國外住房公積金制度政策啟示

1、國外住房公積金制度政策啟示（一）國際住房公積金制度現(xiàn)狀國外住房公積金制度的研究與建立起步較早，西方學(xué)者 F- Druche從商品消費(fèi)的 立場做出了有效需求的理論，Jonh G - Mowen Michael Minor則提出了商品激發(fā)消費(fèi) 理論，還有學(xué)者提出了住房消費(fèi)的政治因素理論， 這些來源于西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)住房的 商品性質(zhì)的分析論斷。在此基礎(chǔ)上，各國國家不同的國情，從市場供應(yīng)、人口增長、 住房所有權(quán)、住房建造成本、住房市場模型等方面考慮政府干預(yù)的可行性和具體措施， 逐步建立起自己的住房公積金制度。 以美國為代表的住房金融制度，是通過資本市場 籌集住房基金，購房人抵押房屋獲得銀行按揭貸款的形式

2、來實(shí)施的。針對(duì)普通人群制定了一系列保障措施：如只需支付房屋全部價(jià)款 25%勺首付，就可以以抵押住房的形 式獲得貸款來支付剩余的款項(xiàng)；對(duì)低收入者還有貸款貼息，不用交付住房銷售所得稅 和財(cái)產(chǎn)稅的照顧政策。美國發(fā)達(dá)的房地產(chǎn)金融市場，吸引了政府信貸機(jī)構(gòu)、各大商業(yè) 銀行、私人金融機(jī)構(gòu)、專門從事住房貸款發(fā)放和貸款出售的抵押銀行等為購房人提供 資金支持，住房抵押貸款的證券化由此形成。非常優(yōu)秀的政策住房儲(chǔ)蓄制度是德國的： 德國國有銀行中有專門的住房儲(chǔ)蓄銀行， 居民定期將資金儲(chǔ)存到銀行，到達(dá)一定水平 時(shí)，就具有了貸款資格。一直保持低水平的是住房儲(chǔ)蓄銀行的貸款利率。為了倡導(dǎo)居民加入住房儲(chǔ)蓄，德國當(dāng)局對(duì)中低收入者存

3、入的住房儲(chǔ)蓄資金予以金額約15%勺獎(jiǎng)金鼓勵(lì)，與雇主提供的約 47%勺補(bǔ)助加在一起，在加上 3%J款利息，資金收益率達(dá)到 65%Z上，這個(gè)在吸取住房資金時(shí)是非常重要的。新加坡的住房公積金保障政策是全 世界承認(rèn)的非常好的例子?！罢M屋”在其中非常有名。它的意思是劃分國有土地 和征用部分私有土地是由新加坡住房進(jìn)行的， 居民上交的公積金作為重要造房金， 銀 行資金補(bǔ)充廉價(jià)房建造。這就是為什么叫它“組屋”?！敖M屋”產(chǎn)權(quán)歸新加坡政府所有。 住房公積金是可以用來買房的，這是中低收入家庭享受的。一方面的收入中等和較低 的家庭住房需求得到滿足，另一方面解決了后續(xù)住房建設(shè)的資金問題。 同時(shí)，新加坡 政府對(duì)“組屋

4、”購買者資格審查、購買整個(gè)過程，包括再次出售的期限等各方面都制 定了一系列全面嚴(yán)格、公開、公正、公平的管理制度，新加坡住房公積金政策成功最 根本是因?yàn)榉蓢?yán)格。國外的這方面政策有許多可以借鑒的地方， 這是非常值得我們 學(xué)習(xí)的。（二）對(duì)我國的啟示1 .在住房公積金的決策機(jī)構(gòu)上的啟示2002年頒布的住房公積金管理?xiàng)l例明確指出直轄市、省、自治區(qū)人民政府 所在地的市以及其他設(shè)區(qū)的市（地、州、盟），應(yīng)當(dāng)設(shè)立住房公積金管理委員會(huì)，住 房公積金管理委員會(huì)為住房公積金的決策機(jī)構(gòu)。具體為規(guī)定為：住房公積金管理委員 會(huì)的成員數(shù)正常情況下少于25人，省會(huì)和直轄市可以根據(jù)情況添加到少于 30人。委 員會(huì)成員每一屆擔(dān)任

5、時(shí)長為5年，能夠連續(xù)任職。成員結(jié)構(gòu)中，政府負(fù)責(zé)人、建設(shè)部 門、財(cái)政部門、人民銀行等有關(guān)單位負(fù)責(zé)人和相關(guān)的專家；行政單位、各企事業(yè)單位 代表；工會(huì)和職工代表各占1/3。住房管理委員會(huì)的職責(zé)是：依據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定， 擬定和調(diào)整住房公積金的管理方法，制定公積金的繳存比例、公積金的最高貸款額度、 審批住房公積金的歸集和使用計(jì)劃及執(zhí)行情況的報(bào)告、審查決議住房公積金增值收益 的分配方案，監(jiān)督住房公積金各管理辦法的實(shí)施情況， 實(shí)行民主決策，定期召開委員 會(huì)會(huì)議，并按時(shí)公布住房公積金年度公告。2 .在住房公積金的日常管理上的啟示（跟上面一樣）住房公積金管理?xiàng)l例明確提到住房公積金的日常管治工作由住房公積金管理

6、中心擔(dān)任。直轄市、省、自治區(qū)人民政府所在地的市以及其他設(shè)區(qū)的市 （地、州、盟） 根據(jù)精簡高效的前提，設(shè)置一個(gè)住房公積金管理中心，縣（市）不設(shè)置住房公積金管 理中心，條件滿足的縣（市）可設(shè)分支機(jī)構(gòu)。住房公積金管理中心及其分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行 相同的管理章程，一同審核計(jì)算。隸屬當(dāng)?shù)厝嗣裾I(lǐng)導(dǎo)，是不把營利作為目的的獨(dú) 立事業(yè)單位。它的職責(zé)是：制定公積金歸集和使用計(jì)劃；審批住房公積金的提取和使 用申請(qǐng)；記錄員工公積金繳存、提出、運(yùn)用情況；跟蹤監(jiān)督公積金歸還和資金保值情 況；編寫住房公積金的歸集和使用計(jì)劃及實(shí)行情況的報(bào)告；辦理住房公積金委員會(huì)決定的其余事件等。3 .在住房公積金的監(jiān)管上的啟示根據(jù)條例和住房公積

7、金行政監(jiān)督辦法的內(nèi)容，住房公積金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)一 般有建設(shè)、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察部門，中國銀行及其分支機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)組 成。各部門可采用對(duì)住房公積金管理中心報(bào)送的文件資料和收集檢查分析，或者實(shí)地考察的方式相結(jié)合的辦法，對(duì)住房公積金管理中心的平日事務(wù)、 財(cái)政法律規(guī)定的執(zhí)行 情況、托付銀行賬戶情況、金融業(yè)務(wù)和有關(guān)手續(xù)情況實(shí)施監(jiān)察，必要時(shí)可聘用會(huì)計(jì)師 事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)助檢察或?qū)徲?jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正或依法予以處罰。4 .在住房公積金的繳存上的啟示目前，住房公積金的繳納存儲(chǔ)領(lǐng)域覆蓋國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外 商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體 及其在

8、職員工、進(jìn)城務(wù)工人員、個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者等。單位和個(gè)人繳納存儲(chǔ)資 金均計(jì)入員工自己的公積金賬戶，繳納存儲(chǔ)金額按員工月平均工資和繳存比例固定。 每個(gè)地區(qū)依照現(xiàn)實(shí)狀況執(zhí)行不低與 5%低于12%勺繳存比例。5 .在住房公積金的使用上的啟示住房公積金管理?xiàng)l例規(guī)定：員工在購置、建筑、大修或翻修自住房時(shí)；離退 休、與單位停止勞動(dòng)合同、出國定居、償還購房貸款本息時(shí)；房租多于家庭工資收入 一定比例的狀況下方能提出公積金。 職工在購置、建筑、大修或翻修自住房時(shí)能夠請(qǐng) 求住房公積金貸款。貸款限額根據(jù)首套房或二套方的不同， 各地區(qū)的貸款最高限額從 30萬元到80萬元不等，貸款利率也不同。這幾年以來，根據(jù)現(xiàn)實(shí)狀況，提取住房公 積金的政策范圍有所寬松：部分城市允許父母或子女一方購房時(shí)， 可按規(guī)定提出另一 方的住房公積金。家庭成員患有重大疾病時(shí)、無自住房的租房支出、支付房屋物業(yè)管 理費(fèi)、低保家庭和生活困難家庭生活開支或子女支付上大學(xué)費(fèi)用時(shí)，符合相關(guān)手續(xù)和條件可用提取住房公積金。隨著住房公積金提取政策的適度放寬， 貸款額度的不斷提 高，公積金貸款手續(xù)的不斷簡化，住房公積金的運(yùn)用領(lǐng)域和效率大大增加。6 .在住房公積金增值資金的使用上的啟示住房公積金增值收益是收繳