醫(yī)院院長離任審計(jì)報(bào)告范文辦公文檔工作總結(jié)

對(duì)整個(gè)審計(jì)工作負(fù)責(zé)。主要工作XX:李調(diào)與被審計(jì)單位有關(guān)事宜，審計(jì)事項(xiàng)。五、審計(jì)組成員和審計(jì)分工張對(duì)整個(gè)審計(jì)工作負(fù)責(zé)。主要工作XX:李調(diào)與被審計(jì)單位有關(guān)事宜，審計(jì)事項(xiàng)。五、審計(jì)組成員和審計(jì)分工張:審計(jì)組成員XX;李:由，使用是否合規(guī)5對(duì)固定資產(chǎn)的審計(jì)）六（核對(duì)。檢查位合并以來第二次對(duì)職工醫(yī)院進(jìn)行審計(jì)，主要采取在審計(jì)中，計(jì)中發(fā)醫(yī)院院長離任審計(jì)報(bào)告范文2017一、編制依據(jù)同志進(jìn)任期XX*號(hào)《關(guān)于對(duì)職工醫(yī)院院長[20XX]01審XX根據(jù)號(hào)文[20XX]14省委辦公廳皖辦發(fā)XX》及中共通知經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的《安徽省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行二、審計(jì)目的以及單位遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和評(píng)價(jià)任職期個(gè)人遵守廉政規(guī)定情況，分清責(zé)任，作出客觀評(píng)三、審計(jì)期間和審計(jì)范圍同志XX*日任職期間的經(jīng)31月1年20XX日至1月4年20XX審計(jì)范圍為職工醫(yī)院財(cái)務(wù)收支以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情四、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)上次審本次審計(jì)是單位合并以主要采取在審計(jì)中，計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及內(nèi)部控制情務(wù)審計(jì)）二（、通過檢查有關(guān)賬務(wù)及與內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)，查明有無長短性、有效性情況，;有重大醫(yī)療、安全事故，是否有誤診情況、主要挪作他用;、核實(shí)應(yīng)收、應(yīng)付往來款項(xiàng)期末余額明細(xì)情況應(yīng)收賬款、發(fā)生額入賬，有無隱瞞、截留、漏計(jì)和虛增;務(wù)審計(jì)）二（、通過檢查有關(guān)賬務(wù)及與內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)，查明有無長短性、有效性情況，;有重大醫(yī)療、安全事故，是否有誤診情況、主要挪作他用;、核實(shí)應(yīng)收、應(yīng)付往來款項(xiàng)期末余額明細(xì)情況應(yīng)收賬款、發(fā)生額入賬，有無隱瞞、截留、漏計(jì)和虛增;的現(xiàn)象，有無上下年度五、審計(jì)組成員和審計(jì)分工審計(jì)組長及主審XX要工作XX:李調(diào)與被審計(jì)單位有關(guān)事宜，制定審計(jì)方案、對(duì)任期內(nèi)資產(chǎn)、負(fù)債及損益的真實(shí)性、合法性，完整性審計(jì)、調(diào)查了解藥品采購程序是否符合規(guī)定、單位遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和有關(guān)廉政規(guī)定的審計(jì)、復(fù)核工作底稿，編整理審計(jì)檔案、制作工XX:張六、審計(jì)時(shí)間不含節(jié)假日和（天XX預(yù)計(jì)日起，12月4年200XX審計(jì)時(shí)間從七、審計(jì)內(nèi)容與審計(jì)重點(diǎn)調(diào)查了解醫(yī)院概況和經(jīng)營濟(jì)責(zé)任履行情況。;濟(jì)責(zé)任四、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)上次審本次審計(jì)是單務(wù)審計(jì)）二（、通過檢查有關(guān)賬務(wù)及與內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)，查明有無長短紀(jì)監(jiān)審科成立審計(jì)組，審計(jì)組長及主審XX指導(dǎo)審計(jì)人員工作，協(xié):低值易耗品，并與會(huì)計(jì)、庫存保管賬核1;對(duì)，有無賬賬、賬實(shí)不符濟(jì)責(zé)任履行情況。;濟(jì)責(zé)任四、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)上次審本次審計(jì)是單務(wù)審計(jì)）二（、通過檢查有關(guān)賬務(wù)及與內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)，查明有無長短紀(jì)監(jiān)審科成立審計(jì)組，審計(jì)組長及主審XX指導(dǎo)審計(jì)人員工作，協(xié):低值易耗品，并與會(huì)計(jì)、庫存保管賬核1;對(duì)，有無賬賬、賬實(shí)不符制度、通過召開座談會(huì)及查閱有關(guān)資料，了解有關(guān)有無因管理不善或資產(chǎn)流失和損失浪費(fèi)問題，是否經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。主要包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)3成本、固定資產(chǎn)價(jià)值、利潤總額、銷售利潤率，毛利率、費(fèi)用率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、職工收入等指標(biāo)，國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)完成、單位內(nèi)部管理審計(jì)。主要檢查包括資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理及其4是否有效、通過檢查有關(guān)賬務(wù)及與內(nèi)部賬務(wù)核對(duì)，查明有無長短款，有1管理規(guī)定2無業(yè)務(wù)收入收取現(xiàn)金不作賬務(wù)處理將公款存入儲(chǔ)蓄，并抽查會(huì)計(jì)憑證、整理審計(jì)檔案、制作工XX:張作表格及其他工利費(fèi)的審計(jì)、營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的列支是否真實(shí)、合法經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。主要包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)3成本、固定，并抽查會(huì)計(jì)憑證、整理審計(jì)檔案、制作工XX:張作表格及其他工利費(fèi)的審計(jì)、營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的列支是否真實(shí)、合法經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況。主要包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)3成本、固定轉(zhuǎn)移收入的情況;、藥品差價(jià)利潤的計(jì)算是否正確2超是否存在私自齡較長的款6業(yè)務(wù)收入來源是否合法，入1賬是否及時(shí)，是否按實(shí)際發(fā)生額入賬，有無隱瞞、截留、漏計(jì)和虛增存保管賬核1合規(guī)定2收費(fèi)以及私自買賣藥品情B、CT重點(diǎn)檢查如、3;況對(duì)藥品的購進(jìn)收費(fèi)以及私自買賣藥品情B、CT重點(diǎn)檢查如、3;況對(duì)藥品的購進(jìn)其他應(yīng)收款有無潛虧損失情況，對(duì)賬齡較長的款6;項(xiàng)進(jìn)行分析、說核算是否符合規(guī)定，3;購入的藥品、醫(yī)療器械是否按類別、品種、毀損、短少是否真實(shí)各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損手續(xù)是否健全設(shè)置明細(xì)賬的盤盈、盤虧和毀損手續(xù)是否健全，是否及時(shí)6有無隱瞞或虛轉(zhuǎn)7對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用、營業(yè)外和其他業(yè)務(wù)支出、預(yù)提和待攤延資產(chǎn)、應(yīng)付工資和福利費(fèi)的審計(jì)、營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的列支是否真實(shí)、合法，是1費(fèi)用的確是否正確劃分經(jīng)營性支出和資本性支出，2有無亂收費(fèi)和超標(biāo)準(zhǔn)、住院病人住院費(fèi)用有無其他業(yè)務(wù)支出的核算是否真實(shí)合規(guī)4;、應(yīng)付福利費(fèi)的提取是否正確審計(jì)事項(xiàng)。五、審計(jì)組成員和審計(jì)分工張:審計(jì)組成員XX;其他業(yè)務(wù)支出的核算是否真實(shí)合規(guī)4;、應(yīng)付福利費(fèi)的提取是否正確審計(jì)事項(xiàng)。五、審計(jì)組成員和審計(jì)分工張:審計(jì)組成員XX;李:由度的規(guī)定，有無隱瞞或虛轉(zhuǎn)7;銷售成本的現(xiàn)象對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用、營業(yè)外無業(yè)務(wù)收入收取現(xiàn)金不作賬務(wù)處理將公款存入儲(chǔ)蓄賬戶或4;將款項(xiàng)現(xiàn)的問題及內(nèi)部控制情況進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。使遵循內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的方式規(guī)格設(shè)置明細(xì)賬;、庫存藥品中有無過期、失效的品種4;、藥品的其他應(yīng)收款有無潛