銀行管理論文-二級(jí)分行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型與調(diào)整機(jī)制 .doc

銀行管理論文-二級(jí)分行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型與調(diào)整機(jī)制摘要二級(jí)分行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制優(yōu)化取向應(yīng)著眼于6個(gè)方面：一是優(yōu)化系統(tǒng)內(nèi)部的資金配置機(jī)制，變差額集中配置為全額集中配置，提升資金配置的決策層次；二是優(yōu)化內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型；三是完善內(nèi)部資金價(jià)格體系，是對(duì)全額集中的上存資金不分種類、期限，以支行為單位設(shè)立單一帳戶，確定一個(gè)檔次利率。把全額配置的借用資金劃分為備付資金限額借款、信貸資金借款、內(nèi)部資金占用限額借款和超限額借款四大類，依據(jù)借用資金的不同種類制定差別利率；四是完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格有效性和缺陷性信息反饋機(jī)制；五是建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)及調(diào)整規(guī)程；六是建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格效應(yīng)的反干擾機(jī)制。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移理論價(jià)格是制定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格的基準(zhǔn)，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格圍繞基準(zhǔn)價(jià)格上下浮動(dòng)。在深入分析內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移機(jī)制改革取向和轉(zhuǎn)移價(jià)格形成機(jī)理的基礎(chǔ)上，構(gòu)筑內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移中的上存資金、借用資金的基準(zhǔn)利率和實(shí)際執(zhí)行利率的核定模型，進(jìn)一步探討定價(jià)模型中主要因素定量及相關(guān)問題的解決方法。關(guān)鍵詞集中配置資金全額借貸制內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格形成機(jī)理定價(jià)模型調(diào)整機(jī)制在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)里，實(shí)現(xiàn)安全性約束前提下的整體盈利最大化是每一個(gè)商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的永恒主題。推進(jìn)這一主題活動(dòng)的一項(xiàng)重要政策性措施，就是對(duì)直接影響分權(quán)商業(yè)銀行的整體資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益的內(nèi)部資金流通進(jìn)行必要的約束管理與激勵(lì)管理，而內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格則是一種有效的調(diào)控工具。近幾年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行積極改革和正確運(yùn)用這一調(diào)控工具，有效地促進(jìn)了系統(tǒng)內(nèi)部資金流向和流量結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，但也存在著資金價(jià)格失真、資金運(yùn)行不暢、調(diào)控效能不高等問題。這些問題的存在和暴露已有很長(zhǎng)時(shí)間，緣何至今未能得以妥善解決？個(gè)中原因盡管很多，但根子無(wú)非兩條：一是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移的經(jīng)營(yíng)理念在行為上還沒有根本轉(zhuǎn)變到位，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的那種無(wú)償劃撥和低成本劃轉(zhuǎn)意識(shí)還沒有根除。二是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移缺乏科學(xué)合理的定價(jià)模型與靈敏高效的調(diào)整機(jī)制。本文試從工商銀行經(jīng)營(yíng)管理體制的特殊性出發(fā)，以全行資金資源配置的整體效益最大化和整體質(zhì)量最優(yōu)化有機(jī)統(tǒng)一為導(dǎo)向，深入探討二級(jí)分行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移的定價(jià)模型與調(diào)整機(jī)制。一、二級(jí)分行資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制優(yōu)化取向的理性分析資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制作為商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部確定與調(diào)整內(nèi)部資金價(jià)格的載體，其優(yōu)劣程度直接影響著內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的合理性，較大程度上影響著對(duì)下級(jí)行的經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的合理性、準(zhǔn)確性、公平性和公正性，對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生截然不同的效應(yīng)作用。二級(jí)分行資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制優(yōu)良，有利于確保內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的合理性，增強(qiáng)對(duì)支行的經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的合理性、準(zhǔn)確性、公平性和公正性，從而對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生應(yīng)有的正效應(yīng)作用；否則，就有可能對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生一定的負(fù)效應(yīng)作用。衡量二級(jí)分行資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制是否優(yōu)良的基本原則和基本標(biāo)準(zhǔn)，至少應(yīng)包括以下5個(gè)方面：一是系統(tǒng)整體質(zhì)量、效益最優(yōu)化導(dǎo)向明顯。內(nèi)部資金價(jià)格作為一種重要的資金資源配置調(diào)節(jié)杠桿，應(yīng)當(dāng)突現(xiàn)全行資金資源配置的整體效益最大化和整體質(zhì)量最優(yōu)化有機(jī)統(tǒng)一的導(dǎo)向功能，對(duì)各子系統(tǒng)的資金資源配置行為起著強(qiáng)有力的引導(dǎo)作用和集聚作用。二是有利于“兩個(gè)積極性”綜合效用的更充分發(fā)揮。依據(jù)資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制所制定的內(nèi)部資金價(jià)格及其產(chǎn)生的調(diào)控效應(yīng)，既要有利于更有效地調(diào)動(dòng)全體支行千方百計(jì)擴(kuò)大存款的積極性，又要有利于調(diào)動(dòng)各支行想方設(shè)法在保證信貸資產(chǎn)安全性的前提下擴(kuò)大有效貸款的積極性；既要有利于更充分地調(diào)動(dòng)貸款低效高險(xiǎn)支行增加凈上存資金或減少借用資金而努力增加存款和壓縮低效貸款的積極性，又要有利于更充分地調(diào)動(dòng)貸款高效低險(xiǎn)支行增加凈借用資金或減少上存資金而努力擴(kuò)大有效貸款的積極性。三是市場(chǎng)調(diào)節(jié)與計(jì)劃調(diào)控的理性匹配。在微觀金融領(lǐng)域，市場(chǎng)是一種比較有效的調(diào)節(jié)工具。但是，在宏觀金融領(lǐng)域，單純運(yùn)用市場(chǎng)調(diào)節(jié)微觀金融單位的籌集或運(yùn)用行為，卻未必是一條較有效的途徑。應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)調(diào)節(jié)與計(jì)劃調(diào)控有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，這就是說(shuō)，在所設(shè)計(jì)的資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制中要隱含著資金供求關(guān)系和資金市場(chǎng)價(jià)格因素，使資金供求關(guān)系和資金市場(chǎng)價(jià)格在制定和調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格具有重要的決定作用；還要包含內(nèi)部資金供給與需求雙方的資金利潤(rùn)率目標(biāo)參數(shù)，通過這一參數(shù)的變動(dòng)，確保依據(jù)資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制制定和調(diào)整的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格更有利于實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)整體資產(chǎn)質(zhì)量的最優(yōu)化和整體經(jīng)營(yíng)效益的最大化目標(biāo)的圓滿實(shí)現(xiàn)。四是有益于支行經(jīng)營(yíng)效益的公正、公平、合理評(píng)價(jià)和比較。實(shí)施分部經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任制是有效運(yùn)用約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)穩(wěn)定、快速、高效、安全、持久發(fā)展的客觀需要與必然趨勢(shì)。經(jīng)營(yíng)效益是經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)體系中的核心指標(biāo)，是經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任制評(píng)價(jià)和考核的重中之重。對(duì)支行經(jīng)營(yíng)成本與效益起著重要的分配、轉(zhuǎn)移作用的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，應(yīng)當(dāng)在制定和調(diào)整時(shí)兼顧上存資金支行、借用資金支行的合理經(jīng)濟(jì)利益，本著成本與收益對(duì)稱、風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱、整體與支行利益共同最大化的原則，合理制定和適時(shí)調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格。五是設(shè)計(jì)的資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制簡(jiǎn)單易行、切實(shí)有效。我們?cè)O(shè)計(jì)資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)，在于使現(xiàn)實(shí)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的制定與調(diào)整工作增強(qiáng)效率性、規(guī)范性、有效性和公正性。這就要求設(shè)計(jì)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制在實(shí)踐上具有較強(qiáng)的可操作性，要符合現(xiàn)實(shí)商業(yè)銀行信貸資金運(yùn)動(dòng)規(guī)律，緊貼現(xiàn)實(shí)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平和技術(shù)條件，在定價(jià)模型中設(shè)置的經(jīng)濟(jì)參數(shù)不能太多，各經(jīng)濟(jì)參數(shù)的數(shù)據(jù)在現(xiàn)實(shí)財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)中能夠容易拿到?；谝陨峡紤]，筆者認(rèn)為二級(jí)分行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制優(yōu)化取向應(yīng)著眼于以下6個(gè)方面：首先，優(yōu)化系統(tǒng)內(nèi)部的資金配置機(jī)制。長(zhǎng)期以來(lái)，工商銀行資金營(yíng)運(yùn)由于配置決策層次較低、配置主體多元化、配置方式和手段落后等因素的綜合作用而形成的系統(tǒng)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移調(diào)控乏力、低效，導(dǎo)致了全行資金配置的整體質(zhì)量較差和效益不高。為此，急需深化資金經(jīng)營(yíng)管理體制改革，優(yōu)化系統(tǒng)內(nèi)部的資金配置機(jī)制。基本思路是根據(jù)總行姜建清行長(zhǎng)“逐步建立和完善內(nèi)部資金價(jià)格形成機(jī)制和傳導(dǎo)機(jī)制，按照先分行、后總行的步驟建立資金中心的組織模式，推行內(nèi)部資金借貸制，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)全部資金來(lái)源和運(yùn)用全過程的控制和管理，并在部分一級(jí)分行逐步推廣收支兩條線的資金集中管理辦法”的指示精神，變差額集中配置為全額集中配置，提升資金配置的決策層次，在更大范圍內(nèi)按更高標(biāo)準(zhǔn)來(lái)配置資金，以盡快形成高效的資金“硬約束”機(jī)制，優(yōu)化全行資金配置結(jié)構(gòu)，提高全行資金配置的整體質(zhì)量和效益。其次，優(yōu)化內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型?；舅悸肥菍羯洗尜Y金支行、凈借用資金支行、二級(jí)分行作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)利益既統(tǒng)一又有差異的整體系統(tǒng)，從這3個(gè)行為主體的成本收益角度入手進(jìn)行資金資源配置中供求行為方向分析。在完全利率杠桿決定資金供求是否作為的條件下，支行擴(kuò)大凈上存資金旨在追求比增加貸款等其他資產(chǎn)或不增加存款負(fù)債更多的帳面效益和實(shí)際得利，支行擴(kuò)大凈借用資金旨在追求比增加存款等其他負(fù)債或減少（不增加）貸款更多的帳面效益和實(shí)際得利，二級(jí)分行行集中統(tǒng)一調(diào)劑和控制下屬支行的資金配置關(guān)系，旨在通過資金供求價(jià)格關(guān)系的理順和協(xié)調(diào)，追求全系統(tǒng)整體資產(chǎn)質(zhì)量的最優(yōu)化和整體經(jīng)營(yíng)效益的最大化。根據(jù)這三者行為方向進(jìn)行整合，尋求較佳結(jié)合點(diǎn)，體現(xiàn)在妥善兼顧凈上存資金支行、凈借用資金支行的合理經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的同時(shí)，確保二級(jí)分行整體效益的最大化。以二級(jí)分行整體資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化和整體經(jīng)營(yíng)效益最大化為核心目標(biāo)，正視三類行為主體的尋利行為特征及其對(duì)系統(tǒng)內(nèi)部資金流向及空間結(jié)構(gòu)的影響，引入財(cái)務(wù)政策效應(yīng)關(guān)系。在此基礎(chǔ)上，將支行劃分為兩大類，即貸款低效高險(xiǎn)支行、貸款高效低險(xiǎn)支行，通過分別對(duì)這兩類支行進(jìn)行成本收益比較分析，建立有力激勵(lì)貸款低效高險(xiǎn)支行積極擴(kuò)大凈上存資金或減少凈借用資金而努力增加存款和壓縮低效貸款的上存資金利率的定價(jià)數(shù)學(xué)模型、貸款高效低險(xiǎn)支行積極擴(kuò)大凈借用資金或減少凈上存資金而努力擴(kuò)大有效貸款的借用資金利率的定價(jià)數(shù)學(xué)模型。爾后，按照二級(jí)分行從內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移利差尋利向外部發(fā)放貸款尋利轉(zhuǎn)變，設(shè)定上存資金利率與借用資金利率在總體水平上保持“保本利差”狀態(tài)關(guān)系的原則，對(duì)激勵(lì)貸款低效高險(xiǎn)支行積極擴(kuò)大凈上存資金或減少凈借用資金而努力增加存款和壓縮低效貸款的上存資金利率的定價(jià)數(shù)學(xué)模型、貸款高效低險(xiǎn)支行積極擴(kuò)大凈借用資金或減少凈上存資金而努力擴(kuò)大有效貸款的借用資金利率的定價(jià)數(shù)學(xué)模型進(jìn)行綜合分析，推導(dǎo)出確保系統(tǒng)內(nèi)部信貸資金從低效高險(xiǎn)支行向高效低險(xiǎn)支行轉(zhuǎn)移得以順利完成和可持續(xù)運(yùn)行的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)基準(zhǔn)價(jià)格的數(shù)學(xué)模型。第三，完善內(nèi)部資金價(jià)格體系。其基本思路是對(duì)全額集中的上存資金不分種類，不分期限，以支行為單位設(shè)立單一帳戶，確定一個(gè)檔次利率。把全額配置的借用資金劃分為備付資金限額借款、信貸資金借款、內(nèi)部資金占用限額借款和超限額借款四大類，依據(jù)借用資金的不同種類制定差別利率。同時(shí)，按照不同期限制定差別利率，但差別期限利率檔次不宜太多。確定合理的比價(jià)關(guān)系，以一年期基準(zhǔn)利率為參照系，合理制定和調(diào)整不同性質(zhì)、不同期限的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移的基準(zhǔn)利率和執(zhí)行利率。從而，建立一個(gè)全面反映籌資成本、貸款收益、目標(biāo)利潤(rùn)水平，具有調(diào)控高效有力和適應(yīng)市場(chǎng)客觀需要的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格體系。第四，完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格有效性和缺陷性信息反饋機(jī)制。其基本思路是構(gòu)建上對(duì)下的評(píng)判系統(tǒng)和下對(duì)上的反映系統(tǒng)，即：一是從考察資金供給支行、資金需求支行的信貸資金籌集和運(yùn)用行為方向出發(fā)，通過比較分析建立貸款低效高險(xiǎn)支行、貸款高效低險(xiǎn)支行在信貸資金籌集和運(yùn)用上的行為偏好指標(biāo)體系，通過比較分析來(lái)評(píng)判內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的有效性和完善性。二是從考察資金供給支行、資金需求支行對(duì)二級(jí)分行制定的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的認(rèn)同度出發(fā)，通過廣泛征求資金供給支行、資金需求支行對(duì)二級(jí)分行制定的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的缺陷性意見和改進(jìn)建議，疏通意見和建議的反映通道。從而，使二級(jí)分行能夠及時(shí)了解和掌握所制定的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格有效性和缺陷性信息，以提升制定和調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的客觀性、合理性、適時(shí)性和有效性。第五，建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)及調(diào)整規(guī)程。其基本思路是從增強(qiáng)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)及調(diào)整的制度化、規(guī)范化和有序化的價(jià)值取向出發(fā)，以規(guī)范文件的形式明確：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的種類和檔次，各種轉(zhuǎn)移價(jià)格是依據(jù)什么制定或調(diào)整的，又是怎樣制定或調(diào)整的，制定或調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格要按什么程序操作以及怎樣操作的，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格的制定或調(diào)整的審查和審批程序與權(quán)限的具體規(guī)定，等等。第六，建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格效應(yīng)的反干擾機(jī)制。在完全利率杠桿決定資金供求是否作為的條件下，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格杠桿可以十分有效地撬動(dòng)內(nèi)部資金供求關(guān)系發(fā)展和整個(gè)系統(tǒng)資金資源的安全高效運(yùn)作。然而，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)金融生活中，完全由利率杠桿決定資金供求是否作為條件是不具備的，還有許多經(jīng)濟(jì)性的或非經(jīng)濟(jì)性的因素在很大程度上影響著行為主體的資金供求行為，進(jìn)而影響著內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格對(duì)系統(tǒng)內(nèi)部資金資源整體優(yōu)化配置功能作用的充分發(fā)揮。因此，應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格效應(yīng)的反干擾機(jī)制。其基本思路是改善財(cái)務(wù)核算管理機(jī)制，以確保收入和成本核算的真實(shí)性與準(zhǔn)確性；改革利潤(rùn)計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)的核定與考核方法，改基數(shù)法為零基法，將內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型測(cè)定的單位上存資金目標(biāo)利潤(rùn)和單位信貸資金借款目標(biāo)利潤(rùn)作為綜合核定并考核各支行利潤(rùn)計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)，以增強(qiáng)核定和考核利潤(rùn)目標(biāo)任務(wù)指標(biāo)的科學(xué)合理性和準(zhǔn)確性；改革信貸規(guī)模管理調(diào)整，強(qiáng)化以質(zhì)量和效益配置貸款資產(chǎn)的價(jià)值取向。二、優(yōu)化資金資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制的具體構(gòu)想二級(jí)分行系統(tǒng)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制應(yīng)當(dāng)包括5個(gè)層次內(nèi)容，即：系統(tǒng)內(nèi)部資金配置方式、價(jià)格核定模型系統(tǒng)、價(jià)格種類體系、定價(jià)操作方略、價(jià)格調(diào)整時(shí)差體系。其中價(jià)格核定模型系統(tǒng)是整個(gè)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制的最根本最重要的構(gòu)成主體。1、優(yōu)化二級(jí)分行系統(tǒng)內(nèi)部資金配置方式根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)部資金經(jīng)營(yíng)管理體制改革的“資金借貸制”取向，應(yīng)當(dāng)按照“全額集中、按效分配、合理計(jì)價(jià)”的原則改造二級(jí)分行系統(tǒng)內(nèi)部資金配置機(jī)制的實(shí)現(xiàn)形式和內(nèi)容結(jié)構(gòu)。（1）資金資源全額集中。二級(jí)分行把下屬支行的所有資金資源（包括各項(xiàng)存款、同業(yè)存放、匯出匯款、各項(xiàng)應(yīng)付款、所有者權(quán)益等）實(shí)行全額集中管理。通過以支行為單位設(shè)立單一的“上存資金”帳戶進(jìn)行計(jì)繳核算，確定合理的資金資源上存價(jià)格水平。（2）資金資源的擇優(yōu)配置。以二級(jí)分行為系統(tǒng)資金資源配置的主體單位，支行為系統(tǒng)資金資源配置的對(duì)象單位，二級(jí)分行按照資金資源運(yùn)用性質(zhì)，集中計(jì)繳支行的一級(jí)存款準(zhǔn)備金、二級(jí)存款準(zhǔn)備金（不通過支行借款反映和核算），將支行進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所需的借用資金分成備付資金限額借款（包括人民銀行往來(lái)備付、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)備付、現(xiàn)金備付借款）、信貸資金借款、內(nèi)部資金占用限額借款、超限額借款（包括備付資金超限額部分、內(nèi)部資金占用超限額部分）四大項(xiàng)目，根據(jù)“效益優(yōu)先，擇優(yōu)配置”的原則確定資金資源配置的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)。備付資金限額借款按照各支行的各項(xiàng)存款余額和增量進(jìn)行按月調(diào)整；內(nèi)部資金占用限額借款實(shí)行一年一定；超限額借款實(shí)行逐筆申請(qǐng)、逐筆核貸；信貸資金借款根據(jù)二級(jí)分行批準(zhǔn)的各支行貸款投放進(jìn)度計(jì)劃，按季核定借款規(guī)模和下劃借款資金，超計(jì)劃信貸資金借款實(shí)行逐筆申請(qǐng)、逐筆核貸。同時(shí)，分別確定合理的資金資源借用價(jià)格水平。2、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移基準(zhǔn)價(jià)格計(jì)量模型系統(tǒng)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格從大的層面上可以劃分為兩種，一是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移理論價(jià)格，二是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移理論價(jià)格是制定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格的基準(zhǔn)，也稱基準(zhǔn)價(jià)格，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格圍繞基準(zhǔn)價(jià)格上下浮動(dòng)。內(nèi)部資金基準(zhǔn)價(jià)格的形成機(jī)制，應(yīng)當(dāng)是：（1）上存資金基準(zhǔn)價(jià)格的形成機(jī)理。二級(jí)分行整體的支行上存資金成本率加上支行單位上存資金目標(biāo)利潤(rùn)形成上存資金基準(zhǔn)價(jià)格，而支行單位上存資金目標(biāo)利潤(rùn)是