會計(jì)集中核算解決方案

會計(jì)集中核算解決方案會計(jì)集中核算解決方案第1頁目錄1集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題2集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒3遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)處理方案4遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色會計(jì)集中核算解決方案第2頁集團(tuán)內(nèi)企業(yè)分屬不一樣行業(yè)，比如電網(wǎng)、發(fā)電、商業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等，各行業(yè)財(cái)務(wù)核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)不一，日常財(cái)務(wù)規(guī)范難以統(tǒng)一行業(yè)多元化、標(biāo)準(zhǔn)難統(tǒng)一集團(tuán)內(nèi)企業(yè)大多分散在不一樣地域。地域范圍不一樣，通訊方式差異，造成企業(yè)間溝通不暢，會計(jì)信息反應(yīng)不及時(shí)地域范圍廣、管理幅度大集團(tuán)企業(yè)內(nèi)存在多個(gè)法人實(shí)體，每個(gè)單位需獨(dú)立建賬。同時(shí)，這些法人主體之間存在著錯綜復(fù)雜關(guān)聯(lián)交易組員企業(yè)多、主體層次多集團(tuán)總部子公司孫公司孫公司分公司子公司分公司

北京遼寧寧西

蒙

陜河北集團(tuán)企業(yè)特點(diǎn)會計(jì)集中核算解決方案第3頁集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理要求及時(shí)、準(zhǔn)確、完整反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理信息合理控制、分配和管理集團(tuán)資源做出符合集團(tuán)企業(yè)效益最大化決議外部要求內(nèi)部要求集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)核實(shí)體系統(tǒng)一財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化實(shí)時(shí)反應(yīng)集團(tuán)整體財(cái)務(wù)情況內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易在線處理分行業(yè)反應(yīng)經(jīng)營情況指導(dǎo)經(jīng)營集團(tuán)內(nèi)信息實(shí)時(shí)共享會計(jì)集中核算解決方案第4頁集團(tuán)核實(shí)政策不統(tǒng)一各單位業(yè)務(wù)處理不規(guī)范，難以確保整個(gè)集團(tuán)步調(diào)一致集團(tuán)內(nèi)上下級間信息孤島現(xiàn)象嚴(yán)重，信息共享困難集團(tuán)內(nèi)部交易確認(rèn)與對賬滯后集團(tuán)內(nèi)合并抵銷數(shù)據(jù)整理周期長，工作量大集團(tuán)合并報(bào)表依靠報(bào)表匯總方式層層上報(bào)，報(bào)表編制周期長賬務(wù)核實(shí)工作量大統(tǒng)一核實(shí)體系，規(guī)范基礎(chǔ)信息財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)高度集成內(nèi)部交易自動合并抵銷賬務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享集團(tuán)報(bào)表快速出具面臨現(xiàn)實(shí)狀況建設(shè)要求集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理難點(diǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)會計(jì)集中核算解決方案第5頁目錄1集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒2集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)處理方案4遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色會計(jì)集中核算解決方案第6頁集中核實(shí)平臺核實(shí)體系標(biāo)準(zhǔn)化合并報(bào)表智能化財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化協(xié)同抵銷自動化整合集團(tuán)資源，發(fā)揮集團(tuán)效益集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)會計(jì)集中核算解決方案第7頁國資發(fā)評價(jià)〔〕99號：加緊建設(shè)功效完善財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一會計(jì)制度和會計(jì)科目編碼，由業(yè)務(wù)驅(qū)動自動生成會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿和會計(jì)報(bào)表，具備條件企業(yè)應(yīng)該在集團(tuán)層面探索開展會計(jì)集中核實(shí)和共享會計(jì)服務(wù)。財(cái)務(wù)合并匯報(bào)系統(tǒng)主要指依據(jù)內(nèi)部交易抵銷、投資股權(quán)折算等合并規(guī)則，自動編制合并匯報(bào)，生成各類分析統(tǒng)計(jì)報(bào)表。集團(tuán)一本帳集中核實(shí)平臺統(tǒng)一政策、制度、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程集團(tuán)管控、業(yè)務(wù)協(xié)同，橫向融合、縱向貫通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)核實(shí)體系科目體系基礎(chǔ)信息組織體系抵銷體系報(bào)表體系總賬處理現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)集成集中報(bào)賬合并報(bào)表多口徑管理合并報(bào)表智能匯報(bào)內(nèi)部協(xié)同抵銷往來管理內(nèi)部交易協(xié)同自動抵銷集團(tuán)對賬集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)信息化建設(shè)思緒會計(jì)集中核算解決方案第8頁統(tǒng)一政策、制度統(tǒng)一核實(shí)體系、規(guī)范業(yè)務(wù)處理內(nèi)部協(xié)同抵銷、出具集團(tuán)賬表橫向融合、縱向貫通以統(tǒng)一會計(jì)制度為依據(jù)以標(biāo)準(zhǔn)操作流程為基礎(chǔ)以信息系統(tǒng)為支撐伎倆以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)一本帳為目標(biāo)統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)信息化建設(shè)思緒會計(jì)集中核算解決方案第9頁目錄12集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)處理方案4遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒會計(jì)集中核算解決方案第10頁集團(tuán)統(tǒng)一核實(shí)體系集團(tuán)合并抵銷財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化集團(tuán)合并報(bào)表集團(tuán)一本帳統(tǒng)一會計(jì)科目統(tǒng)一基礎(chǔ)信息統(tǒng)一組織體系統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一報(bào)表體系協(xié)同業(yè)務(wù)生成憑證業(yè)務(wù)集成憑證報(bào)賬業(yè)務(wù)生成憑證應(yīng)用統(tǒng)一體系協(xié)同抵銷集中對賬集團(tuán)總部下屬單位會計(jì)憑證集團(tuán)賬簿區(qū)域報(bào)表下屬單位會計(jì)憑證……遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)處理方案會計(jì)集中核算解決方案第11頁流動資產(chǎn)核實(shí)非流動負(fù)債核實(shí)全部者權(quán)益核實(shí)賬務(wù)處理從企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃、會計(jì)集中核實(shí)規(guī)劃等各業(yè)務(wù)層面，滿足總部、二級、基層各級單位管理要求，滿足集團(tuán)會計(jì)集中核實(shí)支撐要求，包含了5項(xiàng)一級業(yè)務(wù)能力和27項(xiàng)二級業(yè)務(wù)能力。非流動資產(chǎn)核實(shí)流動負(fù)債核實(shí)成本核實(shí)損益核實(shí)資產(chǎn)減值及資產(chǎn)核銷租賃或有事項(xiàng)企業(yè)合并政府補(bǔ)助會計(jì)調(diào)整關(guān)聯(lián)方交易金融工具集團(tuán)賬務(wù)管理業(yè)務(wù)能力模型賬簿管理日志賬明細(xì)賬輔助賬總賬營運(yùn)能力分析償債能力分析發(fā)展能力情況分析營利能力分析賬務(wù)分析合并財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤表現(xiàn)金流量表全部者權(quán)益變動表財(cái)務(wù)快報(bào)核實(shí)體系管理會計(jì)科目設(shè)計(jì)會計(jì)輔助核實(shí)設(shè)計(jì)會計(jì)主體設(shè)計(jì)會計(jì)憑證模板設(shè)計(jì)集團(tuán)合并抵銷設(shè)計(jì)集團(tuán)報(bào)表設(shè)計(jì)會計(jì)集中核算解決方案第12頁基礎(chǔ)信息管理科目體系管理抵銷平臺賬務(wù)處理內(nèi)部協(xié)同處理應(yīng)收應(yīng)付管理集中報(bào)賬遠(yuǎn)光GRIS集團(tuán)賬務(wù)管理應(yīng)用體系組織體系管理報(bào)表體系管理抵銷體系管理集團(tuán)“一鍵式”報(bào)表內(nèi)部管理報(bào)表集團(tuán)一本賬財(cái)務(wù)分析匯報(bào)憑證模板科目管理輔助核實(shí)外幣核實(shí)銀行對賬制證/審核月末處理財(cái)務(wù)查詢賬頁打印往來單位管理收付款管理往來清理壞賬計(jì)提清理查詢催款通知賬齡分析抵銷模板綜合毛利率集團(tuán)對賬單位期末生成期初抵銷錄入對賬統(tǒng)計(jì)補(bǔ)取集團(tuán)對賬處理生成抵銷憑證手工錄入抵銷憑證查詢協(xié)同單據(jù)設(shè)置協(xié)同方案設(shè)置集團(tuán)單據(jù)及協(xié)同方案下發(fā)協(xié)同業(yè)務(wù)處理協(xié)同數(shù)據(jù)查詢協(xié)同生成抵銷憑證報(bào)賬單據(jù)類型報(bào)賬單據(jù)格式報(bào)賬流程報(bào)賬單審核報(bào)賬單填制報(bào)賬單修改、作廢等生成賬務(wù)憑證報(bào)賬數(shù)據(jù)查詢幣種、賬期等核實(shí)對象分類體系憑證類型科目體系科目分配科目輔助核實(shí)對應(yīng)報(bào)表分類報(bào)表單位管理報(bào)表統(tǒng)計(jì)匯總報(bào)表格式設(shè)置抵銷模板模板分類體系下發(fā)模板取數(shù)基礎(chǔ)組織財(cái)務(wù)組織系統(tǒng)單位組織機(jī)構(gòu)報(bào)表取數(shù)設(shè)置業(yè)務(wù)系統(tǒng)工程管理資產(chǎn)管理員工報(bào)銷物料管理預(yù)算管理資金管理……遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)應(yīng)用體系異構(gòu)系統(tǒng)會計(jì)集中核算解決方案第13頁價(jià)值表達(dá)集團(tuán)賬務(wù)縱向管控全體成員共享一套核算體系，實(shí)現(xiàn)整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理，加強(qiáng)集團(tuán)縱向管控力度財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)橫向一體化財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)緊密集成，加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)范化處理，減少財(cái)務(wù)人員核算工作量內(nèi)部交易自動協(xié)同抵銷幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)的跨單位、跨部門的業(yè)務(wù)協(xié)同和抵銷，有效提高工作效率集團(tuán)財(cái)務(wù)整體一本帳打破系統(tǒng)內(nèi)單位界限，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)一本賬，實(shí)時(shí)評估、監(jiān)控集團(tuán)企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營狀況合并報(bào)表“一鍵式”生成改變報(bào)表編制模式，集團(tuán)合并報(bào)表由賬到表“一鍵式”生成會計(jì)集中核算解決方案第14頁目錄12集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)處理方案4遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色集團(tuán)企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒會計(jì)集中核算解決方案第15頁1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團(tuán)賬務(wù)穿透式查詢5、合并報(bào)表“一鍵式”快速生成遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色5個(gè)特色會計(jì)集中核算解決方案第16頁特色一：集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范系統(tǒng)從集團(tuán)化管理角度出發(fā)，統(tǒng)一規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)組織體系、會計(jì)科目體系、輔助核實(shí)、集團(tuán)憑證編號、業(yè)務(wù)憑證模板、關(guān)鍵數(shù)據(jù)編碼等內(nèi)容，并下發(fā)給下級單位引用、細(xì)化和執(zhí)行。統(tǒng)一會計(jì)政策統(tǒng)一會計(jì)科目統(tǒng)一會計(jì)主體統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一核實(shí)對象……直接引用下發(fā)體系細(xì)化下發(fā)體系引用下發(fā)體系并執(zhí)行集團(tuán)總部二級單位基層單位會計(jì)集中核算解決方案第17頁1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色統(tǒng)一會計(jì)科目統(tǒng)一基礎(chǔ)信息統(tǒng)一組織體系統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一報(bào)表體系5個(gè)特色會計(jì)集中核算解決方案第18頁特色二：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理財(cái)務(wù)與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密集成，全方面消除手工憑證，降低業(yè)務(wù)人為判斷原因，規(guī)范集團(tuán)業(yè)務(wù)處理模式，提升會計(jì)信息處理效率。人資業(yè)務(wù)物資業(yè)務(wù)工程業(yè)務(wù)設(shè)備管理資產(chǎn)業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)融資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用集成會計(jì)集中核算解決方案第19頁遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理核實(shí)方式規(guī)范業(yè)務(wù)集成規(guī)范5個(gè)特色會計(jì)集中核算解決方案第20頁集團(tuán)統(tǒng)一定義協(xié)同業(yè)務(wù)類型、會計(jì)科目、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)對賬規(guī)則、協(xié)同業(yè)務(wù)對應(yīng)單位、抵銷規(guī)則等集團(tuán)協(xié)同和抵銷體系，建立內(nèi)部協(xié)同抵銷業(yè)務(wù)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易規(guī)范化及自動化核實(shí)。特色三：內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷A單位B單位業(yè)務(wù)單據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)記賬憑證記賬憑證集團(tuán)對賬觸發(fā)協(xié)同協(xié)同業(yè)務(wù)類型

協(xié)同科目

協(xié)同對應(yīng)單位關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)對賬規(guī)則協(xié)同平臺抵銷平臺抵銷業(yè)務(wù)類型

抵銷業(yè)務(wù)模板

抵銷對應(yīng)單位合并抵銷參數(shù)抵銷憑證內(nèi)部往來會計(jì)集中核算解決方案第21頁1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色5個(gè)特色往來管理內(nèi)部協(xié)同內(nèi)部抵銷會計(jì)集中核算解決方案第22頁特色四：集團(tuán)賬務(wù)穿透式查詢集團(tuán)企業(yè)一本賬子企業(yè)1子企業(yè)2子企業(yè)N抵銷賬簿下級單位1-N抵銷賬簿下級單位N-1下級單位N-N抵銷賬簿下級單位1-1依靠兩級中心數(shù)據(jù)交互平臺，企業(yè)總部能及時(shí)搜集各網(wǎng)省單位賬務(wù)匯總數(shù)據(jù)，并實(shí)現(xiàn)對基層單位賬務(wù)信息逐層穿透查詢，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)“一本帳”。會計(jì)集中核算解決方案第23頁1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團(tuán)賬務(wù)穿透式查詢遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色5個(gè)特色集團(tuán)賬簿查詢抵銷賬簿查詢多口徑查詢會計(jì)集中核算解決方案第24頁集團(tuán)總部匯總合并報(bào)表A企業(yè)匯總合并報(bào)表B企業(yè)匯總合并報(bào)表自動生成自動生成體系下發(fā)報(bào)表抽取體系下發(fā)報(bào)表抽取數(shù)據(jù)穿透賬務(wù)數(shù)據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)特色五：合并報(bào)表“一鍵式”快速生成集團(tuán)報(bào)表生成方式由“表抵”轉(zhuǎn)變?yōu)椤百~抵”，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)公布報(bào)表模版、自動匯總合并出具集團(tuán)報(bào)表，上級單位經(jīng)過報(bào)表可直接穿透查看下級單位明細(xì)賬及記賬憑證。會計(jì)集中核算解決方案第25頁1、集團(tuán)核實(shí)體系統(tǒng)一規(guī)范2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團(tuán)賬務(wù)穿透式查詢5、合并報(bào)表“一鍵式”快速生成遠(yuǎn)光會計(jì)集中核實(shí)5個(gè)特色5個(gè)特色報(bào)表填報(bào)穿透查詢集團(tuán)合并智能匯報(bào)會計(jì)集中核算解決方案第26頁謝謝！會計(jì)集中核算解決方案第27頁版權(quán)申明遠(yuǎn)光軟件股份有限企業(yè)擁有本套模版版權(quán)及最終解釋權(quán)，沒有遠(yuǎn)光軟件股份有限企業(yè)尤其許可，任何人不能以任何形式或?yàn)槿魏文繕?biāo)復(fù)制或傳輸本文檔任何個(gè)別。本文檔中包含信息如有更改，恕不另行通知。由遠(yuǎn)光軟件股份有限企業(yè)所銷售一些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供給商版權(quán)全部軟件組件。Microsoft?、WINDOWS?、NT?、EXCEL?、Word?、PowerPoint?和SQLServer?是微軟企業(yè)注冊商標(biāo)。IBM?、DB2?、DB2通用數(shù)據(jù)庫、OS/2?、ParallelSysplex?、MVS/ESA、AIX?、S/390?、AS/400?、OS/390?、OS/400?、iSeries、pSeries、