公司商務(wù)費(fèi)用管理辦法1

1、公司商務(wù)費(fèi)用管理方法為明確公司員工費(fèi)用（補(bǔ)貼）開支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范費(fèi)用（補(bǔ)貼）管理，經(jīng)董事會探討，特制訂本方法。一、員工補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營場地遠(yuǎn)離市區(qū)，居住地分散，公司員工因工作須要發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)，本著節(jié)約支出、便利運(yùn)用的原則，實(shí)行定額補(bǔ)貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)仍憑發(fā)票報(bào)銷。（二）通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼200元/月；2、職能員工通訊費(fèi)補(bǔ)貼100元/月。（三）交通費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理交通費(fèi)補(bǔ)貼800元/月2、銷售人員交通費(fèi)補(bǔ)貼600元/月；3、售前人員交通費(fèi)補(bǔ)貼400元/月；4、售后人員：300元/月；5、職

2、能員工：300元/月。（四）擔(dān)當(dāng)多個(gè)職位的上述人員通訊費(fèi)、交通費(fèi)補(bǔ)貼不重加，以其單個(gè)職位補(bǔ)貼最高的標(biāo)準(zhǔn)核定。（五）以上補(bǔ)貼由綜合部按月造冊，經(jīng)公司董事長（總裁）審查簽字后發(fā)放。（六）當(dāng)月新進(jìn)公司的員工當(dāng)月不發(fā)放各種補(bǔ)貼，下一個(gè)月起先發(fā)放。二、差旅費(fèi)報(bào)銷方法及標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住勤補(bǔ)助費(fèi)按出差的日歷自然天數(shù)計(jì)算，實(shí)行包干限額限制，節(jié)約嘉獎(jiǎng)，超支自理的方法。2、出差住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按出差自然天數(shù)實(shí)行定額包干，其包干標(biāo)準(zhǔn)按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報(bào)銷公雜費(fèi)后，不再報(bào)銷出租車費(fèi)、公交車費(fèi)等其它規(guī)定項(xiàng)目外的費(fèi)用，公司派車的不報(bào)銷公雜費(fèi)。3、出差途中發(fā)生的交通費(fèi)

3、憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。留意出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)限制。因路途太遠(yuǎn)或任務(wù)緊急確需乘坐飛機(jī)的，應(yīng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的人員，來回機(jī)場的專線客車費(fèi)用、民航機(jī)場管理建設(shè)費(fèi)和航空旅客人身意外損害保險(xiǎn)費(fèi)（限每人每次1份），憑據(jù)報(bào)銷。4、經(jīng)批準(zhǔn)，外出參與各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員，所發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、公雜費(fèi)按附件二的規(guī)定辦理。對方已免費(fèi)供應(yīng)住房的不再報(bào)銷。5、報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)須填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，由會計(jì)人員審查簽字，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交出納員辦理。附件：1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)2職工出差申報(bào)表3、員工出差申報(bào)表附件1：公司差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)級別地區(qū)交通工具住宿費(fèi)伙食補(bǔ)助公雜費(fèi)火車輪船飛機(jī)其它

4、交通工具總裁省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省外一般地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省內(nèi)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷副總裁（同上）省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省外一般地區(qū)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷省內(nèi)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷部門經(jīng)理省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷600100100省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷60010070省內(nèi)硬座、硬臥三等艙

5、位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷5006060一般員工省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷5008080省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷3506050省內(nèi)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報(bào)銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。附件2：公司員工進(jìn)修培訓(xùn)差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間及范圍伙食補(bǔ)助與公雜費(fèi)住宿費(fèi)交通費(fèi)時(shí)間在10天以內(nèi)按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行期間在10天以上，三個(gè)月以內(nèi)，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，其余時(shí)間按每人每天50元計(jì)算伙食補(bǔ)助，不發(fā)給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。其余時(shí)間：一般人員憑據(jù)按每人每天10

6、0元限額報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理?？偛?、副總裁憑據(jù)按每人每天200元限額報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理。途中按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。時(shí)間在三個(gè)月以上，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，其余時(shí)間按每人每天30元計(jì)算伙食補(bǔ)助，不發(fā)給公雜費(fèi)。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。按成人教化所收住宿標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷，實(shí)行包干，超支部分自理。途中按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。附件3：出差申請表年 月 日申請人姓名申請部門出差目的地預(yù)料出差時(shí)間 年 月 日至 年 月 日 共 天出差事由及目的出差預(yù)期達(dá)到的效果出行方式去程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：回程：火車 汽車飛機(jī)自駕其它：出差費(fèi)用預(yù)算交通費(fèi)：住宿費(fèi)：其他費(fèi)用：出差備用金（預(yù)支）不須要

7、須要，預(yù)支金額： 元申請人：部門經(jīng)理：副總裁 ： 總裁：三、業(yè)務(wù)費(fèi)管理方法公司業(yè)務(wù)接待費(fèi)支出堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，因商務(wù)活動(dòng)發(fā)生的業(yè)務(wù)款待費(fèi)必需嚴(yán)格限制在銷售額的5以內(nèi)。1、總裁業(yè)務(wù)接待費(fèi)用據(jù)實(shí)列支；2、其他員工原則上不能支配業(yè)務(wù)接待，若因工作須要，經(jīng)總裁授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在授權(quán)限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷；經(jīng)副總裁、財(cái)務(wù)會計(jì)授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在副總裁、財(cái)務(wù)會計(jì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)限額內(nèi)列支。副總裁、財(cái)務(wù)會計(jì)需在外開展接待的，必需報(bào)總裁同意后方可進(jìn)行。3、公司業(yè)務(wù)接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一負(fù)責(zé)支配，由辦公室確定接待地點(diǎn)，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特別狀況下可由分管副總裁托付其他人員簽單。4、辦公室統(tǒng)一購賣的接待用的煙

8、、酒，按接待部門或人員計(jì)入業(yè)務(wù)款待費(fèi)用限額內(nèi)。公司業(yè)務(wù)款待費(fèi)審批單年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標(biāo)準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說明：業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷時(shí)，該單作為審核、審批依據(jù)，并作為公司內(nèi)部憑證保管。四、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務(wù)和零星選購的須要，可借用備用金；（二）備用金按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、最高限額3000元；（三）特別狀況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可借款;（四）借款人在借款時(shí)需填寫借款單，按分級管理的原則由部門經(jīng)理確認(rèn)、會計(jì)審核、總裁審批后，方可到財(cái)務(wù)部辦理借款。（五）借款人必需剛好到財(cái)務(wù)部核銷

9、借款，出差借款的應(yīng)在出差人員返回公司3日內(nèi)報(bào)銷；其它借款應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)上辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。若特別狀況未能購買或未宴請客戶，也應(yīng)在3日內(nèi)如數(shù)退還所借備用金，待須要時(shí)再辦理借款手續(xù)。借款應(yīng)遵循“前款未清，后款不借”的原則。若員工不能剛好報(bào)帳歸還備用金或借款，財(cái)務(wù)部有權(quán)從該員工當(dāng)月工資中扣回，每月扣除的比例為未還借支的40%，直至扣完借支為止。（六）、其他商務(wù)活動(dòng)審批程序及權(quán)限1、其他商務(wù)活動(dòng)中的各種借款、付款、報(bào)銷，金額在2000元（含2000元）以內(nèi)的，由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。金額在2000元以上的，部門經(jīng)理簽署看法后交由公司總裁審核批準(zhǔn)。2、商務(wù)活動(dòng)結(jié)束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，

10、發(fā)票填寫內(nèi)容齊全，字跡清晰，大小寫金額一樣。五、貨物選購申購人員必需具體填寫物品選購申請單并辦理相關(guān)審批手續(xù)。選購人員應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)申購項(xiàng)目進(jìn)行選購，如有疑問剛好與申購部門溝通，確認(rèn)無誤后剛好支配采買，選購物品必需貨比三家，細(xì)致對比、篩選，根據(jù)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則予以選購。驗(yàn)收人員必需根據(jù)收貨標(biāo)準(zhǔn)細(xì)致清點(diǎn)物品并剛好辦理入庫手續(xù)，對不符合選購申請表的物品有權(quán)拒收，在驗(yàn)貨過程中對物品質(zhì)量、規(guī)格等難以確認(rèn)的狀況下應(yīng)主動(dòng)請運(yùn)用部門一起驗(yàn)收。購買、驗(yàn)收和運(yùn)用上的三個(gè)相關(guān)人員要相互監(jiān)督，相互合作，共同做好此項(xiàng)工作，對于有爭議的問題各自上報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)處理。預(yù)借現(xiàn)金3000元（含）以下，選購人員簽字可干脆預(yù)支；3000元

11、5000元（含）需上報(bào)部門主管知曉；5000元以上需上報(bào)總裁知曉。預(yù)借現(xiàn)金購買后，選購人員2日內(nèi)必需到財(cái)務(wù)銷賬，嚴(yán)禁白條抵庫超過3日。附件一：貨物選購申請單四川盛思睿科技有限公司辦公用品選購申請單申請部門：申請人：申請日期：申請購買辦公用品清單序號品名數(shù)量金額申請到位時(shí)間部門審核 部門經(jīng)理： 日期：綜合部審批 簽名： 日期：財(cái)務(wù)部審批簽名： 日期：總裁審批簽名： 日期：備注六、報(bào)銷流程為明確公司資金、費(fèi)用審核和審批手續(xù)，提高辦事效率。特制定資金、費(fèi)用、借款和業(yè)務(wù)款待費(fèi)審核、審批流程，希各職能部門遵照執(zhí)行：費(fèi)用報(bào)銷流程：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)會計(jì)審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外總裁審批董事會審批出納辦理付款或報(bào)銷手續(xù)資金審核、審批流程經(jīng)辦部門、人提出資需求申請部門經(jīng)理確認(rèn)財(cái)務(wù)會計(jì)審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外董事會審批總裁審批財(cái)務(wù)部辦理付款（三）、業(yè)務(wù)款待費(fèi)報(bào)銷流程：承辦部門、或人員填制業(yè)務(wù)款待費(fèi)審批單承辦人按借款程序辦理借款手續(xù)部門經(jīng)理審批承辦部門或人員填制費(fèi)用報(bào)銷