）市市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理。（五）操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理。（六）其其他風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理四、應(yīng)披披露的擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)情況（一）承承保情況況：（二）代代償情況況：（三）追追償及損損失情況況：（四）準(zhǔn)準(zhǔn)備金情情況：（五）集集中度情情況：（六）放放大倍數(shù)數(shù)（七）業(yè)業(yè)務(wù)質(zhì)量量：（八）接接受監(jiān)管管部門(mén)檢檢查和整整改的情情況。五、應(yīng)披披露

12、的財(cái)財(cái)務(wù)狀況況 融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)披披露本年年末資本本金構(gòu)成成及本年年度資金金運(yùn)用明明細(xì)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)告應(yīng)應(yīng)當(dāng)至少少包括：資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、利潤(rùn)表表、現(xiàn)金金流量表表、所有有者權(quán)益益變動(dòng)表表以及財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表附注。六、重大大事項(xiàng)臨臨時(shí)報(bào)告告 應(yīng)當(dāng)至少少包括：重大事事項(xiàng)發(fā)生生的時(shí)間間、基本本情況、可能產(chǎn)產(chǎn)生的影影響、已已采取和和擬采取取的應(yīng)對(duì)對(duì)措施。七、時(shí)間間要求融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)于于每年4月30日前披露露上一年年年度報(bào)報(bào)告，因因特殊原原因不能能按時(shí)披披露的，應(yīng)當(dāng)至至少提前前10個(gè)工作日日向監(jiān)管管部門(mén)申申請(qǐng)延期期披露。融資性擔(dān)擔(dān)保公司司應(yīng)當(dāng)將將重大事事項(xiàng)臨時(shí)時(shí)報(bào)告自自事項(xiàng)發(fā)發(fā)生之日日起3個(gè)工作日

13、日內(nèi)及時(shí)時(shí)披露。 首席合規(guī)規(guī)官負(fù)責(zé)責(zé)研究審審查公司司的合規(guī)規(guī)政策，審查內(nèi)內(nèi)部規(guī)章章制度的的合法性性與合規(guī)規(guī)性，確確保公司司經(jīng)營(yíng)管管理活動(dòng)動(dòng)符合法法律、法法規(guī)、規(guī)規(guī)章、公公司章程程和內(nèi)部部規(guī)章制制度的要要求，對(duì)對(duì)項(xiàng)目合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)評(píng)估并就就加強(qiáng)合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理向向董事會(huì)會(huì)和高級(jí)級(jí)管理層層提出建建議。首席合規(guī)規(guī)官應(yīng)當(dāng)當(dāng)擔(dān)任公公司項(xiàng)目目審批機(jī)機(jī)構(gòu)的成成員，對(duì)對(duì)公司違違法違規(guī)規(guī)經(jīng)營(yíng)事事項(xiàng)具有有一票否否決權(quán)。重大風(fēng)險(xiǎn)事事件報(bào)告告制度一、定義義重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件是是指可能能?chē)?yán)重危危及融資資性擔(dān)保保機(jī)構(gòu)正正常經(jīng)營(yíng)營(yíng)、償付付能力和和資信水水平，影影響地區(qū)區(qū)金融秩秩序和社社會(huì)穩(wěn)定定的事件件。二、重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件具

14、具體包括括以下情情形（一）引引發(fā)群體體事件的的；（二）發(fā)發(fā)生擔(dān)保保詐騙、金額可可能達(dá)到到其凈資資產(chǎn)5%以上的擔(dān)擔(dān)保代償償或投資資損失的的；（三）重重大債權(quán)權(quán)到期未未獲清償償致使其其流動(dòng)性性困難，或已無(wú)無(wú)力清償償?shù)狡趥鶄鶆?wù)的；（四）主主要資產(chǎn)產(chǎn)被查封封、扣押押、凍結(jié)結(jié)的；（五）因因涉嫌違違法違規(guī)規(guī)被行政政機(jī)關(guān)、司法機(jī)機(jī)關(guān)立案案調(diào)查的的； （六）融融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)主要出出資人虛虛假出資資、抽逃逃出資或或主要出出資人對(duì)對(duì)公司造造成其他他重大不不利影響響的；（七）3個(gè)月內(nèi)，融資性性擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)董事事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)或或高級(jí)管管理層中中有二分分之一以以上辭職職的；（八）融融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)主要負(fù)負(fù)責(zé)人失失蹤

15、、非非正常死死亡或喪喪失民事事行為能能力的，或被司司法機(jī)關(guān)關(guān)依法采采取強(qiáng)制制措施的的；（九）要要求報(bào)報(bào)告的其其他情況況。 融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)在重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件發(fā)發(fā)生后及及時(shí)向監(jiān)監(jiān)管部門(mén)門(mén)報(bào)告簡(jiǎn)簡(jiǎn)要情況況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)報(bào)告具體體情況。關(guān)于加強(qiáng)強(qiáng)融資性性擔(dān)保行行業(yè)統(tǒng)計(jì)工作作的通知知一、流動(dòng)性指指標(biāo) 流動(dòng)性比比例放大倍數(shù)數(shù)融資擔(dān)保保放大倍倍數(shù) 二、盈利性指指標(biāo)資本利潤(rùn)潤(rùn)率成本收入入比率 三、資本本充足性性指標(biāo)資本充足足率四、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)標(biāo)1、代償率率2、融資擔(dān)擔(dān)保代償償率3、代償回回收率4、融資擔(dān)擔(dān)保代償償回收率率5、代償損損失率6、融資擔(dān)擔(dān)保代償償回收率率7、撥備覆覆蓋率8、最大十十戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)集中度度9、單一客客戶(hù)集中中度10、關(guān)聯(lián)客客戶(hù)集中中度關(guān)于規(guī)范范融資性性擔(dān)保機(jī)機(jī)構(gòu)客戶(hù)戶(hù)擔(dān)保保保證金管管理的通通知一、鼓勵(lì)融資資性擔(dān)保保機(jī)構(gòu)不不收取客客戶(hù)保證證金。二、融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)收取的的客戶(hù)保保證金，用途僅僅限于合合同約定定的違約約代償，也不得得用于向向銀行業(yè)業(yè)金融機(jī)機(jī)構(gòu)繳納納保證金金。三、融資性擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將將收取的的客戶(hù)保保證金全全額存放放于在銀銀行業(yè)金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)開(kāi)立的的“客戶(hù)擔(dān)保保保證金金”賬戶(hù)，實(shí)實(shí)行專(zhuān)戶(hù)戶(hù)管理。關(guān)于中小小企業(yè)信信