財政支出績效評價報告【模板】

1、財政支出績效評價報告評價類型：口實施過程評價?完成結(jié)果評價項目名稱：2017年清瀾污水處理廠運營費項目單位：XX 市水務局主管部門：XX市人民政府評價時間：2018 年6月15日至2018年6月20日組織方式：口財政部門口主管部門?項目單位評價機構(gòu)： 口中介機構(gòu)口專家組?項目單位評價組評價單位（蓋章）:XX市水務局上報時間：2018年6月25日項目績效目標表項目名稱：2017年清瀾污水處理廠運營費指標類型績效指標績效目標績效標準優(yōu)良中差產(chǎn)出指標重點工作完成率重點工作重點完成率90%70%-90%50%-70%50%以下成效指標出水水質(zhì)達標達到一級b標準90%70%-90%50%-70%50%以

2、下提高城市水源保護區(qū)日常管理水平城市水源保護區(qū)改善狀況較好好T差提高城市污水管網(wǎng)管理維護水平污水管道明顯通暢較好好T差開展成本成本控制在預算范圍內(nèi)90%70%-90%50%-70%50%以下效率指標資金按時到位資金按時到位率為100%按時到位延期15天以內(nèi)延期15-30天延期30天以上2按時完成既定目標2017 年 12月31日前完成90%70%-90%50%-70%50%以下項目基本信息一、項目基本情況項目實施單位XX市水務局主管部門XX市人民政府項目負責人陳時順聯(lián)系電話*地址海南省XX市慶齡路21號郵編571300項目類型經(jīng)常性項目（，） 一次性項目（）計劃投資額（萬 元）381.43實際

3、到位資金 （萬元）381.43實際使用情況 （萬元）371.26其中：中央財政其中：中央財政其中：中央財 政省財政預算省財政預算省財政預算市縣財政預算381.43市縣財政預算381.43市縣財政預算371.26地方債券資金地方債券資金地方債券資金二、績效評價指標評分一級指標分值二級指標分值三級指標分值得分項目決策20項目目標4目標內(nèi)容44決策過程8決策過程33決策依據(jù)55資金分配8分配辦法22分配結(jié)果66項目管理25資金到位5到位率33到位時效22資金管理10資金使用55財務管理54組織實施10組織機構(gòu)11管理制度9955項目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量55|項目績效產(chǎn)出質(zhì)量44產(chǎn)出時效3332017年清

4、瀾污水處理廠運營費財政支出績效自評報告一、項目概況（一）項目單位基本情況1、主要職責XX市水務局是市政府水行政主管部門，是正科級機關 單位，負責全市水利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作。主要職責有：貫徹執(zhí)行黨和國家及省有關水務工作的方 針政策和法律法規(guī)；依法擬定本市水務工作的政策、規(guī)章與 法規(guī)，經(jīng)批準后組織實施；研究落實水務工作方針、政策、 法規(guī)和規(guī)章制度；組織擬定全市水利發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展 規(guī)劃和年度計劃，以及主要河道、小流域綜合治理規(guī)劃，并 負責監(jiān)督實施；統(tǒng)一管理全市水資源，負責組織全市水資源 的調(diào)查評價，擬定全市水資源長期供求計劃、 水量分配方案, 并負責監(jiān)督管理；負責全市城鎮(zhèn)供水、農(nóng)村飲水的指導和

5、管 理工作；審查城鄉(xiāng)供水企業(yè)的資質(zhì)；指導城鎮(zhèn)供水、排澇和 中水回用設施和管理工作；負責組織實施取水許可證制度和 水資源費用征收制度；指導、監(jiān)督、管理全市計劃用水、節(jié) 約用水工作，擬定節(jié)約用水政策，指導編制節(jié)約用水規(guī)劃和 年度計劃，制訂用水定額及有關標準，并監(jiān)督實施；承辦市 政府和上級業(yè)務主管部門交辦的其他工作。2、內(nèi)設機構(gòu)根據(jù)上述職責，市水務局內(nèi)設 4個職能機構(gòu)和市防風防 汛防旱指揮部辦公室1個副科級機構(gòu)。4個職能機構(gòu)分別為 辦公室、農(nóng)水室、建設與管理室、綜合室。（二）項目基本性質(zhì)、用途、主要內(nèi)容、涉及范圍項目基本性質(zhì)：本項目為經(jīng)常性項目。項目用途：撥付經(jīng)費用于城市污水輸送污水處理廠進行 處理

6、達到排放標準水質(zhì)；提供污水處理廠的污水處理設備進 行維護管理的經(jīng)費。項目主要內(nèi)容為：主要用于撥付XX市清瀾污水廠營運及設備維護管理費用。項目涉及范圍：XX市文城鎮(zhèn)（清瀾片區(qū)）（三）跨年度項目的預期總目標及階段性目標維護和完善清瀾污水處理廠污水處理設備，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)里的 污水輸送到污水處理廠進行處理達到排放標準水質(zhì)的，確保 污水處理廠安全運行和效益充分發(fā)揮，保障清瀾片區(qū)居民用 水的需求，改善污水對環(huán)境的污染程度。二、項目資金使用及管理分析（一）項目資金到位情況分析2017年清瀾污水處理廠運營費項目專項經(jīng)費資金 2017 年初安排預算381.43萬元，累計已到位381.43萬元，資金 到位率為100%。

7、（二）項目資金使用情況分析截止2017年12月31日績效評價基準日，實際撥付清 瀾污水處理廠運營費經(jīng)費資金合計 371.26萬元，本項目資 金結(jié)余10.17萬元。（三）項目資金管理情況分析2017年清瀾污水處理廠運營費項目專項經(jīng)費資金，在 資金管理及建設運行上嚴格遵守 中華人民共和國會計法、 中華人民共和國預算法、行政單位會計制度、海南省人民政府關于規(guī)范政府投資項目管理的規(guī)定（瓊府 200455號）等法律法規(guī)，對專項資金實行單獨核算、專項 使用的原則，避免專項資金被擠占、截留和挪用。三、項目組織實施情況（一）項目組織實施情況XX市水務局作為 XX市人民政府授權(quán)的政府水行政主 管部門，負責全市水

8、利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作。XX市清瀾污水廠及其自然拓展延伸區(qū)為項目范圍，安排預算資金為381.43萬元。整體目標為將城市污水輸送至污水處理廠進行處理， 達到城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準（GB18918-2002）一級B標準排放，保證經(jīng)費滿足污水處理廠正常運營。（二）項目管理情況由文昌盈海清瀾水務有限公司向XX市水務局提交申請支付污水處理服務費的報告，經(jīng)XX市水務局審核后，撥付的項目經(jīng)費由單位進行統(tǒng)一管理，按照項目計劃安排，根據(jù) 實際工作需要開支，做到?？顚Ｓ谩Ｍ瑫r按照財政專項資金管理辦法進行了賬務處理，支由嚴格按照相關法規(guī)進行會計 核算，付款申請及審批程序合法。四、項目績效情況(一)項目績效目標完

9、成情況。1 .項目的經(jīng)濟性分析(1)項目成本(預算)控制情況。XX市財政局關于批復 2017年市本級部門預算的通 知(文財預201717 號)，安排XX市水務局2017年度清 瀾污水處理廠運營費項目資金額度為381.43萬元，截止績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的項目資金實際到位 381.43萬元，實際使用371.26萬元，項目的資金到位及時， 使用資金額度比預算低。(2)項目成本(預算)節(jié)約情況。該項目已使用財政資金371.26萬元，資金結(jié)余 10.17萬元，項目資金使用率為97.33% o2 .項目的效率性分析(1)項目的實施進度截止2017年12月31日績效評價基準日， XX市水務 局

10、在規(guī)定的時間內(nèi)，制定由清瀾污水處理廠運營費合理的資 金使用計劃，然后在該計劃的執(zhí)行過程中，保證實際進度與 計劃進度相一致，項目按時績效指標。(2)項目完成質(zhì)量該項目2017年度投入市財政資金 381.43萬元，實際劃撥市財政資金 381.43萬元。截止2017年12月31日績 效評價基準日，XX市水務局已嚴格按照要求， 按時按量的完 成了工作任務。項目基本按照規(guī)定的績效指標實施并完成。綜上所述，項目的完成質(zhì)量較好。3 .項目的效益性分析(1)項目預期目標完成程度XX市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目預期目標 符合國家相關法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策 與項目實施單位或委托單位職責

11、密切相關，為了改善文昌清瀾居民生活及污水對環(huán)境的污染，清瀾污水處理廠運營費項目預期目標符合正常的業(yè)績水平。(2)項目實施對經(jīng)濟和社會的影響。XX市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目為XX市清瀾片區(qū)及其自然拓展延伸區(qū)污水處理廠進行財政經(jīng)費撥款， 產(chǎn)生的直接性經(jīng)濟效果與間接性的經(jīng)濟效果難以量化；清瀾 污水處理廠運營費項目實現(xiàn)了水資源合理配置、科學保護、 循環(huán)利用，改善清瀾片區(qū)的用水問題，保障了清瀾污水處理 廠的順利運營，社會效益較好。4 .項目的可持續(xù)性分析按照黨中央、國務院關于生態(tài)文明建設的總體部署和要 求，以省域“多規(guī)合一”戰(zhàn)略布局為指導，以生態(tài)立省、科學發(fā)展、綠色崛起、國際旅游島建設和打造

12、旅游特區(qū)為主線， 以保護水體環(huán)境和完善排水系統(tǒng)為目標，規(guī)劃區(qū)污水收集、 處理、排放、污水的再生利用污水處理設施建設的規(guī)劃由粗 放增長向提質(zhì)增效轉(zhuǎn)變，全面規(guī)劃、合理布局、綜合利用， 統(tǒng)籌協(xié)調(diào)環(huán)境效益與經(jīng)濟效益、整體與局部、近期與長遠的 關系，科學制定規(guī)劃區(qū)污水收集、處理、排放、污水的再生 利用，促進社會、經(jīng)濟、生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。5 .項目預算批復的績效指標完成情況分析艱據(jù)XX市財政局關于批復 2017年市本級部門預算 的通知（文財預201717 號），安排XX市水務局2017年 度清瀾污水處理廠運營費項目資金額度為381.43萬元，截止2017年12月31日績效評價基準日， 本次績效評價范圍

13、 內(nèi)的項目資金實際到位 381.43萬元，實際使用 371.26萬 元，項目資金使用率為 97.33% o2017年度清瀾污水處理廠運營費項目預期工作目標已 全部完成，完成率 100.00% 。（二）項目績效目標未完成原因分析。無。五、綜合評價情況及評價結(jié)論發(fā)展小城鎮(zhèn)是中央提由的帶動農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展的 一個大戰(zhàn)略，隨著國際旅游島建設進程的推進，建制鎮(zhèn)的非 農(nóng)業(yè)人口和城鎮(zhèn)人口將不斷增加，排放的污水量也將越來越10大，為保護海島的優(yōu)良生態(tài)環(huán)境，小城鎮(zhèn)污水處理設施的建 設必須配套進行。綜合評價：XX市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目 工作的實施，是為了改善文昌清瀾片區(qū)的居民用水和環(huán)境， 合理調(diào)

14、度現(xiàn)有的水源，加快污水回用工程的實施，能降低清 瀾片區(qū)水中污染物對環(huán)境的污染，保障本地區(qū)水資源的供給， 本項目績效評價總得分為 93分，評價級別為“優(yōu)”2017年清瀾污水處理廠運營費績效評價指標表一級指 標分值二級指 標分 值三級指標分 值指標解釋評價標準得 分項目決策20項目目 標4目標內(nèi)容4目標是否明確、細 化、量化目標明確（1分），目標細化（1 分），目標量化（2分）4決策過程8決策依據(jù)3項目是否符合經(jīng)濟社 會發(fā)展規(guī)劃和部門年 度工作計劃；是否根 據(jù)需要制定中長期實 施規(guī)劃項目符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和 部門年度工作計劃（2分），根 據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃（1 分）3決策程序5項目是否符合

15、申報條 件；申報、批復程序 是否符合相關管理辦 法；項目調(diào)整是否履 行相應手續(xù)項目符合申報條件（2分），申 報、批復程序符合相關管理辦 法（2分），項目實施調(diào)整履行 相應手續(xù)（1分）5資金分配8分配辦法2是否根據(jù)需要制定相關 資金管理辦法，并在管 理辦法中明確資金分配 辦法；資金分配因素是 否全面、合理辦法健全、規(guī)范（1分），因素 選擇全面、合理（1分）2分配結(jié)果6資金分配是否符合相關 管理辦法；分配結(jié)果是 否合理項目符合相關分配辦法（2 分）,資金分配合理（4分）6項目管理25資金到 位5到位率3實際到位/計劃到位X100%根據(jù)項目實際到位資金占計劃 的比重計算得分（3分）3到位時效2資金是

16、否及時到位； 若未及時到位，是否 影響項目進度及時到位（2分），未及時到位 但未影響項目進度（1.5分）， 未及時到位并影響項目進度（0-1 分）o2ii資金管理10資金使用7是否存在支出依據(jù)不 合規(guī)、虛列項目支出 的情況；是否存在截 留、擠占、挪用項目 資金情況；是否存在 超標準開支情況虛列（套?。┛?-7分，支出依 據(jù)不合規(guī)扣1分，截留、擠占、 挪用扣3-6分，超標準開支扣2- 5分7財務管理3資金管理、費用支出 等制度是否健全，是 否嚴格執(zhí)行；會計核 算是否規(guī)范財務制度健全（1分），嚴格執(zhí) 行制度（1分），會計核算規(guī)范（1 分）。2組織實施10組織機構(gòu)1機構(gòu)是否健全、分工是否明確機構(gòu)健全

17、、分工明確（1分）1管理制度9是否建立健全項目管 理制度；是否嚴格執(zhí) 行相關項目管理制度建立健全項目管理制度（2 分）；嚴格執(zhí)行相關項目管理制 度（7分）9項目績 效55項目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量5項目產(chǎn)出數(shù)量是否達 到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標 評價產(chǎn)出數(shù)量（按優(yōu)5分、良3 分、中2分、差1分進行評分）5產(chǎn)出質(zhì)量4項目產(chǎn)出質(zhì)量是否達 到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標 評價產(chǎn)出質(zhì)量（按優(yōu)4分、良3 分、中2分、差1分進行評分）4產(chǎn)出時效3項目產(chǎn)出時效是否達 到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標 評價產(chǎn)出時效（按優(yōu)3分、良2 分、中1分、差0分進行評分）3產(chǎn)出成本3項目產(chǎn)出成本是否按績效目

18、標控制對照年初或調(diào)整后的績效目標 評價產(chǎn)出成本（按優(yōu)3分、良2 分、中1分、差0分進行評分）3項目效 果40經(jīng)濟效益8項目實施是否產(chǎn)生直 接或間接經(jīng)濟效益對照年初或調(diào)整后的績效目標 評價經(jīng)濟效益（8分）6社會效益8項目實施是否產(chǎn)生社會綜合效益對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價社會效益（8分）7環(huán)境效益8項目實施是否對環(huán)境 產(chǎn)生積極或消極影響對照年初或調(diào)整后申報的績效 目標評價環(huán)境效益（8分）7可持續(xù)影響8項目實施對人、自 然、資源是否帶來可持續(xù)影響對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價可持續(xù)影響（8分）7服務對象 滿意度8項目預期服務對象對 項目實施的滿意程度對照年初或調(diào)整后申報的績效 目標評價服務對象滿意度（8 分）7總分1001001009312六