2023年金融統(tǒng)計分析形成性考核冊作業(yè)

《金融記錄分析》作業(yè)（一）一、單選題1、下列中哪一個不屬于金融制度。（A、機構(gòu)部門分類）2、下列哪一個是商業(yè)銀行。（B、中國銀行）3、《中國記錄年鑒》自（B、1989年）開始公布貨幣概覽數(shù)據(jù)。4、貨幣與銀行記錄體系的立足點和切入點是（B、金融機構(gòu)）。5、國際貨幣基金組織推薦的貨幣與銀行記錄體系的三個基本組成部分是（）。A、貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負債表、存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表、非貨幣金融機構(gòu)資產(chǎn)負債表6、我國的貨幣與銀行記錄體系的三個基本組成部分是（）。D、貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負債表、存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表、特定存款機構(gòu)資產(chǎn)負債表7、貨幣與銀行記錄的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是以（B、存量）數(shù)據(jù)為主。8、存款貨幣銀行最明顯的特性是（C、吸取活期存款，發(fā)明貨幣）。9、當(dāng)貨幣當(dāng)局增長對政府的債權(quán)時，貨幣供應(yīng)量一般會（A、增長）。10、準(zhǔn)貨幣不涉及（C、活期存款）。二、多選題1、金融體系是建立在金融活動基礎(chǔ)上的系統(tǒng)理論,它涉及（ABCDE）。A、金融制度B、金融機構(gòu)C、金融工具D、金融市場E、金融調(diào)控機制2、政策銀行涉及（CDE）。A、交通銀行B、中信實業(yè)銀行C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D、國家開發(fā)銀行E、中國進出口銀行3、金融市場記錄涉及（BCE）。A、商品市場B、短期資金市場記錄C、長期資金市場記錄D、科技市場E、外匯市場記錄4、我國的存款貨幣銀行重要涉及商業(yè)銀行和（BCE）。2、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢分析是產(chǎn)業(yè)分析的重點和難點，在進行此項分析時著重要把握（ABC）。A.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)演進和趨勢對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢的影響B(tài).產(chǎn)業(yè)生命周期的演變對于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢影響C.國家產(chǎn)業(yè)改革對產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢的導(dǎo)向作用D.相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響E.其他國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢的影響3、技術(shù)分析有它賴以生存的理論基礎(chǔ)——三大假設(shè)，它們分別是（ADE）A.市場行為涉及?切信息B.市場是完全競爭的C.所有投資者都追逐自身利益的最大化D.價格沿著趨勢波動，并保持趨勢E.歷史會反復(fù)4、下面會導(dǎo)致債券價格上漲的有（AE）。A.存款利率減少B.債券收益率下降C.債券收益率上漲D.股票二級市場股指上揚E.債券的稅收優(yōu)惠措施5、某證券投資基金的基金規(guī)模是30億份基金單位。若某時點，該基金有鈔票10億元，其持有的股票A（2023萬股）、B（1500萬股）.C（1000萬股）的市價分別為10元、20元、30元。同時,該基金持有的5億元面值的某種國債的市值為6億元。此外，該基金對其基金管理人有200萬元應(yīng)付未付款，對其基金托管人有100萬元應(yīng)付未付款。則（ABCD）A.基金的總資產(chǎn)為240000萬元B.基金的總負債為300萬元C.基金總凈值位237000萬元D.基金單位凈值為0.79元E.基金單位凈值為0.8元6、在一國外匯市場上，外幣兌本幣的匯率上升也許是由于(CDE)。A.本國的國際收支出現(xiàn)順差B.本國物價水平相對于外國物價水平下降C.本國實際利率相對于外國實際利率下降D.預(yù)期本國要加強外匯管制E.預(yù)期本國的政局不穩(wěn)7、若在紐約外匯市場上，根據(jù)收盤匯率,2023年1月18H,1美元可兌換105.69H元，而1月I9日1美元可兌換105.33日元，則表白(AD).A.美元對日元貶值B.美元對日元升值C.口元對美元貶值D.日元對美元升值E.無變化8、影響一國匯率變動的閃素有(ABCDE)。A.政府的市場干預(yù)B.通貨膨脹因素C.國際收支狀況D.利率水平E.資本流動9、下列說法對的的有(BCE)。A.買入價是客戶從銀行那里買入外匯使用的匯率B.買入價是銀行從客戶那里買入外匯使用的匯率C.賣出價是銀行向客戶賣出外匯時使用的匯率D.賣出價是客戶向銀行賣出外匯時使用的匯率E.買入價與賣出價是從銀行的角度而言的10、下列說法對的的有（BC）A.本幣貶值一定會使國際收支得到改善B.本幣貶值不一定會使國際收支得到改善C.|Ex+Em|>l時，本幣貶值會使國際收支得到改善D.|Ex+Em|=l時，本幣貶值會使國際收支得到改善E.|Ex+Em|<l時，本幣貶值會使國際收支得到改善三、名詞解釋1、證券證券是商品經(jīng)濟和社會化大生產(chǎn)發(fā)展的產(chǎn)物，一般意義上的證券是指用來證明或設(shè)定?定權(quán)利的書面憑證,它表向證券持有人或笫三者有權(quán)取得該證券擁有的特定權(quán)益：按照性質(zhì)的不同,證券可以分為憑證證券和行價證券。2、二級市場二級市場，即證券流通市場，是已發(fā)行的證券通過買賣交易實現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的場合。它?股涉及兩個子市場：證券交易所和場外交易市場。3、開放式基金和封閉式基金開放式基金是指基金設(shè)立后，投資者可以隨時申購或贖回基金單位，基金規(guī)模不固定;封閉式基金的基金規(guī)模在基金發(fā)行前就已經(jīng)擬定，在發(fā)行完畢后的規(guī)定期眼內(nèi)，基金規(guī)模固定不變。（我國現(xiàn)在所發(fā)行的基金多是封閉式基金）4、馬可維茨有效組合在構(gòu)造證券資產(chǎn)組合時,投資者謀求在既定風(fēng)險水平下具有最高預(yù)期收益的證券組合，滿足這一規(guī)定的組合稱為有效組合，也稱馬可維茨有效組合。5、外匯通常所指的外匯是靜態(tài)意義下的狹義的含義，是指以外幣表達的可以進行國際間結(jié)算的支付手段，涉及以外幣表達的銀行匯票、支票、銀行存款等。6、遠期匯率遠期匯率是交易雙方達成外匯買賣協(xié)議,約定在將來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率。7、J曲線效應(yīng)本幣貶值后，會促進出口和克制進口，從而有助于國際收支的改善，但這一改善過程存在著“時滯”現(xiàn)象，表現(xiàn)為短期內(nèi)國際收支暫時會惡化，但長期來看，在|Ex+Em|>l的條件下，國際收支會得到改善。8、馬歇爾一勒納條件馬歇爾一勒納條件描述的是并不是所有的貨幣貶值都能達成改善貿(mào)易收支的目的。當(dāng)|Ex+Em|>l時，本幣貶值會改善國際收支當(dāng)|Ex+Em|=l時，本幣貶值對本國的國際收支沒有影響當(dāng)IEx+Em|<l時，本幣貶值使本國的國際收支惡化四、簡答題1、什么是股票市場的基本分析？基本分析是對影響股票市場的許多因素如宏觀因素，產(chǎn)業(yè)和區(qū)域因素，公司因素等存在于股票市場之外的基本因素進行分析，分析它們對證券發(fā)行主體（公司）經(jīng)營狀況和發(fā)展前景的影響，進而分析它們對公司股票的市場價格的影響。分析最終目的是獲得一特定股票或一定的產(chǎn)業(yè)或者股票市場自身預(yù)期收益的估計?；痉治鲋匾婕昂暧^經(jīng)濟因素分析,產(chǎn)業(yè)分析和公司分析。2、債券的定價原理。（1）對于付息債券而言，若市場價格等于面值，則其到期收益率等于票面利率；假如市場價格低于面值，則其到期收益率高于票面利率;假如市場價格高于面值，則到期收益率低于票面利率：（2）債券的價格上漲，到期收益率必然下降；債券的價格下降，到期收益率必然上升；（3）假如債券的收益率在整個期限內(nèi)沒有變化，則說明起市場價格接近面值，并且接近的速度越來越快；<4）債券收益率的下降會引起債券價格的提高，并且提高的金額在數(shù)量上會超過債券收益率以相同的幅度提高時所引起的價格下跌金額；（5）假如債券的息票利率較高，則因收益率變動而引起的債券價格變動比例會比較?。ㄗ⒁?該原理不合用于1年期債券或終生債券）。3、簡述利率平價模型的重要思想和表達式。利率平價模型是關(guān)于遠期匯率的決定和變化的理論，其基本理論是遠期與即期的差價等于兩國利率之差，利率較低國家貨幣的遠期差價必將升水，利率較高的國家的遠期匯率必將貼水。利率平價模型的基本的表達式是：r-r*=?Ee.r代表以本幣計價的資產(chǎn)收益率,產(chǎn)代表以外幣計價的相似資產(chǎn)的收益率.，-Ee表達一段時間內(nèi)本國貨幣貶值或外國貨幣升值的比率。它表白本國利率高于（或低于）外國利率的差額等于本國貨幣的預(yù)期貶值（或升值）的幅度。五、計算分析題1、下表是某公司A的1998年（基期）、1999年（報告期）的財務(wù)數(shù)據(jù)，請運用因素分析法來分析各個因素的影響大小和影響方向。A公司的財務(wù)分析表指標(biāo)名稱1998年1999年銷售凈利潤率（％）17.6218.83總資本周轉(zhuǎn)率（次/年）0.801.12權(quán)益乘數(shù)2.372.06凈資本利潤率（％）33.4143.44解:該分析中從屬指標(biāo)與總指標(biāo)之間的基本關(guān)系是：凈資本利潤率=銷售凈利潤率x總資本周轉(zhuǎn)率x權(quán)益乘數(shù)下面運用因素分析法來分析各個因素的影響大小和影響方向：銷售凈利潤率的影響=（報告期銷售凈利潤率-基期俏售凈利潤率）x基期總資本周轉(zhuǎn)率x基期權(quán)益乘數(shù)=（18.83%—17.62%）x0.80x2.37=2.29%總資本周轉(zhuǎn)率的影響=報告期銷售凈利澗率x（報告期總資本周轉(zhuǎn)率-基期總資本周轉(zhuǎn)率）x基期權(quán)益乘數(shù)=18.83%x（1.12-0.80）x2.37=14.28%權(quán)益乘數(shù)的影響=報告期銷售凈利潤率X報告期總資本周轉(zhuǎn)率X(報告期權(quán)益乘數(shù)-基期權(quán)益乘數(shù))=18.83%X1.12x(2.06-2.37)=-6.54%凈資本收益率的變化=報告期凈資本收益-基期凈資本收益率=銷售凈利潤率的影響+總資本周轉(zhuǎn)率的影響+權(quán)益乘數(shù)的影響=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+(-6.54%)=10.03%綜合以上分析:可以看到A公司的凈資產(chǎn)收益率1999年相對1998年升高f10.03個百分點,其中由于銷售凈利潤率的提高使凈資產(chǎn)收益率提高了2.29個百分點，而由于總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的速度加快，使凈資產(chǎn)收益率提高了14.28個百分點；由于權(quán)益乘數(shù)的下降，使得凈資產(chǎn)收益率下降了6.54個百分點，該因素對凈資產(chǎn)收益率的下降影響較大,需要進?步分析因素2、用兩只股票的收益序列和市場平均收益序列數(shù)據(jù)，得到如下兩個回歸方程：第一只：r=0.021+1.4%第二只：r=0.024+0.9rm并且有E(rm)=0.018,62m=0.0016。第一只股票的收益序列方差為0.0041,第二只股票的收益序列方差為().0036。試分析這兩只股票的收益和風(fēng)險狀況。解:第一只股票的盼望收益為:E(r)=0.()21+l.4xE(r...)=0.0462第二只股票的盼望收益為：E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402由于第一只股票的盼望收益高,所以投資于第一只股票的收益要大于第二只股票。相應(yīng)的，第一只股票的收益序列方差大于第二只股票(0.0041>0.0036),即第一只股票的風(fēng)險較大。從兩只股票的0系數(shù)可以發(fā)現(xiàn)，第一只股票的系統(tǒng)風(fēng)險要高于第二只股票，儼62m=].4x].4xO.OO16=0.()031.占該股票所有風(fēng)險的76.5%(0.0031/0.0041X100%),而第二只股票有伊養(yǎng)<卡0.9x09x0.0016=0.0013,僅占總風(fēng)險的36%(0.0013/0.0036x100%)?3、有4種債券A、B、C、D,面值均為1000元，期限都是3年。其中，債券A以單利每年付息一次，年利率為8%;債券B以復(fù)利每年付息一次，年利率為4%;債券C以單利每年付息兩次，每次利率是4%;債券D以復(fù)利每年付息兩次，每次利率是2%;假定投資者認為未來3年的年折算率為r=8%,試比較4種債券的投資價值。解:債券A的投資價值為:PA=Mi^{l/(14-r)?}+M/(l+r)n=1000x8%x￡l/(l+0.08)'+1000/1.083=206.1678+1000/1.083=1000(其中t=3)債券B的投資價值為：PB=MiZ(1+i)*d/(1+r)'+M/(l+r)n=1000x4%x^(14-0.04)/(l+O.O8)t+IOOO/l.083=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中i=3)由R=(l+r)qr,R=0.08得到債券C的每次計息折算率為r=0.03923,從而，債券C的投資價值為：PC=Mi1/(1+r)(}4-M/(14-r)n=1000x0.04x^l/(1+0.03923)41000/1.083=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)山R=(l+r)3水=0.08得到債券D的每次計息折算率為r=0.03923，從而，債券D的投資價值為：PD=MiZ(l+i產(chǎn)/(1+r)l+M/(l+r)n=1000x0.02x￡(1+0.02)'-,/(1.03923)*+1000/1.083=110.2584+1000/1.08,=904.0907(其中t=6)由上面的比較可以得到：四種債券的投資價值由高到低為C、A、D、B4、H元對美元匯率由122.05變?yōu)?05.69.試計算H元與美元匯率變化幅度,以及對H本貿(mào)易的一般影響。解：日元對美元匯率的變化幅度：(122、05/105.69—1)x100%=15.48%,即日元對美元升值15.48%：美元對口元匯率的變化幅度：(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元對日元貶值13.4%。日元升值有助于外國商品的進口，不利于日本商品的出口.因而會減少貿(mào)易順差或擴大貿(mào)易逆5、運用下表資料，計算人民幣匯率的綜合匯率變動率貨幣名稱基期報告期雙邊貿(mào)易占中國外貿(mào)總值的比重美元830.12829.2420日元7.757.5525英鎊1260.801279.5215港幣107.83108.1220德國馬克405.22400.1210法國法郎121.13119.9110解：(1)在直接標(biāo)價法下，本幣匯率的變化(%)=(舊匯率/新匯率-1)X100%對美元：(830.12/829.24-1)*100%=0.11%,即人民幣對美元升值0.11%對日元：(7.75/7.55-1)*100%=2.64%,即人民幣對日元升值2.64%對英鎊:(1260.80/1279.52-1)=146%,即人民幣對英鎊貶值1.46%對港幣：(107.83/108.12—1)=-0.27%,即人民幣對港幣貶值0.27%對德國馬克：(405.22/400.12-1)=1.27%,即人民幣對美元升值1.27%對法國法郎：(121.13/119.91-1)=1.02%,即人民幣對美元升值1.02%以貿(mào)易比重為權(quán)數(shù)，計算綜合匯率變動率：(0.11%*20%)+(2.64*25%)+(-1.46%*15%)+(-0.27%*20%)+(1.27%*10%)+(1.02%*10%)=0.64%從總體上看，人民幣升值了0.64%金融記錄分析形成性考核作業(yè)3參考答案、名詞解釋1、國際收支國際收支是一個經(jīng)濟體（一個國家或地我）與其他經(jīng)濟體在一定期期（通常為一年）發(fā)生的所有對外經(jīng)濟交易的綜合記錄。2、國際收支平衡國際收支平衡是指在某一特定的時期內(nèi)（通常為一年）國際收支平衡表的借方余額和貸方余額基本相等，處在相對平衡狀態(tài)。3、居民一個經(jīng)濟體的居民涉及該經(jīng)濟體的各級政府及其代表機構(gòu)，以及在該經(jīng)濟體領(lǐng)土上存在或居住一年（含一年）以上的個人及各類公司和團隊。（大使領(lǐng)館、外交人員、留學(xué)人員均一律視為其原經(jīng)濟體的居民而不管其居住時間是否超過一年）。4、經(jīng)常項目指商品和服務(wù)、收益及經(jīng)濟轉(zhuǎn)移。5、外債外債是在任何給定的時刻,一國居民所欠非居民的以外國貨幣或本國貨幣為核算單位的具有契約性償還義務(wù)的所有債務(wù)。6、負債率負債率是指一定期內(nèi)一國的外債余額占該國當(dāng)期的國內(nèi)生.產(chǎn)總值的比值。7、貸款行業(yè)集中度貸款行業(yè)集中度二最大貸款余額行業(yè)貸款額/貸款總額，假如一商業(yè)銀行過多的貸款集中于一個行.業(yè)，那么的貸款的風(fēng)險水平會高些，因此貸款行業(yè)集中度越高，貸款風(fēng)險越大。8、利率敏感性資產(chǎn):是指那些在市場利率發(fā)生變化時，收益率或利率能隨之發(fā)生變化的資產(chǎn)。利率非敏感性資產(chǎn)則指對利率變化不敏感，或者說利息收益不隨市場利率變化而變化的資產(chǎn)。四、簡答題。1、簡述資本轉(zhuǎn)移與經(jīng)濟轉(zhuǎn)移的區(qū)別資本轉(zhuǎn)移的特性：（1）轉(zhuǎn)移的是固定資產(chǎn)，或者是債權(quán)人不規(guī)定任何回報的債務(wù)減免；（2）與固定資產(chǎn)的獲得和解決相關(guān)的鈔票轉(zhuǎn)移。不符合上述特性的轉(zhuǎn)移就是經(jīng)濟轉(zhuǎn)移。2、簡述借外債的經(jīng)濟效益。借外債的經(jīng)濟效益表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）投資：借外債可以填補國內(nèi)建設(shè)資金局限性，增長投資能力。（2）技術(shù)和設(shè)備：借入外債后，債務(wù)國可以根據(jù)本國的生產(chǎn)需要和消化能力引進國外的先進技術(shù)的設(shè)備，通過不斷的吸取，提高本國的生產(chǎn)技術(shù)水平和社會勞動生產(chǎn)率，生產(chǎn)出可以滿足國內(nèi)需要的產(chǎn)品，豐富本國人民的物質(zhì)文體生活。（3）就業(yè):通過借外債增長國內(nèi)的生產(chǎn)投入，開辟新行業(yè)，建立析公司，能吸取大批的待業(yè)人員，通過培訓(xùn)后，不僅提高了本國的就業(yè)率,并且提高了勞動國物素質(zhì)。（4）貿(mào)易:借外債不僅促進了本國的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化，并且有助于出口商品結(jié)構(gòu)變化。（5）銀行或金融機構(gòu)：通過借外債可以加強債務(wù)國和債權(quán)國在金融領(lǐng)域的俁作，增強債務(wù)國經(jīng)營和管理國際資本的能力，最終有助于促進國際間經(jīng)濟貿(mào)易合作的開展。3、簡述借外債的成本。（1）債務(wù)償還；債務(wù)償還也稱分期還本付息。為了還本付息，倆務(wù)國就要放棄一定數(shù)量用于消費和投資的購買力。（2）附帶條件的外債：附帶條件的外債重要是指附加其他條件的政府或國際金融組織的貸款，這些貸款的附加條件可以視為還本付息之外的附加成本。（3）外資供應(yīng)的不擬定性這些不擬定性往往是導(dǎo)致債務(wù)國清償困難的重要因素0、（4）對外債的依賴性：假如外債使用不妥，不能創(chuàng)匯，或不能帶來足以還本付息的外匯，債務(wù)國就不得不繼續(xù)舉新債來還舊債，結(jié)果使債務(wù)國對外債產(chǎn)生依賴性，并有也許另重。對外債的依賴性截止大，債務(wù)國對國際金融市場和國際經(jīng)濟環(huán)境變化沖擊的抵抗力就越脆弱。4、簡述資產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄的重要內(nèi)容。（1）各種貸款發(fā)放、回收及余額記錄分析；（2）不良貸款情況分析；（3）各類資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)分析；（4）資產(chǎn)的利率敏感性分析；（5）資產(chǎn)變動的趨勢分析；（6）市場占比分析（7）資產(chǎn)流動性分析等。五、計算分析題1、計算該國的負債率、債務(wù)率、償債率，并分析該國的債務(wù)狀況。負債率二外債余額/國內(nèi)生產(chǎn)總值=28%,債務(wù)率=外債余額/外匯總收入=92%,該指標(biāo)力略低于國際通用的標(biāo)準(zhǔn)。償債率二年償還外債本息/外匯總收入=32%,該指標(biāo)高于國際通用的20%的標(biāo)準(zhǔn)。由以上計算可以看到，該國的外債余額過大，各項指標(biāo)均接近或超過國際警戒線,有也許引發(fā)嚴重的債務(wù)問題，應(yīng)重新安排債務(wù)。2、以美國為例,分析說明有關(guān)情況在編制國際收支平衡表時如何記帳。（1）美國在商品項下貸記10萬美元;美國在資本項下借記'10萬美元，由于中國在美國存款減少，即美國外債減少。（2）美國在商品項下借記1萬美元;美國在短期資本帳下貸記工員萬美元,由于墨西哥和美國提供的短期貿(mào)易融資使美國負債增長。⑶美國在服務(wù)項目下借記1萬美元，由于旅游屬于服務(wù)項目；美國在金融項目貸記1萬美元，由于外國人在美國存款意味這美國對外負債增長。（4）美國在單方轉(zhuǎn)移項目下借記100萬美元，由于贈送谷物類似于貨品流出；美國在商品項下貸記100萬美元，由于谷物出口本來可以帶來貨幣流入。（5）美國在單方轉(zhuǎn)移項下借記100萬美元;同時,在短期資本項下貸記100萬美元，由于捐款在未動時，轉(zhuǎn)化為巴基斯坦在美國的存款。A、保險公司B、財務(wù)公司C、信用合作社D、信托投資公司E、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行5、基礎(chǔ)貨幣在貨幣與銀行記錄中也表述為貨幣當(dāng)局的儲備貨幣,是中央銀行通過其資產(chǎn)業(yè)務(wù)直接發(fā)明的貨幣，具體涉及三個部分（ABD）。A、中央銀行發(fā)行的貨幣（含存款貨幣銀行的庫存鈔票）B、各金融機構(gòu)繳存中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金（中央銀行對非金融機構(gòu)的負債）C、中央銀行自有的信貸資金D、郵政儲蓄存款和機關(guān)團隊存款（非金融機構(gòu)在中央銀行的存款）E、中央銀行發(fā)行的中央銀行債券6、Ml由（BD）組成。A、儲蓄存款B、流通中的鈔票C、儲蓄存款中的活期存款D、可用于轉(zhuǎn)帳支付的活期存款E、信托存款7、M2是由Ml和（BCDE）組成的。A、活期存款B、信托存款C、委托存款D、儲蓄存款E、定期存款8、中央銀行期末發(fā)行的貨幣的存量等于（AE）A、期初發(fā)行貨幣量+本期發(fā)行的貨幣一本期回籠的貨幣B、本期發(fā)行的貨幣-本期回籠的貨幣C、流通中的貨幣D、流通中的貨幣一本期回籠的貨幣E、流通中的貨幣+金融機構(gòu)庫存鈔票9、存款貨幣銀行的儲備資產(chǎn)是存款貨幣銀行為應(yīng)付客戶提取存款和資金清算而準(zhǔn)備的資金,重要涉及（AB）A、存款貨幣銀行繳存中央銀行的準(zhǔn)備金B(yǎng)、存款貨幣銀行的庫存鈔票（6）美國在長期資本項下借記1萬美元，由于購買股票屬于長期資本項目中的交易；美國在短期資本下貸記1萬美元，由于英國人會將所得美元存入美國銀行。3、解：完整的表格是:月份9811981299019902990399049905貸款余額11510.711597.211735.611777.911860.212023.112102.512240.4增長率—0.75%1.19%0.36%0.70%1.20%0.84%1.14%根據(jù)三階移動平均法，六月份的增長率為（1.20%十0.84%十1.14%）/3=1.06%,從而6月份貸款余額預(yù)測值為：12240.4x（1+1.06%）=12370.1億元.4、解:A銀行初始收益率為10%*0.5+8%*0.5=9%B銀行初始收益率為10%*0.7+8%*0.3=9.4%利率變動后兩家銀行收益率分別變?yōu)椋篈銀行:5%*0.5+8%*0.5=6.5%B銀行：5%*0.7+8%*（）.3=5.9%在開始時A銀行收益率低于B銀行，利率變化使A銀行收益率下降2.5%,使B銀行收益率下降3.5%,從而使變化后的A銀行的收益率高于B銀行。這是由于B銀行利率敏感性資產(chǎn)占比較大的比重，從而必須承受較高利率風(fēng)險的因素?！督鹑谟涗浄治觥纷鳂I(yè)（四）一、單選題1、'息差的計算公式是（C、利息收入/總資產(chǎn)-利息支出/總負債）2、某商業(yè)銀行的利率敏感性資產(chǎn)為3億元，利率敏感性負債為2.5億元。假設(shè)利率忽然上升，則該銀行的預(yù)期贏利會（A、增長）。3、不良資產(chǎn)比例增長，意味著商業(yè)銀行哪種風(fēng)險增長了？（）A、市場風(fēng)險B、流動性風(fēng)險C、信貸風(fēng)險I）、償付風(fēng)險4、假如銀行的利率敏感性缺口為正,則下述哪種變化會增長銀行的收益（A、利率上升）。5、按照中國人民銀行對銀行業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險的分類，信用貸款的風(fēng)險權(quán)數(shù)為（A、100）o6、銀行平時對貸款進行分類和質(zhì)量評估時,采用的辦法是（）D、采用隨機抽樣和判斷抽樣相結(jié)合的方法抽出部分貸款分析，并推之總體7、1968年，聯(lián)合國正式把資金流量帳戶納入（A.國民經(jīng)濟核算帳戶體系）中。8、依據(jù)法人單位在經(jīng)濟交易中的特性,國內(nèi)常住法人單位可進一步劃分為（）。B.非金融公司部門、金融機構(gòu)部門、政府部門9、金融體系國際競爭力指標(biāo)體系中用于評價貨幣市場效率競爭力的指標(biāo)是（D、銀行部門效率）10、銀行部門效率競爭力的指標(biāo)體系中，用以反映商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的指標(biāo)是（）D、銀行部門資產(chǎn)占GDP的比重二、多選題1、下面哪種變化會導(dǎo)致商業(yè)銀行凈利息收入增長？(ABD)oA、利率敏感性缺口為正，市場利率上升B、利率敏感系數(shù)大于1,市場利率上升C、有效持有期缺口為正，市場利率上升D、有效持有期缺口為負，市場利率上升2、商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨的四大風(fēng)險有(ACDE)。A、環(huán)境風(fēng)險B、倒閉風(fēng)險C、管理風(fēng)險I)、交付風(fēng)險E、財務(wù)風(fēng)險3、環(huán)境風(fēng)險分折法中，需要考慮的環(huán)境因素涉及有(ABCE)。A、匯率和利率波動B、同業(yè)競爭C、宏觀經(jīng)濟條件D、資本充足率E;商業(yè)周期4、銀行的流動性需求在內(nèi)容上重要涉及(AC)A、存款戶的提現(xiàn)需求B、資本金需求C、貸款客戶的貸款需求D、法定需求E、投資資金需求5、資金流量核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與以下哪些記錄彳本表有密切的關(guān)系(ABCDE)oA.國際收支B.貨幣與銀行記錄C.國民生產(chǎn)記錄D.證券記錄E.保險記錄6、資金流量核算采用復(fù)式記帳方法，遵循(ABCD)估價標(biāo)準(zhǔn)。A、收付實現(xiàn)制記帳原則，使用交易發(fā)生時的市場價格，B、收付實現(xiàn)制記帳原則，使用現(xiàn)行市場價格C、權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用現(xiàn)行市場價格D、權(quán)費發(fā)生制記帳原則，使用交易發(fā)生時的市場價格E、權(quán)費發(fā)生制記帳原則，使用交易者雙方商定的實際價格7、金融體系競爭力指標(biāo)體系由(ABCE)4類要素共27項指標(biāo)組成。A、資本成本的大小B、資本市場效率的高低C、股票市場活力D、債券交易頻繁限度E、銀行部門效率8、股票市場活力的競爭力的重要指標(biāo)有(ABCDE)A、股票市場籌資額B、股票市場人均交易額C、國內(nèi)上市公司數(shù)目D、股東的權(quán)利和責(zé)任E、內(nèi)幕交易三、名詞解釋1、第二級準(zhǔn)備第二級準(zhǔn)備一般指的是銀行的證券資產(chǎn)，它的特點是兼顧流動性和贏利性，但流動性一般不如一級準(zhǔn)備的流動性強，且存在著一定的風(fēng)險。2、存款穩(wěn)定率存款穩(wěn)定率是指銀行存款中相而穩(wěn)定的部分與存款總額的比例，其計算式是：存款穩(wěn)定率;(定期儲蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率)/存款總額*100%該指標(biāo)反映了銀行存款的穩(wěn)定限度，是掌握新增貸款的數(shù)額和期限長短的重要依據(jù)。3、資本收益率資本收益率是指每單位資本發(fā)明的收益額,它是測度商業(yè)銀行贏利能力的關(guān)鍵指標(biāo),計算公式為：資本收益率(ROE)二稅后凈收益/資本總額4、有效連續(xù)期缺口有效連續(xù)期缺口是綜合衡量銀行風(fēng)險的指標(biāo)，計算式是:資產(chǎn)平均有效持有期一(總負債/總資產(chǎn))*負債平均有效連續(xù)期，當(dāng)其值為正時，假如利率下降，資產(chǎn)價值增長的幅度比負債大，銀行的市場價值將會增長，反之假如利率上升,銀行的市場價值將會下降;其值為負時相反。5、凈金融投資核算期內(nèi)，各部門形成的金融資產(chǎn)總額與形成的負債總額的差額，等于各部門總儲蓄與資本形成總額的差額。這個差額被稱為凈金融投資。四、簡答題1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要方法。商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)負債管理辦法有：(1)資金匯集法。即將各項負債集中起來,按照銀行的需要進行分派,在分派資金時常一方面考慮其流動性。(2)資產(chǎn)分派法。即銀行在選擇資產(chǎn)的種類時，一方面考慮負債結(jié)構(gòu)的特點;按法定準(zhǔn)備金比率的高低和資金周轉(zhuǎn)速度來劃分負債的種類，并擬定相應(yīng)的資金投向。(3)差額管理法。差額可以分為以利率匹配和以期限匹配形成的差額，以這些差額作為資產(chǎn)與負債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵因素,通過縮小或擴大差額的額度，調(diào)整資產(chǎn)與負債的組合和規(guī)模。(4)比例管理法。是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負債管理過程中，通過建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金運營的管理方式。2、影響商業(yè)銀行收益率的重要因素。(1)規(guī)模變動對收益的影響。銀行的規(guī)模明顯是一個影響收益率的因素，以資產(chǎn)收益率來衡量時，贏利領(lǐng)先的銀行通常是中小型銀行；它們也許從較低的營業(yè)總成本中獲益；而以股東回報率來衡量時，規(guī)模較大的銀行更具優(yōu)勢。(2)存款結(jié)構(gòu)對收益的影響。收益率較高的銀行通常存款成本結(jié)構(gòu)較好。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對收益率的影響也不容忽視。這方面的分折集中于銀行資產(chǎn)的收益結(jié)構(gòu)，例如收息資產(chǎn)比價、收息資產(chǎn)的利息結(jié)構(gòu)等。高收益的銀行傾向于擁有更多的收益資產(chǎn)。(3)雇員生產(chǎn)率水平。贏利水平高的銀行通常人均發(fā)明的收入和管理的資產(chǎn)更多一些,生產(chǎn)率較高的雇員的薪水通常也較高。(4)擴展手續(xù)費收人。(5)利率變動。(6)存款和貸款業(yè)務(wù)的增長。3、簡述我國目前提倡的資產(chǎn)質(zhì)量的分類體系。現(xiàn)在人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行運用國際上通用的五級分類法對貸款質(zhì)量進行評估。貸款五級分類法是一套對銀行的貸款質(zhì)量進行評價并對銀行抵御貸款損失的能力進行評估的系統(tǒng)方法。五級分類法按照貸款質(zhì)量的高低依次將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。這種方法評價貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)是多維的，涉及貸款人償還本息的情況、貸款人的財務(wù)情況、借款的目的和使用、信貸風(fēng)險及控制、信貸支持狀況等。貸款五級分類法有助于商業(yè)銀行更系統(tǒng)、全面的評價把握貸款質(zhì)量，其優(yōu)點是使用多維的標(biāo)準(zhǔn)評價貸款質(zhì)量，比一逾兩呆的方法，方法上更為全面.：評價的結(jié)構(gòu)和過程更有助于進行貸款管理;更符合審慎會計原則等。五、計算分析題1、下面是五大商業(yè)銀行的存款總量數(shù)據(jù)，假設(shè)你是建設(shè)銀行的分析人員，請就本行的市場競爭狀況作出簡要分析。行別本期余額(億)比上月新增額(億)比上月增長率巡)金融機構(gòu)102761.641288.091.27五行總計69473.04841.261.23工商銀行27333.16271.551農(nóng)業(yè)銀行14798.60218.611.5中國銀行8193.3059.540.73建設(shè)銀行15941.27206.111.31交通銀行3206.7185.452.74解:本行存款市場本月余額占比：占金融機構(gòu)的15941.2/102761.64=15.51%在五大國有商業(yè)銀行中占比：15941.27/69473.04=22.9%在五大國有商業(yè)銀行中位居第二，僅次于工行，但差距較大。從余額上看與農(nóng)業(yè)銀行

的差距很小,收到農(nóng)行的較大挑戰(zhàn)。從新增占比來看，新增額占五大商業(yè)銀行新增額的206.11/841.26=24.5乳大于余額占比，市場分額在提高。但這是由于工商銀行的份額大幅下降所致。本行新增額占比要低于農(nóng)業(yè)銀行，由于兩行余額占比相差不大，這一現(xiàn)象需要高度重視。從發(fā)展速度上看,本行存款增長率低于中行和農(nóng)行,僅大于工行。2、下表是一家商業(yè)銀行的有關(guān)資料，假設(shè)表中所有項目都以當(dāng)前市場價值計算，所有的利息按年支付，沒有提前支付和提前取款的情況，也不存在問題貸款。資產(chǎn)市場現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期負債及資本市場現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期現(xiàn)金商業(yè)貸款國庫券總計5085030012001412定期存款可轉(zhuǎn)讓定期存單總負債股東權(quán)益總計6504541104961200910請計算每筆資產(chǎn)和負債的有效連續(xù)期和總的有效連續(xù)期缺口，并分析利率變動對該銀行收益的影響。1192x1193x1193x85012~~解：3年期商業(yè)貸款的有效連續(xù)期是比一L14：~~——L14-=2.65年85（）同理可以計算其他資產(chǎn)和負債的有效連續(xù)期如下表所示資產(chǎn)的平均有效連續(xù)期是：(850/1200)*2.65+(300/1200)*5.97=3.37年資產(chǎn)市場現(xiàn)值（1000元）利率有效持負債及資市場現(xiàn)值利率有效持(%)有期本(1000元)(%)有期現(xiàn)金50定期存款（1年）65091商業(yè)貸款（3年）850142.65可轉(zhuǎn)讓定期存單（4年）454103.49國庫券（9年）300125.97總負債11042.02股東權(quán)益96總計12003.37總計1200負債的平均有效連續(xù)期是：(650/1104)*1+(454/1104)*3.49=2.2023有效連續(xù)期缺口是3.37-2.02=1.35年該銀行的有效連續(xù)期缺口為正，當(dāng)市場利率下降時，資產(chǎn)負債的價值都會增長，但資產(chǎn)的增幅更大,所以銀行的市場價值會增長，反之,假如市場利率上升，則該銀行的市場價值會下降。C、存款貨幣銀行持有的中央銀行債券D、存款貨幣銀行對政府的債權(quán)E、存款貨幣銀行的持有的外匯10、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是(BC)A、商業(yè)銀行B、存款貨幣銀行C、政策性銀行D、特定存款機構(gòu)E、其他商業(yè)銀行三、名詞解釋1、貨幣流通貨幣流通是在商品流通過程之中產(chǎn)生的貨幣的運動形式。貨幣作為購買手段不斷地離開出發(fā)點，從?個商品所有者手里轉(zhuǎn)到另?個商品所有者手里，這就是貨幣流通。2、信用信用是商品買賣的延期付款或貨幣的借貸。在商品貨幣關(guān)系存在的條件下，這種借貸行為表現(xiàn)為以償還為條件的貨幣或商品的讓渡形式，即債權(quán)人用這種形式貸出貨幣或賒銷商品，債務(wù)人按約定日期償還借款或貸款,并支付利息。3、金融金融是貨幣流通與信用活動的總稱。4、金融機構(gòu)部門重要是指從事金融中介活動和輔助性金融活動的機構(gòu)單位5、存款貨幣銀行存款貨幣銀行重要涉及商業(yè)銀行及類似機構(gòu)。這些金融機構(gòu)可以以可轉(zhuǎn)帳支票存款或其他可用于支付的金融工具對其他部門發(fā)生負債。存款貨幣銀行可發(fā)明派生存款貨幣。我國的存款貨幣銀行重要由五類金融機構(gòu)單位組成：國有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社、財務(wù)公司以及作為政策性銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。6、MOM0是流通中的貨幣，它來源于中央銀行發(fā)行的紙鈔和輔幣。MO的計算公式是：流通中鈔票=發(fā)行貨幣-金融機構(gòu)的庫存鈔票7、MlMl是由流通中的鈔票和活期存款兩部分組成，又稱狹義貨幣。其中，流通中的鈔票即M0;活期存款指可用于轉(zhuǎn)帳支付的存款。8、M2M2是由貨幣Ml和準(zhǔn)貨幣組成，乂稱廣義貨幣。準(zhǔn)貨幣重要涉及定期存款、儲蓄存款,以及信托存款、委托存款等其他類存款。準(zhǔn)貨幣的流動性低于貨幣Ml。9、準(zhǔn)貨幣準(zhǔn)貨幣重要涉及定期存款、儲蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他類存款，是廣義貨幣M2的重要組成部分。準(zhǔn)貨幣的流動性低于貨幣Ml。10、貨幣乘數(shù)貨幣乘數(shù)是基礎(chǔ)貨幣和貨幣供應(yīng)量之間存在的倍數(shù)關(guān)系。它在貨幣供應(yīng)量增長和緊縮時，分別起擴大和衰減作用。使用的計算公式是：其中MB表達基礎(chǔ)貨幣，m表達貨幣乘數(shù)。四、簡答題1、簡述金融制度的基本內(nèi)容。金融制度具體涉及貨幣制度、匯率制度、信用制度、銀行制度和金融機構(gòu)制度、利率制度、金融市場的種種制度，以及支付清算制度、金融監(jiān)管制度和其他。這個制度系統(tǒng)，涉及金融活動的各個環(huán)節(jié)和方面，體現(xiàn)為有關(guān)的國家成文法和非成文法，政府法規(guī)、規(guī)章、條例，以及行業(yè)公約、行業(yè)慣例等。2、簡述金融機構(gòu)的基本分類及其內(nèi)容。金融機構(gòu)是對金融活動主體的基本分類，它是國民經(jīng)濟機構(gòu)部門分類的重要組成部分。金融機構(gòu)通常被分為銀行和非銀行金融機構(gòu)兩大類。銀行涉及中央銀行和存款機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)涉及保險公司和其他非銀行金融信托機構(gòu)。3、簡述貨幣與銀行記錄對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)定。笫一，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要完整；第二，各金融機構(gòu)單位報送基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要及時；第三，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以提供存量數(shù)據(jù)為主，以提供流量數(shù)據(jù)為輔；第四，金融機構(gòu)單位應(yīng)提供具體科目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，盡量在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報表中不使用合并項或軋差項。4、為什么編制貨幣概覽和銀行概覽？貨幣供應(yīng)量是指某個時點上全社會承擔(dān)流通手段和支付手段職能的貨幣總額，它是一個存量概念，反映了該時點上全社會的總的購買力。貨幣概覽和銀行概覽的核心任務(wù)就是反映全社會的貨幣供應(yīng)量。貨幣概覽是由貨幣當(dāng)局的資產(chǎn)負債表和存款貨幣銀行的資產(chǎn)負債表合并生成的，它的目的是要記錄M0和Ml。銀行概覽是由貨幣概覽與特定存款機構(gòu)的資產(chǎn)負債表合并生成的，它的目的是進一步全面記錄M2。5、貨幣與銀行記錄為什么以流動性為重要標(biāo)志來判斷某種金融工具是否為貨幣？作為一個從宏觀上反映貨幣及其對宏觀經(jīng)濟運營的影響的記錄工具，貨幣與銀行記錄體系以貨幣供應(yīng)理論為依據(jù)，以貨幣運動為觀測和研究對象,來反映貨幣的數(shù)量和貨幣的發(fā)明過程。貨幣在經(jīng)濟活動中的作用可以概述為：價值尺度、流通手段、貨幣貯藏和支付手段。貨幣與銀行記錄希望通過對貨幣狀況的剖析來觀測宏觀經(jīng)濟進程，并幫助決策部門決定如何通過對貨幣的控制實現(xiàn)對整個經(jīng)濟進程的調(diào)控。在此前提下，對貨幣的定義就要以其流通手段和支付手段的職能為出發(fā)點。這是由于，流通手段和支付手段的數(shù)量構(gòu)成了市場購買力，構(gòu)成市場需求，并反映貨幣政策操作對宏觀經(jīng)濟運營的影響。所以，貨幣與銀行記錄在判斷諸多金融工具是否屬于貨幣時，要充足考慮它們的流通能力和支付能力，或言之為要充足地考慮他們的流動性。五.計算分析題

1、根據(jù)下面連續(xù)兩年的存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表（表1）,分析存款貨幣銀行派生存款的因表1存款貨幣銀行的資產(chǎn)負債表單位:億元19931994資產(chǎn)39748.351747.71.國外資產(chǎn)2948.94401.52.儲備資產(chǎn)（1）準(zhǔn)備金及在中央銀行存款（2）庫存鈔票5832.15294.4537.77601.16922.8678.33.中央銀行券0.00.04.對政府債權(quán)74.5460.15.對非金融部門債權(quán)30892.828643.06.對非貨幣金融機構(gòu)債權(quán)0.0645.0負債39748.351747.71.國外負債2275.23788.82.對非金融機構(gòu)部門負債（1）活期存款（2）定期存款（3）儲蓄存款（4）其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.03.對中央銀行的負債9680.310316.54.對非貨幣金融機構(gòu)的負債0.0353.95.債券228.6195.76.所有者權(quán)益2377.32919.07.其他G爭）-900.8-1500.2解：第一步：存款貨幣銀行資產(chǎn)負債分析表單位:億元19931994比上年增長增量結(jié)構(gòu)（％）資產(chǎn)39748351747.7119991001.國外資產(chǎn)2948.94401.51453122.儲備資產(chǎn)（1）準(zhǔn)備金及在中央銀行存款（2）庫存鈔票5832.15294.4537.77601.16922.8678.317691628141151413.中央銀行券0.00.0004.對政府債權(quán)74.5460.138635.對非金融部門債權(quán)30892.828643.07747656.對非貨幣金融機構(gòu)債權(quán)0.0645.06455負債39748.351747.7119991001.國外負債2275.23788.81514132.對非金融機構(gòu)部門負債(1)活期存款(2)定期存款(3)儲蓄存款(4)其他存款26087.79692.91247.914582.9564.035674.012389.91943.120516.0825.0958626976955933261792264923.對中央銀行的負債9680.310316.5636.254.對非貨幣金融機構(gòu)的負債0.0353.935435.債券228.6195.7-3306.所有者權(quán)益2377.32919.054257.其他(凈)-900.8-1500.2-599.4-5第二步：1994年，存款貨幣銀行經(jīng)派生后的存款總額為35674億元，比上年增長9586億元。其中，增長數(shù)量最多的是儲蓄存款，增量為5933億元,占所有增量的49%；另??方面是活期存款，增量為2697億元，占所有增量的22%。第三