公司商務(wù)費用管理辦法1

1、公司商務(wù)費用管理方法為明確公司員工費用（補貼）開支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范費用（補貼）管理，經(jīng)董事會探討，特制訂本方法。一、員工補貼標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放（一）鑒于公司經(jīng)營場地遠離市區(qū)，居住地分散，公司員工因工作須要發(fā)生的通訊費、交通費、誤餐費，本著節(jié)約支出、便利運用的原則，實行定額補貼、按月發(fā)放，但發(fā)生的通訊費、交通費、誤餐費仍憑發(fā)票報銷。（二）通訊費補貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理、銷售人員、售前人員、售后人員通訊費補貼200元/月；2、職能員工通訊費補貼100元/月。（三）交通費補貼標(biāo)準(zhǔn)1、銷售經(jīng)理交通費補貼800元/月2、銷售人員交通費補貼600元/月；3、售前人員交通費補貼400元/月；4、售后人員：300元/月；5、職

2、能員工：300元/月。（四）擔(dān)當(dāng)多個職位的上述人員通訊費、交通費補貼不重加，以其單個職位補貼最高的標(biāo)準(zhǔn)核定。（五）以上補貼由綜合部按月造冊，經(jīng)公司董事長（總裁）審查簽字后發(fā)放。（六）當(dāng)月新進公司的員工當(dāng)月不發(fā)放各種補貼，下一個月起先發(fā)放。二、差旅費報銷方法及標(biāo)準(zhǔn)1、公司員工因公出差發(fā)生的住宿費、市內(nèi)交通費、住勤補助費按出差的日歷自然天數(shù)計算，實行包干限額限制，節(jié)約嘉獎，超支自理的方法。2、出差住宿費、伙食補助費、公雜費按出差自然天數(shù)實行定額包干，其包干標(biāo)準(zhǔn)按附件一的規(guī)定執(zhí)行。出差人員報銷公雜費后，不再報銷出租車費、公交車費等其它規(guī)定項目外的費用，公司派車的不報銷公雜費。3、出差途中發(fā)生的交通費

3、憑票據(jù)實報銷。留意出差人員乘坐飛機要從嚴限制。因路途太遠或任務(wù)緊急確需乘坐飛機的，應(yīng)事先經(jīng)總裁批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的人員，來回機場的專線客車費用、民航機場管理建設(shè)費和航空旅客人身意外損害保險費（限每人每次1份），憑據(jù)報銷。4、經(jīng)批準(zhǔn)，外出參與各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員，所發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補助費、公雜費按附件二的規(guī)定辦理。對方已免費供應(yīng)住房的不再報銷。5、報銷差旅費時須填寫“差旅費報銷單”，由會計人員審查簽字，經(jīng)部門負責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交出納員辦理。附件：1差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)2職工出差申報表3、員工出差申報表附件1：公司差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)級別地區(qū)交通工具住宿費伙食補助公雜費火車輪船飛機其它

4、交通工具總裁省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省外一般地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省內(nèi)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷副總裁（同上）省外特別地區(qū)軟座、軟臥一、二等艙位公務(wù)艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省外一般地區(qū)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷省內(nèi)硬臥、軟座三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷實報實銷實報實銷實報實銷部門經(jīng)理省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷600100100省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷60010070省內(nèi)硬座、硬臥三等艙

5、位一般艙位憑據(jù)報銷5006060一般員工省外特別地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷5008080省外一般地區(qū)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷3506050省內(nèi)硬座、硬臥三等艙位一般艙位憑據(jù)報銷2506040注：省外持殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭市和海南省。附件2：公司員工進修培訓(xùn)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)時間及范圍伙食補助與公雜費住宿費交通費時間在10天以內(nèi)按出差標(biāo)準(zhǔn)計算按出差標(biāo)準(zhǔn)計算按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行期間在10天以上，三個月以內(nèi)，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計算，其余時間按每人每天50元計算伙食補助，不發(fā)給公雜費。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計算。其余時間：一般人員憑據(jù)按每人每天10

6、0元限額報銷，實行包干，超支部分自理?？偛?、副總裁憑據(jù)按每人每天200元限額報銷，實行包干，超支部分自理。途中按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。時間在三個月以上，不分省內(nèi)外途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計算，其余時間按每人每天30元計算伙食補助，不發(fā)給公雜費。途中按出差標(biāo)準(zhǔn)計算。按成人教化所收住宿標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實報銷，實行包干，超支部分自理。途中按出差等級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。附件3：出差申請表年 月 日申請人姓名申請部門出差目的地預(yù)料出差時間 年 月 日至 年 月 日 共 天出差事由及目的出差預(yù)期達到的效果出行方式去程：火車 汽車飛機自駕其它：回程：火車 汽車飛機自駕其它：出差費用預(yù)算交通費：住宿費：其他費用：出差備用金（預(yù)支）不須要

7、須要，預(yù)支金額： 元申請人：部門經(jīng)理：副總裁 ： 總裁：三、業(yè)務(wù)費管理方法公司業(yè)務(wù)接待費支出堅持厲行節(jié)約原則，因商務(wù)活動發(fā)生的業(yè)務(wù)款待費必需嚴格限制在銷售額的5以內(nèi)。1、總裁業(yè)務(wù)接待費用據(jù)實列支；2、其他員工原則上不能支配業(yè)務(wù)接待，若因工作須要，經(jīng)總裁授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在授權(quán)限額內(nèi)據(jù)實報銷；經(jīng)副總裁、財務(wù)會計授權(quán)的業(yè)務(wù)接待，在副總裁、財務(wù)會計業(yè)務(wù)接待費限額內(nèi)列支。副總裁、財務(wù)會計需在外開展接待的，必需報總裁同意后方可進行。3、公司業(yè)務(wù)接待，原則上由分管公司辦公室的副總裁統(tǒng)一負責(zé)支配，由辦公室確定接待地點，分管副總裁統(tǒng)一簽單，特別狀況下可由分管副總裁托付其他人員簽單。4、辦公室統(tǒng)一購賣的接待用的煙

8、、酒，按接待部門或人員計入業(yè)務(wù)款待費用限額內(nèi)。公司業(yè)務(wù)款待費審批單年月日承辦部門及人員事由接待人數(shù)或單位標(biāo)準(zhǔn)部門負責(zé)人確認簽字：年月日分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字：年月日辦公室審批總裁審批備注說明：業(yè)務(wù)款待費報銷時，該單作為審核、審批依據(jù)，并作為公司內(nèi)部憑證保管。四、備用金管理（一）公司員工原則上不能借用備用金。但確因出差、業(yè)務(wù)和零星選購的須要，可借用備用金；（二）備用金按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、最高限額3000元；（三）特別狀況借款金額超出上述限的須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可借款;（四）借款人在借款時需填寫借款單，按分級管理的原則由部門經(jīng)理確認、會計審核、總裁審批后，方可到財務(wù)部辦理借款。（五）借款人必需剛好到財務(wù)部核銷

9、借款，出差借款的應(yīng)在出差人員返回公司3日內(nèi)報銷；其它借款應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后3日內(nèi)到財務(wù)上辦理相關(guān)報銷手續(xù)。若特別狀況未能購買或未宴請客戶，也應(yīng)在3日內(nèi)如數(shù)退還所借備用金，待須要時再辦理借款手續(xù)。借款應(yīng)遵循“前款未清，后款不借”的原則。若員工不能剛好報帳歸還備用金或借款，財務(wù)部有權(quán)從該員工當(dāng)月工資中扣回，每月扣除的比例為未還借支的40%，直至扣完借支為止。（六）、其他商務(wù)活動審批程序及權(quán)限1、其他商務(wù)活動中的各種借款、付款、報銷，金額在2000元（含2000元）以內(nèi)的，由部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)。金額在2000元以上的，部門經(jīng)理簽署看法后交由公司總裁審核批準(zhǔn)。2、商務(wù)活動結(jié)束后須向承辦單位索要正規(guī)原始發(fā)票，

10、發(fā)票填寫內(nèi)容齊全，字跡清晰，大小寫金額一樣。五、貨物選購申購人員必需具體填寫物品選購申請單并辦理相關(guān)審批手續(xù)。選購人員應(yīng)嚴格根據(jù)申購項目進行選購，如有疑問剛好與申購部門溝通，確認無誤后剛好支配采買，選購物品必需貨比三家，細致對比、篩選，根據(jù)質(zhì)優(yōu)價廉的原則予以選購。驗收人員必需根據(jù)收貨標(biāo)準(zhǔn)細致清點物品并剛好辦理入庫手續(xù)，對不符合選購申請表的物品有權(quán)拒收，在驗貨過程中對物品質(zhì)量、規(guī)格等難以確認的狀況下應(yīng)主動請運用部門一起驗收。購買、驗收和運用上的三個相關(guān)人員要相互監(jiān)督，相互合作，共同做好此項工作，對于有爭議的問題各自上報上級領(lǐng)導(dǎo)處理。預(yù)借現(xiàn)金3000元（含）以下，選購人員簽字可干脆預(yù)支；3000元

11、5000元（含）需上報部門主管知曉；5000元以上需上報總裁知曉。預(yù)借現(xiàn)金購買后，選購人員2日內(nèi)必需到財務(wù)銷賬，嚴禁白條抵庫超過3日。附件一：貨物選購申請單四川盛思睿科技有限公司辦公用品選購申請單申請部門：申請人：申請日期：申請購買辦公用品清單序號品名數(shù)量金額申請到位時間部門審核 部門經(jīng)理： 日期：綜合部審批 簽名： 日期：財務(wù)部審批簽名： 日期：總裁審批簽名： 日期：備注六、報銷流程為明確公司資金、費用審核和審批手續(xù)，提高辦事效率。特制定資金、費用、借款和業(yè)務(wù)款待費審核、審批流程，希各職能部門遵照執(zhí)行：費用報銷流程：經(jīng)辦人填制費用報銷單部門負責(zé)人確認會計審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外總裁審批董事會審批出納辦理付款或報銷手續(xù)資金審核、審批流程經(jīng)辦部門、人提出資需求申請部門經(jīng)理確認財務(wù)會計審核預(yù)算內(nèi)預(yù)算外董事會審批總裁審批財務(wù)部辦理付款（三）、業(yè)務(wù)款待費報銷流程：承辦部門、或人員填制業(yè)務(wù)款待費審批單承辦人按借款程序辦理借款手續(xù)部門經(jīng)理審批承辦部門或人員填制費用報銷