2020初級銀行從業(yè)資格考試歷年精選真題及答案《風(fēng)險管理》

銀行從業(yè)資格考試歷年精選真題及答案《風(fēng)險管理》一、單選題。1.關(guān)于商業(yè)銀行針對行業(yè)風(fēng)險的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放

B.某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風(fēng)險高

C.行業(yè)風(fēng)險是系統(tǒng)性風(fēng)險的表現(xiàn)形式之一

D.對于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險低的行業(yè)

【答案】：A?！窘馕觥啃袠I(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。每個借款人都處于特定的行業(yè)中，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨特的行業(yè)風(fēng)險。

2.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，該種方法是（）。

A.方差—協(xié)方差法B.蒙特卡羅模擬法C.歷史模擬法D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：A?！窘馕觥糠讲钜粎f(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。

3.在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的核心要素是（）。

A.盈利能力和流動性管理水平B.資本金規(guī)模和流動性管理水平

C.盈利能力和風(fēng)險管理水平D.資本充足率水平和風(fēng)險管理水平

【答案】：D。【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本充足率水平。二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

4.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述中，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

C.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

D.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性

【答案】：A?！窘馕觥靠陀^性要求內(nèi)部審計人員在審計時不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。

5.某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，則該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000B.500C.300D.700

【答案】：B?！窘馕觥績舫陬^寸=(1000-700)+(500-300)=500(萬美元)。

6.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是（）。

A.銀行控股股東變更B.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張C.大額信貸損失D.銀行評級下調(diào)

【答案】：A?！窘馕觥可虡I(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)包括有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)、銀行負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等指標(biāo)。

7.如果兩筆貸款的信用風(fēng)險水平隨著風(fēng)險因素的變化同時上升和下降，則下列說法正確的是（）。

A.這兩筆貸款的違約可能性是不相關(guān)的

B.由這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于兩筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

C.這兩筆貸款的違約可能性是負(fù)相關(guān)的

D.這兩筆貸款同時發(fā)生違約的可能性比較大

【答案】：D。【解析】如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，說明兩者正相關(guān)，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大。

8.如果中央銀行實施緊縮貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高

B.借款人承受較低的風(fēng)險

C.潛在借款人的風(fēng)險水平下降

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：A?！窘馕觥扛呃仕奖硎局醒脬y行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。

9.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的（）。

A.市場風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.信用風(fēng)險

【答案】：D?！窘馕觥孔鳛橐环N特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。

10.下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價B.歐式期權(quán)定價C.套利定價D.投資組合原理

【答案】：B。【解析】1973年，費雪·布萊克、麥隆·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為當(dāng)時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。11.下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.不良貸款撥備覆蓋率B.貸款風(fēng)險遷徙率C.不良貸款率D.客戶授信集中度

【答案】：D?！窘馕觥緼項，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比；C項，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。這兩項指標(biāo)均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量。B項，貸款風(fēng)險遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率。

12.在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。

A.聲譽風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.政治風(fēng)險D.社會風(fēng)險

【答案】：A。【解析】商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟(jì)價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價值都將不復(fù)存在。

13.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

B.預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失

C.預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望

D.預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積

【答案】：A?！窘馕觥款A(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。

14.商業(yè)銀行計算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響，通常，置信水平（），則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模（），抵御風(fēng)險的能力（）。

A.越高；越大；越低B.不變；減??；變高C.越低；越?。辉礁逥.越高；越大；越高

【答案】：D?！窘馕觥啃庞蔑L(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

15.商業(yè)銀行對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.財務(wù)真實性比較難以把握B.生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

C.公司治理受股東影響較大D.生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

【答案】：D?！窘馕觥恐行∑髽I(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險，直接影響其償債能力。

16.（）代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合各國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

A.全面風(fēng)險管理B.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理C.資產(chǎn)風(fēng)險管理D.負(fù)債風(fēng)險管理

【答案】：A?！窘馕觥咳骘L(fēng)險管理代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

17.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款500億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億元，專項準(zhǔn)備為8億元，特種準(zhǔn)備為2億元，則該商業(yè)銀行的不良貸款撥備覆蓋率為（）。

A.120％B.115％C.75％D.125％

【答案】：D。【解析】不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100％=(15+8+2)／(10+7+3)×100％=125％。

18.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以五年期以上固定利率的個人住房貸款為主，而資金主要來源于銀行同資金市場的拆借和銀行間債券市場的回購。如果市場利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的是主要市場風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險B.基準(zhǔn)風(fēng)險C.重新定價風(fēng)險D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C。【解析】重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。

19.對于商業(yè)銀行來說，撥備覆蓋率的公式是（）。

A.貸款損失準(zhǔn)備／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)

B.貸款損失準(zhǔn)備／無抵押的不良貸款

C.貸款損失準(zhǔn)備／各項貸款余額

D.(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／各項貸款余額

【答案】：A。【解析】不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，即：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100％。

20.關(guān)于商業(yè)銀行針對行業(yè)風(fēng)險的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.行業(yè)風(fēng)險是系統(tǒng)性風(fēng)險的表現(xiàn)形式之一

B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放

C.對于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險低的行業(yè)

D.某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風(fēng)險高

【答案】：B。【解析】行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有獨特的行業(yè)風(fēng)險。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投放。21.下列不屬于中國銀保監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

C.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

D.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人的權(quán)利、義務(wù)

【答案】：B?！窘馕觥裤y行體系對整個國民經(jīng)濟(jì)具有廣泛而深刻的影響，無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，因而不能以股東利益最大化為目標(biāo)。

22.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件

B.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年

C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)

D.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任

【答案】：A。【解析】商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。

23.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，下列關(guān)于風(fēng)險管理部門職能的描述中，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的職能外包

B.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立

C.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理策略的執(zhí)行

D.風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任

【答案】：B?！窘馕觥吭陲L(fēng)險管理組織架構(gòu)方面，各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團(tuán)隊對總部首席風(fēng)險官和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報告，并對總部首席風(fēng)險官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險官的垂直管理，從而保證風(fēng)險管理工作貫穿在各事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立性。

24.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.系統(tǒng)缺陷B.內(nèi)部流程C.外部事件D.人員因素

【答案】：C?！窘馕觥客獠科墼p事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

25.假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口，為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.發(fā)行銀行債券B.用自有債券進(jìn)行回購C.向人民銀行再貼現(xiàn)D.拆入資金

【答案】：A?！窘馕觥款}中所述銀行面臨的情況是貸款比重較高而債券投資業(yè)務(wù)比重較低，因此B選項“用自有債券進(jìn)行回購”不太恰當(dāng)；而C、D選項是在貨幣市場進(jìn)行操作的短期行為，因此不能解決銀行長期資金缺口問題。

26.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.25％B.50％C.30％D.20％

【答案】：A?！窘馕觥可虡I(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。

27.商業(yè)銀行用一年期外幣存款作為一年期外幣貸款的融資來源，存款按照倫敦同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，則該資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)最主要面臨（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.重新定價風(fēng)險D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：D。【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。

28.通常情況下，下列對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述中，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B.資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期

C.資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期D.資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零

【答案】：B?！窘馕觥吭诮^大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。

29.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.盈利能力B.戰(zhàn)略發(fā)展計劃C.企業(yè)社會責(zé)任D.領(lǐng)導(dǎo)能力

【答案】：C。【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。

30.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.主權(quán)評級B.國別評級C.法人客戶評級D.個人客戶評級

【答案】：B?！窘馕觥繃鴦e評級反映一國(地區(qū))政治、經(jīng)濟(jì)、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風(fēng)險程度。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約概率。31.高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險水平下降

B.借款人承受較低的風(fēng)險

C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的上升

【答案】：B?！窘馕觥繃鴦e評級反映一國(地區(qū))政治、經(jīng)濟(jì)、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風(fēng)險程度。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約概率。

32.商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程指的是新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的（）。

A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險反饋

【答案】：B?！窘馕觥啃庐a(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程。

33.信用風(fēng)險計量的方法不包括（）。

A.專家判斷法B.信用評分模型C.預(yù)測模型D.違約概率模型

【答案】：B?！窘馕觥啃庐a(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程。

34.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險

C.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險

D.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：C?！窘馕觥繕I(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，它是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報告風(fēng)險敞口。

35.按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)屬于（）業(yè)務(wù)條線。

A.資產(chǎn)管理B.公司金融C.代理服務(wù)D.零售銀行

【答案】：D。【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》業(yè)務(wù)條線歸類目錄，私人銀行業(yè)務(wù)屬于零售銀行業(yè)務(wù)。此外，零售銀行業(yè)務(wù)還包括銀行卡業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)。

36.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性的是（）。

A.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

B.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進(jìn)行直接溝通的渠道

C.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門

D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況

【答案】：A?！窘馕觥緼項未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性。

37.（）并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.缺口分析B.利率預(yù)測C.久期分析D.敏感性分析

【答案】：B?！窘馕觥坷暑A(yù)測并非銀行賬戶利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

38.假設(shè)其他條件保持不變，則下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述中，正確的是（）。

A.購買票面利率為3％的國債，當(dāng)期資金成本為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險

C.購買以3個月1IBOR為參照的浮動利率債券，則該交易不存在利率風(fēng)險

D.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

【答案】：B。【解析】利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A項，購買國債存在基準(zhǔn)風(fēng)險，又稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險；C項，以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風(fēng)險。D項會造成收益減少。

39.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會風(fēng)險管理職責(zé)的描述中，錯誤的是（）。

A.判斷銀行面臨的主要風(fēng)險，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險容忍度和風(fēng)險偏好

B.承擔(dān)風(fēng)險事件的直接責(zé)任及風(fēng)險管理的最終責(zé)任

C.根據(jù)銀行風(fēng)險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序

D.督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險

【答案】：B?！窘馕觥可虡I(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，而不是對風(fēng)險事件承擔(dān)直接責(zé)任。

40.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述中，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致

B.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分

C.風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線

D.風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

【答案】：D?！窘馕觥吭陲L(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，應(yīng)充分考慮利益相關(guān)者的期望。41.商業(yè)銀行對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.財務(wù)真實性比較難以把握B.公司治理受股東影響較大

C.生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)D.生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

【答案】：C?！窘馕觥恐行∑髽I(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險，直接影響其償債能力。

42.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述中，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

B.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門來完成

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

D.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

【答案】：C?！窘馕觥恐行∑髽I(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險，直接影響其償債能力。

43.（）可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

A.違約概率B.違約損失率C.違約頻率D.貸款不良率

【答案】：C?！窘馕觥窟`約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

44.下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）。

A.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

B.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

C.對總交易頭寸和凈交易頭寸設(shè)定限額

D.利用金融衍生品對沖和轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險

【答案】：B?！窘馕觥孔晕以u估屬于操作風(fēng)險管理工具。

45.計量市場風(fēng)險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補充，因為（）。

A.VaR值方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.VaR值反應(yīng)一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

【答案】：B?！窘馕觥縑aR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊走勢極端情況、市場非流動性因素。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。

46.實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（）。

A.違約概率(PD)B.違約風(fēng)險暴露(EAD)C.有效期限(M)D.違約損失率(LGD)

【答案】：A?！窘馕觥績?nèi)部評級法初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值。

47.商業(yè)銀行通過銀團(tuán)貸款的方式來降低風(fēng)險的做法屬于（）管理策略。

A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險對沖

【答案】：A?！窘馕觥可虡I(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。

48.商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型計算出的風(fēng)險價值(VaR)，隨置信水平的增加而（），隨持有期的增加而（）。

A.增加；減少B.增加；增加C.減少；減少D.減少；增加

【答案】：B?！窘馕觥縑aR值隨置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。

49.承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理最終責(zé)任的是（）。

A.監(jiān)事會B.風(fēng)險管理委員會C.董事會D.高級管理層

【答案】：C?！窘馕觥吭陲L(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

50.假設(shè)其他條件均相同，則以下（）的利率風(fēng)險最高。

A.10年期浮動利率債券B.5年期票面利率為5％的固定利率債券

C.5年期零息債券D.5年期票面利率為7％的固定利率債券

【答案】：A?！窘馕觥恳话愣?，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。51.根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，對個人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.0B.100％C.50％D.70％

【答案】：C?！窘馕觥繖?quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。例如，對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100％；對符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75％；對個人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50％；對個人其他債權(quán)權(quán)重為75％。

52.在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的是（）。

A.聲譽風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.操作風(fēng)險

【答案】：B。【解析】由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過在自身經(jīng)濟(jì)體內(nèi)分散化投資完全消除。

53.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)模ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門來完成

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

D.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

【答案】：B?！窘馕觥匡L(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

54.商業(yè)銀行可以根據(jù)債券收益率曲線的預(yù)期變化趨勢，采取相應(yīng)的投資策略，如果目前收益率曲線是向上傾斜的，且預(yù)期收益率曲線維持不變，則最為直接的投資策略是（）。

A.賣出期限較短的債券B.買入期限較長的債券

C.買入期限較短的債券D.賣出期限較長的債券

【答案】：B?！窘馕觥客顿Y者可以根據(jù)收益率曲線不同的預(yù)期變化趨勢，采取相應(yīng)的投資策略。假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期限較短的金融產(chǎn)品，買入期限較長的金融產(chǎn)品。假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變陡，則可以買人期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。

55.一家銀行1年期的浮動利率貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，1年期的浮動利率存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動不一致的時候，利率風(fēng)險表現(xiàn)出（）。

A.期權(quán)風(fēng)險B.基準(zhǔn)風(fēng)險C.收益率曲線風(fēng)險D.重新定價風(fēng)險

【答案】：B?！窘馕觥炕鶞?zhǔn)風(fēng)險也稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是一種重要的利率風(fēng)險。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利的影響。

56.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的說法，錯誤的是（）。

A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或者其他支付義務(wù)，滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險

C.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機

D.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

【答案】：B?！窘馕觥苛鲃有燥L(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。

57.“不要把所有的雞蛋放在同一個籃子里”的經(jīng)典投資格言體現(xiàn)的是（）的風(fēng)險管理策略。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】：B?！窘馕觥匡L(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇?！安灰獙⑺须u蛋放在一個籃子里”的經(jīng)典投資格言形象地說明了這一方法。

58.作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險B.基準(zhǔn)風(fēng)險C.收益率曲線風(fēng)險D.重新定價風(fēng)險

【答案】：D?！窘馕觥咳笨诜治鲇脕砗饬坷首儎訉︺y行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。

59.下列最不可能被列入商業(yè)銀行交易賬戶的頭寸是（）。

A.為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險而持有的期貨合約

B.代客購匯100萬美元

C.買入1億美元美國國債

D.買入10億元人民幣金融債

【答案】：A?！窘馕觥扛鶕?jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬戶之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬戶。明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：為對沖銀行賬戶風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸；向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對沖的衍生產(chǎn)品。

60.在計提銀行貸款損失準(zhǔn)備時，專項準(zhǔn)備是指（）。

A.根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備

B.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備

C.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備

D.在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：A。【解析】專項準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備。61.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述中，正確的是（）。

A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與

B.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控為輔”的要求

C.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)利

D.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價

【答案】：A?！窘馕觥可虡I(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求，故B項錯誤。內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，任何人(包括董事會和高級管理者)不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力，故C項錯誤。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，故D項錯誤。

62.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識中，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處

C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本

D.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險

【答案】：D。【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件等。戰(zhàn)略風(fēng)險與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風(fēng)險。

63.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加，創(chuàng)新不足的發(fā)展困局，為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化（）的管理。

A.信用風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.市場風(fēng)險

【答案】：C。【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品／服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

64.對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險進(jìn)行有效管理的最佳做法是（）。

A.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體

B.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為

C.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品

D.聲譽風(fēng)險管理應(yīng)重點對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)

【答案】：B?！窘馕觥可虡I(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃、管理聲譽風(fēng)險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險。

65.央行對商業(yè)銀行實施宏觀審慎監(jiān)管(NPA)的核心工具是（）。

A.內(nèi)部控制B.公司治理C.資本監(jiān)管D.信息披露

【答案】：C。【解析】資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

66.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的說法中，錯誤的是（）。

A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到

期債券或其他支付義務(wù)，滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險

B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機

C.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

【答案】：C?！窘馕觥苛鲃有燥L(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。

67.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計算的。

A.會計資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本

【答案】：C?！窘馕觥恳员O(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具。

68.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行而造成嚴(yán)重?fù)p失，此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是（）。

A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.外部事件D.系統(tǒng)缺陷

【答案】：C?！窘馕觥坎僮黠L(fēng)險在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題目中屬于外部事件引起的操作風(fēng)險。

69.下列指標(biāo)計算公式中，錯誤的是（）。

A.不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額×100％

B.不良貸款拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／貸款余額

C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額／(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％

【答案】：C?！窘馕觥坎僮黠L(fēng)險在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題目中屬于外部事件引起的操作風(fēng)險。

70.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責(zé)的是（）。

A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險限額

B.全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助文件

C.根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

D.負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估

【答案】：C?！窘馕觥可虡I(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)決策經(jīng)營戰(zhàn)略，而非風(fēng)險管理部門。71.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》，貸款損失準(zhǔn)備不包括（）。

A.附加準(zhǔn)備B.一般準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.專項準(zhǔn)備

【答案】：A?！窘馕觥抠J款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。

72.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬戶劃分，下列表述中正確的是（）。

A.為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬戶

B.交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸

C.交易賬戶業(yè)務(wù)必須采用盯市價格計量其公允價值

D.為對沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬戶

【答案】：B?！窘馕觥拷灰踪~戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶業(yè)務(wù)需每日計量其公允價值，通常按市場價格計價。

73.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）。

A.利率變化頻率

B.每億元資產(chǎn)損失率

C.客戶投訴次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率

D.每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上事件發(fā)生比率

【答案】：A?！窘馕觥緼項屬于衡量市場風(fēng)險的指標(biāo)。

74.某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，到6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。

A.120％B.70％C.100％D.90％

【答案】：A?！窘馕觥坑深}可得，貸款損失準(zhǔn)備充足率：貸款實際計提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100％=(5+7)／10×100％=120％。

75.當(dāng)直接風(fēng)險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融或其他金融中心的客戶，則其所在國家(地區(qū))為（）。

A.離岸島的主權(quán)所在國

B.母公司注冊所在地

C.實際經(jīng)營或管理機構(gòu)所在國家(地區(qū))

D.注冊所在地，即離岸金融中心或其他金融中心

【答案】：C?！窘馕觥慨?dāng)直接風(fēng)險主體為空殼公司或SPV(特殊目的公司)，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構(gòu)的所在地。

76.如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種風(fēng)險屬于（）。

A.重新定價風(fēng)險B.期權(quán)性風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：B。【解析】期權(quán)性工具因具有不對稱支付特征而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險，稱為期權(quán)性風(fēng)險。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行的。本題中的存款重新安排就是存款業(yè)務(wù)中的一個隱性期權(quán)性條款，當(dāng)利率變動對存款人有利時，存款人選擇執(zhí)行這一期權(quán)，從而給期權(quán)出售方(銀行)帶來不利影響。

77.（）是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風(fēng)險敏感性的指標(biāo)。

A.撥備覆蓋率B.貸款拔備率C.貸款遷徙率D.不良貸款率

【答案】：B?！窘馕觥抠J款撥備率是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風(fēng)險敏感性的指標(biāo)。

78.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。

A.核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷

B.核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)

C.核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會計確認(rèn)和計量

D.核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

【答案】：B。【解析】核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會計確認(rèn)和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索權(quán)。

79.多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。

A.市場過度競爭B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張C.監(jiān)管不到位D.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

【答案】：B。【解析】國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴(kuò)張是銀行業(yè)危機的主要原因。

80.監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團(tuán)的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)

B.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

C.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力／危機情境下風(fēng)險管理報告的需要

【答案】：A?！窘馕觥筷P(guān)于靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風(fēng)險管理報告的需要，包括壓力／危機情境下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。A項體現(xiàn)的是完整性的要求。二、多選題。81.商業(yè)銀行柜員在辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)時，下列行為存在操作風(fēng)險的有（）。

A.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)B.未能正確識別假鈔

C.無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

【答案】：A，B，C，D。【解析】臨時離崗時錢箱加鎖并保管好鑰匙是正確做法。

82.商業(yè)銀行在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的過程中，應(yīng)當(dāng)（）。

A.了解集團(tuán)內(nèi)部重大的資金流向以及應(yīng)收、應(yīng)付款項

B.分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系

C.及時收集、調(diào)查、核實企業(yè)集團(tuán)內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信信息

D.對成員企業(yè)分別授信，單獨管理并進(jìn)行匯總

E.識別企業(yè)集團(tuán)的性質(zhì)，進(jìn)行綜合授信

【答案】：A，B，C，E?！窘馕觥可虡I(yè)銀行在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的過程中，應(yīng)當(dāng)及時收集、調(diào)查核實企業(yè)集團(tuán)內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信信息、識別企業(yè)集團(tuán)的性質(zhì)，進(jìn)行綜合授信、分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系、了解集團(tuán)內(nèi)部重大的資金流向以及應(yīng)收、應(yīng)付款項。

83.在全球范圍內(nèi)，各國對銀行業(yè)監(jiān)管實行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因為（）。

A.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B.銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

C.銀行具有很強的公眾性

D.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險種類

E.銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡

【答案】：A，B，C，D，E?！窘馕觥扛鲊鴮︺y行業(yè)監(jiān)管實行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因為銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響、銀行具有很強的公眾性、銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險種類、銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡。

84.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括（）。

A.行業(yè)準(zhǔn)入B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C.區(qū)域準(zhǔn)入D.機構(gòu)準(zhǔn)入E.高級管理人員準(zhǔn)入

【答案】：B，D，E。【解析】根據(jù)監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括三個方面：機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)人和高級管理人員準(zhǔn)入。

85.在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。

A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使兩者分工更清晰、結(jié)合更緊密

B.更多借鑒內(nèi)部管理和審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，提高現(xiàn)場工作效率

C.通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案

D.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上

E.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度

【答案】：A，B，C，D，E?！窘馕觥扛鶕?jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險領(lǐng)域，有針對性地進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率。

86.下列對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的表述中，正確的有（）。

A.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素

B.聲譽風(fēng)險是一種多維的風(fēng)險，具有非常明顯的系統(tǒng)性分析特征

C.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)

D.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測

E.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽

【答案】：A，B，C，E?！窘馕觥可虡I(yè)銀行所面臨的風(fēng)險，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理。因為幾乎所有風(fēng)險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽，因此聲譽風(fēng)險也被視為一種多維風(fēng)險。有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程以及先進(jìn)的信息系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。D項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風(fēng)險的方法。

87.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標(biāo)的描述中，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25％B.商業(yè)銀行的貸存比不高于75％

C.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％D.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150％

E.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25％

【答案】：B，C，E。【解析】我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管的主要指標(biāo)有：(1)存貸比不大于75％。(2)流動性比例不小于25％。(3)流動性覆蓋率不小于100％。(4)凈穩(wěn)定資金比例不小于100％。(5)流動性缺口率不小于-10％。(6)核心負(fù)債比不小于60％。(7)壓力測試最短生存期30天。

88.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容的有（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量和流動性狀況B.市場風(fēng)險敏感度C.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

D.管理水平和內(nèi)部控制E.風(fēng)險狀況和資本充足性

【答案】：A，B，C，D，E?！窘馕觥勘O(jiān)管當(dāng)局現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

89.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動性風(fēng)險的有（）。

A.將大量短期借款用于長期貸款B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)

C.保持資產(chǎn)與負(fù)債幣種匹配D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金

【答案】：A，B。【解析】A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債期限的不匹配，從而導(dǎo)致較高的流動性風(fēng)險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導(dǎo)致信用風(fēng)險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導(dǎo)致嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。

90.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的做法有（）。

A.盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致

B.強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)C.增強對客戶和公眾的透明度

D.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗E.制定危機管理規(guī)劃

【答案】：A，B，C，D，E?！窘馕觥柯曌u風(fēng)險管理的具體做法有：(1)強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)。(2)確保實現(xiàn)承諾。(3)確保及時處理投訴和批評。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早期聲譽風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗。(4)盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。(5)增強對客戶／公眾的透明度。(6)將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來。(7)保持與媒體的良好接觸。(8)制定危機管理規(guī)劃。91.在評估國別風(fēng)險時，需要考慮國民總儲蓄這一重要指標(biāo)，下列關(guān)于國民總儲蓄的表述正確的有（）。

A.國民總儲蓄率等于銀行總存款／GDP

B.國民總儲蓄率可以通過投資率加上經(jīng)常賬戶盈余／GDP來估算

C.國民總儲蓄包括私人儲蓄和政府儲蓄之和

D.國民儲蓄率越高越好

E.國民總儲蓄可以衡量一國在不舉借外債的情況下，可用于投資的最大金額

【答案】：B，C，E。【解析】國民儲蓄率，即個人和部門的儲蓄(包括家庭儲蓄、公司存款和留存收益)、公共儲蓄和公共赤字(如財政盈余和赤字)，這三者之和與GDP之比。

92.根據(jù)監(jiān)管要求，第三支柱市場約束機制包括（）。

A.有效的市場退出政策B.良好的市場環(huán)境C.完善的信息披露制度

D.監(jiān)管機構(gòu)對銀行所披露的信息進(jìn)行評估E.健全的中介機構(gòu)管理約束

【答案】：A，B，C，D，E?！窘馕觥康谌е鞘袌黾o(jì)律，即要求銀行披露資本、風(fēng)險暴露、風(fēng)險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息，并對披露提出了明確具體的要求，包括披露頻率、載體、模板、內(nèi)容等。

93.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）。

A.實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏B.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

C.政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境發(fā)生變化D.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

E.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

【答案】：A，B，D，E?！窘馕觥繎?zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；二是為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營策略存在缺陷；三是為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；四是整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

94.下列應(yīng)當(dāng)歸屬與商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類別的事情有（）。

A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失

B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

C.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

【答案】：B，C，D。【解析】操作風(fēng)險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

95.在其他條件不變的情況下，某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風(fēng)險的做法有（）。

A.以個人客戶資金作為負(fù)債的主要來源B.積極爭攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源D.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

E.在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布

【答案】：A，B，E?！窘馕觥抠Y產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動狀況越好。零售存款相對穩(wěn)定，公司、機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定。積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于降低流動性風(fēng)險。

96.甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務(wù)多年，乙為柜臺主管，甲為普通柜臺人員，工作中兩人關(guān)系密切，無話不談，在密碼管理中正確的做法有（）。

A.甲需要業(yè)務(wù)授權(quán)時，由乙輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

B.甲乙密碼互相不知悉

C.乙辦理業(yè)務(wù)需要授權(quán)時自己輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

D.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴(yán)格保密

E.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

【答案】：A，B，D?！窘馕觥抗駟T管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：(1)柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進(jìn)行操作。(2)授權(quán)密碼泄露或借給他人使用。(3)柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼。(4)設(shè)立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約。