10XX股份公司模板費(fèi)用合同管理實(shí)施細(xì)則

1、四川XXXX股份有限公司費(fèi)用合同管理實(shí)施細(xì)則（試行）第一章總則第一條為規(guī)范公司費(fèi)用類合同管理，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn), 維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益、提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，明確管理職責(zé)，根 據(jù)中華人民共和國合同法及公司實(shí)際情況，特制定本實(shí) 施細(xì)則。第二條 本制度適用于XXXX各部門、子公司、分公司 及項(xiàng)目部。第三條 本制度所指的“費(fèi)用合同”是指母公司、子公 司根據(jù)合同法及其他法律法規(guī)，以法人名義對外簽定的 合同（包括具有合同性質(zhì)的意向書、協(xié)議書、章程等）。第四條 本細(xì)則所指的“合同管理”是指對費(fèi)用合同簽 訂前的審批、未生效合同文本審查、合同執(zhí)行及監(jiān)督、生效 合同文本歸檔管理，包括供應(yīng)商、客戶檔案的審核及建檔管 理，商務(wù)

2、談判、合同的簽訂、履行、變更與解除及糾紛處理 等全過程的管理。第五條 費(fèi)用合同管理是公司費(fèi)用管理活動(dòng)中的一項(xiàng) 重要內(nèi)容，公司特設(shè)立合同管理專員崗位，各部門應(yīng)強(qiáng)化合 同管理職能及流程，認(rèn)真落實(shí)，嚴(yán)格遵守，切實(shí)執(zhí)行好本辦 法。第二章合同文本的擬訂第六條 以下費(fèi)用項(xiàng)目，一般應(yīng)采用書面格式：禮品購買、大批量辦公用品購買、租賃、設(shè)備及房屋維 修維護(hù)、銷售外包安裝、外包今后維護(hù)、資料及表單印刷、 專業(yè)咨詢及顧問、審計(jì)、評估、廣告宣傳、借款及擔(dān)保、公 司車輛定點(diǎn)加油維修合同、銷售傭金、產(chǎn)品認(rèn)證、獵頭服務(wù) 以及單項(xiàng)費(fèi)用金額較大的費(fèi)用項(xiàng)目。第七條合同文本主要要素：（一）合同首部分，應(yīng)寫明合同雙方的全稱、簽約時(shí)間

3、 和簽約地點(diǎn)；（二）合同正文部分，應(yīng)注明合同標(biāo)的、金額及大寫金 額、雙方責(zé)任權(quán)利、違約責(zé)任及糾紛處置辦法，其中：合同 大寫金額書寫應(yīng)規(guī)范，并與小寫合計(jì)金額保持一致；（三）辦公物品等購貨合同，一般情況下應(yīng)以購現(xiàn)貨為 主，付款盡可能采用月結(jié)、季結(jié)方式支付，合同應(yīng)明確供貨 方必須開具增值稅專用發(fā)票。預(yù)付款原則上不超過合同總價(jià) 款的30%；（四）擬訂工程外包合同，應(yīng)約定工程完工后應(yīng)組織驗(yàn) 收，并由施工方編制決算報(bào)告；工程尾款結(jié)算前提為工程經(jīng) 業(yè)主驗(yàn)收合格并取得蓋章簽字的驗(yàn)收報(bào)告時(shí)；（五）對于合同爭議的解決方式約定，除合同履行地在 我公司所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭由我方所在地人民法院管轄。第三章合同審批管理

4、第八條 所有合同，都必須遵守國家的法律、法規(guī)及相 關(guān)政策，凡是不合法合同，均不準(zhǔn)予簽訂。第九條 凡金額大于2萬元的費(fèi)用合同，必須先由公司 主管領(lǐng)導(dǎo)組織業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)等部門進(jìn)行事前評審，然后 書面批準(zhǔn)其事項(xiàng)發(fā)生，業(yè)務(wù)部門據(jù)此發(fā)起合同審批流程。第十條合同審批流程中必須有法務(wù)、財(cái)務(wù)部門參與審 查，然后按照分級授權(quán)原則批準(zhǔn)合同。合同批準(zhǔn)人對其批準(zhǔn) 合同的后果負(fù)責(zé)。法務(wù)、財(cái)務(wù)部門評審時(shí)間自接到合同之日 起不超過2個(gè)工作日。（一）法務(wù)審查的主要內(nèi)容：合同條款及事項(xiàng)的合法合 規(guī)性、權(quán)利義務(wù)對等性、是否有潛在風(fēng)險(xiǎn)；（二）財(cái)務(wù)中心審查的主要內(nèi)容：合同的價(jià)格是否合理、 價(jià)款計(jì)算是否準(zhǔn)確、支付方式是否合理可行，發(fā)

5、票開具及取 得時(shí)間是否正確。第十一條合同審批權(quán)限：參照關(guān)于管理權(quán)限分級授權(quán)審批的通知執(zhí)行。第十二條合同審批流程：（一）日常經(jīng)營性費(fèi)用合同：申請部門提出方案及預(yù)算一方案評選（財(cái)務(wù)、銷售、法 務(wù)、費(fèi)用受益部門等參加）一審批一簽訂合同；（二）特批類費(fèi)用合同1、廣告宣傳費(fèi)用合同總裁辦公會(huì)作出發(fā)布廣告決議f廣宣部門擬定方案、預(yù) 算并申請一方案比選f審批f簽訂合同f財(cái)務(wù)中心備案2、借款（發(fā)行債券）合同、擔(dān)保合同、抵押合同、質(zhì) 押合同資金部提交融資方案一方案評選一董事會(huì)審批簽訂 合同3、委托加工合同采購部提交方案及預(yù)算一方案評選一審批一簽訂合同第四章合同簽訂及履約第十三條合同簽訂管理（一）合同雙方簽字人，除

6、法定代表人外，必須是持有 法人委托書的代理人。代理人必須對本企業(yè)負(fù)責(zé)，對本職工 作負(fù)責(zé)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。超越代理權(quán)限和非法委 托人均無對外簽約權(quán)利，公司將于每年初簽發(fā)授權(quán)書，對代 理人及相應(yīng)權(quán)限進(jìn)行約定。（二）合同簽訂時(shí)，必須蓋公司合同專用章；并注明合 同有效期限、公司地址、聯(lián)系人以及聯(lián)系電話；合同頁數(shù)超 過一頁的，除在公司名稱處蓋章外，還應(yīng)加蓋騎縫章。（三）合同管理專員在對合同蓋章之前，應(yīng)復(fù)核合同審 批手續(xù)是否齊全；對審批手續(xù)不全的合同，應(yīng)提請經(jīng)辦人完 善手續(xù)后方可蓋章。第十四條合同履行管理（一）合同依法簽定后，即具有法律效力，應(yīng)當(dāng)實(shí)際、 全面地履行。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須

7、本著“重 合同、守信譽(yù)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保 合同的實(shí)際履行或全面履行。（二）合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同約定或法律規(guī)定 為準(zhǔn)。沒有合同約定或法律規(guī)定的一般應(yīng)以物資交清，工程 竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。（三）財(cái)務(wù)中心根據(jù)合同條款對外付款，對具有下列情 形之一的業(yè)務(wù)，可予拒絕付款：1、應(yīng)當(dāng)訂立書面合同而未訂立書面合同的。2、付款單位與合同簽訂單位名稱不一致的（有合同簽 訂單位出具的蓋有合同單位公章的委托代收代付款證明的 除外）。3、未按合同約定提供發(fā)票的。第十五條合同經(jīng)辦部門在合同履行中遇履約困難或 違約等情況應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)并通知財(cái)務(wù)中心。由于 公司

8、其他部門使得合同履行困難或造成違約等情況，合同經(jīng) 辦部門應(yīng)提請公司管理層解決。如存在人為故意造成，將追 究相關(guān)人員責(zé)任。第十六條合同經(jīng)辦部門與財(cái)務(wù)中心相關(guān)崗位人員應(yīng) 實(shí)時(shí)監(jiān)督合同履行情況，并根據(jù)合同編號(hào)各自設(shè)立合同交接 表，對合同履行情況進(jìn)行登記。第五章合同的變更及解除第十七條我方變更或解除合同應(yīng)通知對方并釆用書 面形式，并按規(guī)定經(jīng)審核后加蓋公章或合同專用章。第十八條 有關(guān)部門收到對方要求變更或解除合同的 通知后必須在當(dāng)天內(nèi)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并通知財(cái)務(wù)中心相關(guān) 崗位人員。第十九條 變更或解除合同的通知和回復(fù)應(yīng)符合公文 收發(fā)的要求，掛號(hào)寄發(fā)或由對方簽收，掛號(hào)或簽收憑證作為 合同組成部分交由合同管理部

9、保管。第二十條 變更或解除合同的通知和回復(fù)應(yīng)符合公文 收發(fā)的要求，掛號(hào)寄發(fā)或由對方簽收，掛號(hào)或簽收憑證作為 合同組成部分交由合同管理范圍。第二十一條合同變更后，合同編號(hào)不予改變。第二十二條更或解除合同。第六章合同爭議處理第二十三條合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生 爭議的，應(yīng)按合同約定進(jìn)行處理；如無合同約定，則按合 同法等有關(guān)法規(guī)妥善處理。第二十四條 因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保 障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重 對方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減 少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主 次，合情合理解決。第七章合同檔案管理第二十五條

10、合同作為公司對外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要法律 依據(jù)和憑證，其傳遞過程中的交接手續(xù)尤為關(guān)鍵。各部門與 合同管理專員應(yīng)分別建立合同交接表，每份合同的傳遞都應(yīng) 有交接記錄，以明確責(zé)任。其主要內(nèi)容包括：合同號(hào)、經(jīng)手 人、簽約日期、合同標(biāo)的、金額、對方單位、合同履行情況、 原件是否已返回等；合同交接表應(yīng)及時(shí)更新，做到準(zhǔn)確、完 整。各部門應(yīng)按月與合同管理專員進(jìn)行對賬，以核查合同原 件是否已歸檔、合同是否已履行完畢、合同是否有變更等。第二十六條 所有簽訂生效后的合同原件，由合同管理 專員負(fù)責(zé)歸檔保管。歸檔時(shí)應(yīng)按合同類型進(jìn)行分類歸檔，每 類按合同編號(hào)進(jìn)行順序保管，不得重復(fù)或遺漏。每份合同應(yīng) 包括合同正本、副本及附件、合同文本的簽收記錄、變更、 解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等）等。第二十七條根據(jù)業(yè)務(wù)情況，需我方先蓋章辦理的合同, 經(jīng)辦部門在對方蓋完章后向合同管理專員提交原件；未收回 原件的，如發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)糾紛，由合同經(jīng)辦部門