內(nèi)審部門崗位職責(zé)和KPI設(shè)置

發(fā)展規(guī)劃部資產(chǎn)管理部財(cái)務(wù)管理部審計(jì)部人力資源部集團(tuán)辦公室行政管理部xx崗位說(shuō)明與KPI考核指標(biāo)9/6/20230審計(jì)部經(jīng)理職位說(shuō)明書（一）崗位目的執(zhí)行審計(jì)制度，健全審計(jì)管理，保證公司審計(jì)工作的順利開(kāi)展；通過(guò)高效、有序的審計(jì)工作，為公司業(yè)務(wù)正常開(kāi)展提供服務(wù)崗位職責(zé)1、規(guī)劃審計(jì)部的自身發(fā)展，并全面負(fù)責(zé)部門內(nèi)部的日常事務(wù)管理

2、負(fù)責(zé)組織編制年度審計(jì)工作計(jì)劃，并對(duì)實(shí)際完成情況進(jìn)行檢查、總結(jié)3、負(fù)責(zé)組織制定、修改和更新公司的審計(jì)規(guī)范和管理制度，并監(jiān)督有關(guān)規(guī)章制度實(shí)施4、制訂對(duì)所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，由本部門備案

5、負(fù)責(zé)開(kāi)展集團(tuán)建設(shè)工程、下屬子公司等各類專項(xiàng)審計(jì)6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部審計(jì)工作開(kāi)展7、根據(jù)公司規(guī)定制定部門預(yù)算并執(zhí)行

8、、對(duì)于重大經(jīng)營(yíng)決策向總經(jīng)理提供參考意見(jiàn)9、協(xié)調(diào)與有關(guān)外部管理部門、各子公司的關(guān)系10、全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作9/6/20231審計(jì)部經(jīng)理職位說(shuō)明書（二）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)指標(biāo)項(xiàng)目量化目標(biāo)指標(biāo)權(quán)重崗位技能要求1、政策理論水平高，熟悉有關(guān)的法律、法規(guī)和集團(tuán)的規(guī)章制度2、全面的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)控審計(jì)等能力2、調(diào)查研究和綜合分析能力強(qiáng)，具有戰(zhàn)略頭腦，有很強(qiáng)的洞察力3、組織協(xié)調(diào)能力強(qiáng)，文字和口頭表達(dá)能力強(qiáng)4、高度的職業(yè)道德崗位資格要求1、具有本科以上學(xué)歷2、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等專業(yè)3、注冊(cè)會(huì)計(jì)師4、具有五年以上財(cái)務(wù)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)5、具有二年以上領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)9/6/20232審計(jì)部經(jīng)理KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說(shuō)明權(quán)重計(jì)算方式信息來(lái)源考核目的年度審計(jì)計(jì)劃編制半年100分附表115%附表2年度審計(jì)計(jì)劃完善審計(jì)工作的制度化內(nèi)部審計(jì)控制半年100分附表330%附表4內(nèi)審報(bào)告強(qiáng)化和及時(shí)完善公司內(nèi)部控制體系部門年度運(yùn)作報(bào)告半年100分完成率100%20%100執(zhí)行率A=100%6070%<A<100%0A<70%本部門的報(bào)告加強(qiáng)對(duì)公司管理流程的規(guī)范化運(yùn)作9/6/20233審計(jì)部經(jīng)理KPI組成表（續(xù)）KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說(shuō)明權(quán)重計(jì)算方式信息來(lái)源考核目的外部審計(jì)工作落實(shí)半年100分15%出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告100分出具有保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告50分其他0分外部審計(jì)報(bào)告切實(shí)落實(shí)外部對(duì)公司運(yùn)行的監(jiān)督費(fèi)用指標(biāo)控制率半年100分實(shí)際費(fèi)用/費(fèi)用額度10%控制率≤100%，100分，每超支1%，分值減少10分財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表有效控制費(fèi)用的使用，保證各部門職能的正常發(fā)揮員工培訓(xùn)及管理半年100分考核本部門員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施情況10%完成計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)滿分；缺少一次，80分；缺少兩次，50分；缺少三次，0分人力資源部門保障滿足各崗位的基本要求，提高員工的素質(zhì)能力9/6/20234附表1：公司年度審計(jì)計(jì)劃主要內(nèi)容

財(cái)務(wù)分析報(bào)告項(xiàng)目報(bào)告內(nèi)容公司內(nèi)控環(huán)境分析分析上年度審計(jì)工作，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制體系效果明確主要審計(jì)目標(biāo)明確年度主要的審計(jì)種類范圍及希望達(dá)到的審計(jì)目標(biāo)審計(jì)項(xiàng)目審定根據(jù)集團(tuán)及子公司審計(jì)目標(biāo)確定主要審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)工作分解分析審計(jì)項(xiàng)目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計(jì)劃工作量9/6/20235附表2：公司年度審計(jì)計(jì)劃評(píng)分表（財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫）軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目分?jǐn)?shù)分布考評(píng)得分審計(jì)計(jì)劃的及時(shí)制定15公司內(nèi)控環(huán)境的深入分析25審計(jì)目標(biāo)設(shè)定合理性30審計(jì)工作量安排的合理性30總計(jì)1009/6/20236附表3：公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告主要內(nèi)容

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告報(bào)告內(nèi)容數(shù)據(jù)信息的真實(shí)可靠性分析上年度審計(jì)工作，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制體系效果規(guī)章制度的執(zhí)行情況明確年度主要的審計(jì)種類范圍及希望達(dá)到的審計(jì)目標(biāo)資產(chǎn)與權(quán)益的安全保障根據(jù)集團(tuán)及子公司審計(jì)目標(biāo)確定主要審計(jì)項(xiàng)目規(guī)章制度的完善性與有效性，經(jīng)營(yíng)決策的合理性分析審計(jì)項(xiàng)目，明確年度的主要工作內(nèi)容及相應(yīng)的計(jì)劃工作量9/6/20237附表4：公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告評(píng)分表（財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫）軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目分?jǐn)?shù)分布考評(píng)得分確實(shí)落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)25審計(jì)意見(jiàn)的科學(xué)合理性25審計(jì)報(bào)告的全面性20審計(jì)工作流程的完善性15審計(jì)工作底稿完備性15總計(jì)1009/6/20238審計(jì)部經(jīng)理考核流程本崗位人力資源部信息來(lái)源財(cái)務(wù)總監(jiān)年度審計(jì)計(jì)劃編制內(nèi)部審計(jì)控制審計(jì)計(jì)劃對(duì)報(bào)告評(píng)分整理備案接受考評(píng)反饋內(nèi)審報(bào)告審核評(píng)分整理