鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目

1、鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目績效評價報告鎮(zhèn)賚縣財政局 鎮(zhèn)賚縣鄉(xiāng)村振興局 鎮(zhèn)賚縣審計局二零二一年六月七日鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目績效評價報告國家實施扶貧戰(zhàn)略以來，各地扶貧工作力度不斷加大，脫貧攻堅成為我國全面建成小康社會過程中的關鍵一環(huán)，建成小康社會的目標逐步實現(xiàn)，扶貧資金的支出效果得以顯現(xiàn)。為進一步規(guī)范鎮(zhèn)賚縣財政涉農整合扶貧資金管理，切實提高資金使用效益，根據中共吉林省委吉林省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見（吉發(fā)201910號）、吉林省項目支出績效評價管理暫行辦法（吉財績2020711號），結合項目建設實施的實際情況，形成項目績效評價情況報告如下：一、項

2、目基本情況（一）項目概況 項目由鎮(zhèn)賚縣水利局組織實施，由鎮(zhèn)賚縣水利勘測設計隊負責工程設計，吉林省江河工程咨詢有限公司負責工程施工監(jiān)理，白城市眾信水利水電建筑有限公司負責施工，吉林省藍迪電力設備有限公司負責項目所需機電設備，吉林大禹塑膠管業(yè)有限公司負責塑料管管材供應，長春新基管業(yè)有限公司負責PE管材。 項目主要建設地點為鎮(zhèn)賚縣境內，解決11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，87個村（其中39個貧困村）、188個屯，5.25萬人，其中貧困人口13218人的飲水問題，申請整合資金9225萬元，項目建設內容：新打水源井34眼、管理房93座、配套水泵106套，水處理設備114套、消毒設備143套，鋪設管道917.78公里，設置圍

3、欄及水源地保護標識牌165處。（二）項目實施情況2018年2月8日，鎮(zhèn)賚縣發(fā)展和改革局發(fā)布關于鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目實施方案的批復（鎮(zhèn)發(fā)改審批字201821號）。2018年2月8日，鎮(zhèn)賚縣脫貧攻堅工作領導小組辦公室發(fā)布關于鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目請示的批復（鎮(zhèn)脫辦字20187號）。采用政府公開招標形式，擇優(yōu)確定施工及供應單位，采購一標段長春新基管業(yè)有限公司，中標金額467.5175萬元；采購二標段吉林大禹塑膠管業(yè)有限公司，中標金額467.9769萬元；鎮(zhèn)賚縣水利勘測設計隊，中標金額333.83萬元；吉林省江河工程咨詢有限公司，中標金額155.02萬元；白城眾信

4、水利水電建筑有限責任公司，中標金額6789.7878萬元；吉林省藍迪電力設備有限公司，中標金額795.9838萬元。 2018年1月31日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與鎮(zhèn)賚縣水利勘測設計隊簽訂合同協(xié)議書，合同金額333.83萬元；2018年3月26日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與吉林省江河工程咨詢有限公司簽訂合同協(xié)議書，合同金額155.02萬元；2018年3月26日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與吉林省藍迪電力設備有限公司簽訂合同協(xié)議書，合同金額795.9838萬元；2018年3月27日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與吉林大禹塑膠管業(yè)有限公司簽訂合同協(xié)議書，合同金額

5、467.9769萬元；2018年4月2日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與白城眾信水利水電建筑有限責任公司簽訂合同協(xié)議書，合同金額6789.7878萬元，開工日期2018年3月31日，完工日期2018年7月31日。2018年5月2日鎮(zhèn)賚縣農村飲水安全工程領導小組辦公室與長春新基管業(yè)有限公司簽訂合同協(xié)議書，合同金額467.5175萬元；鎮(zhèn)賚縣基本建設預決算審核中心出具工程預（結）算審定表，提報值6108.1704萬元，審定值6105.414萬元，審減值2.7564萬元。2020年10月26日鎮(zhèn)賚縣水利局發(fā)布鎮(zhèn)賚縣水利局關于鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程竣工驗收鑒定書的通知（鎮(zhèn)水技202

6、028號），驗收委員會一致同意鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程竣工驗收，并交付使用，工程項目綜合評價為合格。（三）資金使用情況日期單位金額（元）備注2018.07.03白城眾信水利水電建筑有限責任公司鎮(zhèn)賚鉆井分公司7,200,000.00工程款2018.07.0617,800,007.552018.08.276,628,000.002018.09.2110,000,000.002018.11.301,000,000.002018.12.277,626,944.022018.12.273,869,074.982019.01.253,903,592.802020.11.243,026,521.

7、23質保金2018.11.28長春新基管業(yè)有限公司3,240,000.00管材款2019.04.30274,000.002019.07.31200,000.002019.09.27136,563.852020.11.25201,538.26質保金2018.12.17吉林省藍迪電力設備有限公司鎮(zhèn)賚分公司220,000.00設備款2018.12.275,073,830.002019.07.31132,731.352019.04.172,000,000.002020.11.25385,847.65質保金2019.01.29吉林大禹塑膠管業(yè)有限公司1,500,000.00材料款2019.04.171,

8、000,000.002019.07.311,000,000.002019.09.17500,000.002019.12.18761,498.342020.11.25237,360.18質保金2019.01.29吉林省江河工程咨詢有限公司500,000.00監(jiān)理費2019.07.31200,000.002019.12.18850,190.002019.12.304.002019.11.08吉林鴻澤水文地質工程有限公司150,000.00技術咨詢費2020.01.03鎮(zhèn)賚縣水利勘測設計隊1,800,000.00設計費2020.04.071,538,300.00總計實際支出8295.6004萬元，上

9、繳財政2.3212萬元。（四）項目績效目標以推進社會主義新農村建設和構建社會主義和諧社會為宗旨，按照全面落實科學發(fā)展觀和全面建設小康社會的要求，為保障農民身體健康和生命安全，改善農村人居環(huán)境，全面提高農民生活質量。二、項目單位績效自評情況鎮(zhèn)賚縣水利局對項目績效目標情況、項目資金使用情況、項目資金管理情況、項目效益情況等方面進行了自評。三、績效評價工作情況（一）績效評價目的加強財政扶貧項目資金績效管理，強化支出責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，進一步提高績效管理工作質量，提高財政資金使用績效。本次是對鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目的資金使用情況及效果進行績效評價。（二）績

10、效評價標準、評價指標體系、評價方法1、績效評價標準按照“優(yōu)”、“良”、“中”、“差”設置，并根據被評價對象某項指標的評價尺度賦予不同的分值，以滿分100計，“優(yōu)”檔的打分區(qū)間為85至100；“良”檔的打分區(qū)間為70至85；“中”檔的打分區(qū)間為60至70；“差”檔的打分區(qū)間為0至60。2、評價指標體系（1）績效評價指標的確定原則相關性原則。即與項目績效目標有直接的聯(lián)系，能夠恰當反映目標的實現(xiàn)程度；重要性原則。優(yōu)先使用最具評價項目代表性、最能反映評價要求的核心指標；可比性原則。對同類評價對象要設定共性的績效評價指標，以便于評價結果可以相互比較；系統(tǒng)性原則。將定量指標與定性指標相結合，系統(tǒng)項目財政支

11、出所產生的社會效益、經濟效益；經濟性原則。即指標通俗易懂、簡便易行，數據的獲取應當考慮現(xiàn)實條件和可操作性，符合成本效益原則。（2）績效評價的內容績效評價的內容包括項目績效目標的設定情況、績效目標的完成情況、實施單位為完成績效目標制定的措施和管理制度及執(zhí)行情況、資金安排及使用情況、財務管理現(xiàn)狀及社會綜合評價。（3）績效評價指標權重根據各績效評價指標在整體指標體系中的重要程度，選用科學方法、合理設置權重?？冃гu價指標體系從項目決策、項目過程、項目產出、項目效果四個方面進行構建，在具體設置績效評價指標的權重時，考慮項目決策、項目過程、項目產出、項目效果指標的權重在績效評價指標的整體權重中占主導。具體

12、如下：項目決策：由項目立項、績效目標和資金投入三指標構成，分值22分。資金過程：由資金管理、組織實施兩個指標構成，分值24分。項目產出：由產出數量，產出時效兩個指標構成，分值14分。項目效果：由項目效果一個指標構成，分值40分。3、評價方法：采用數據采集、案卷研究、評價匯報、開座談會、實地調研、比較分析相結合進行評價，通過對專項資金項目目標與實施效果、歷史與當期情況，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。根據吉林省財政廳吉林省項目支出績效評價管理暫行辦法的績效評價方法，結合本項目實際情況，采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法、標桿管理法及其他評價方法。同時在運用具體評價方法時，采

13、用定量與定性相結合的技術進行綜合評價。（三）績效評價工作過程1、前期準備我局及相關部門各司其職、密切配合，成立本次績效評價小組。通過向預算部門和資金使用部門收集相關資料，對項目深入研究、反復探討，針對項目的特性設計相關表格進行了統(tǒng)計、分析、核實，并據此信息設計評價方案。2、組織實施收集整理資料：向項目相關單位收集與專項扶貧資金有關的政策文件，檢查項目績效（總結）報告、項目受益者滿意度測試以及政府相關優(yōu)惠政策規(guī)定；核對撥款文件及通知單，了解項目撥款情況；召集項目相關人員座談會，了解項目實施情況、進度，檢查工程檔案資料及驗收反饋資料，檢查申報驗收是否符合規(guī)定，是否按規(guī)定審批；并對上述項目進行實地勘

14、察；對會計資料反映的預算資金收支活動的合規(guī)性檢查，通過抽查原始憑證檢查是否?？顚Ｓ?、原始憑證的合規(guī)性、資金收支的合法性。整理判斷：對收集的各種形式的資料去粗存精、去偽存真、由此及彼、由表及里地進行分析判斷，作出客觀評價。為保證本次績效評價結果的客觀、公正、科學，評價小組進行實地考察，聽取項目情況介紹，現(xiàn)場考察項目設施建設情況、項目管控情況、財務管理情況等，并進行問卷調查及開放式提問，以獲取績效評價業(yè)務需要的基礎資料。3、分析評價在績效評價指標框架內，我們根據項目實施的實際情況，選擇相應的評價指標，對收集到的資料及數據進行具體分析，按照真實、客觀、公正的要求，采用定量與定性分析相結合的方法開展績

15、效評價，評價結果進行逐級復核、匯總、分析，核查評價工作中是否存在重復和遺漏的情況。四、績效評價指標分析情況（一）項目決策（該項滿分22分，實得21分）1、項目立項（該項滿分7分，實得7分）（1）立項依據充分性（該項滿分4分，實得4分）項目根據鎮(zhèn)賚縣發(fā)展和改革局發(fā)布關于鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目實施方案的批復（鎮(zhèn)發(fā)改審批字201821號）進行立項，立項依據充分，符合相關要求，該項得滿分4分。（2）立項程序規(guī)范性（該項滿分3分，實得3分）項目按照規(guī)定的程序申請設立，由鎮(zhèn)賚縣脫貧攻堅工作領導小組辦公室發(fā)布關于鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程項目請示的批復（鎮(zhèn)脫辦字20187號），事

16、前出具2018年鎮(zhèn)賚縣農村飲水鞏固提升工程實施方案，該項得滿分3分。2、績效目標（該項滿分7分，實得7分）（1）績效目標合理性（該項滿分4分，實得4分）項目設定了具體、明確、可行的績效目標，以推進社會主義新農村建設和構建社會主義和諧社會為宗旨，按照全面落實科學發(fā)展觀和全面建設小康社會的要求，為保障農民身體健康和生命安全，改善農村人居環(huán)境，全面提高農民生活質量，使農民喝上健康、安全、衛(wèi)生的飲用水。該項得滿分4分。（2）績效指標明確性（該項滿分3分，實得3分）項目具體績效指標為新打水源井34眼、管理房93座、配套水泵106套，水處理設備114套、消毒設備143套，鋪設管道917.78公里，設置圍欄

17、及水源地保護標識牌165處，目標任務數與計劃數相對應。該項得滿分3分。3、資金投入（該項滿分8分，實得7分）（1）預算編制科學性（該項滿分4分，實得3分）預算內容與項目內容相匹配。該項得分2分。預算確定的項目投資額偏高，該項得分1分。（2）資金分配合理性（該項滿分4分，實得4分）項目預算資金與分配依據充分。該項得滿分2分；資金分配額度合理，與項目單位相適應。該項得滿分2分；（二）項目過程（該項滿分24分，實得20分）1、資金管理（該項滿分14分，實得10分）（1）資金到位率（該項滿分4分，實得2分）預算資金9225萬元，資金到位8295.8982萬元，資金到位率89.93%。該項得分2分。（2

18、）預算執(zhí)行率（該項滿分4分，實得2分）預算資金9225萬元，實際支出8295.6004萬元，預算執(zhí)行率89.92%。該項得分2分。（3）資金使用合規(guī)性（該項滿分6分，實得6分）制定了相應的資金管理制度，項目資金屬于?？顚Ｓ觅Y金，資金統(tǒng)一由專戶管理，按照財政專項資金管理辦法進行賬務處理，并嚴格執(zhí)行相關政策，工程款按照工程形象進度進行撥款，付款申請審批等程序均已到位，財務處理及時，會計核算規(guī)范，正確，符合預算批復規(guī)的用途，不存在截留、擠占、挪用等情況。該項得滿分6分。2、組織實施（該項滿分10分，實得10分）（1）管理制度健全性（該項滿分4分，實得4分）制定了合法、合規(guī)、完整的財務管理制度和業(yè)務管

19、理制度。該項得滿分4分。（2）制度執(zhí)行有效性（該項滿分6分，實得6分）項目的實施遵守相關法律法規(guī)的要求。該項得滿分2分。項目未進行變更調整。該項得滿分2分。項目相關合同、驗收報告、等資料鎮(zhèn)賚縣交通水利局及時歸檔整理。該項得滿分2分。（三）項目產出（該項滿分14分，實得13分）1、產出數量（該項滿分8分，實得7分）實際完成率（該項滿分8分，實得7分）項目計劃新打水源井34眼、管理房93座、配套水泵106套，水處理設備114套、消毒設備143套，鋪設管道917.78公里，設置圍欄及水源地保護標識牌165處。實際管理房少完成1座，其余均按計劃完成。該項得滿分7分。2、產出時效（該項滿分6分，實得6分

20、）完成及時性（該項滿分6分，實得6分）項目計劃開工日期2018年3月31日，完工日期2018年7月31日。實際開工日期2018年4月6日，完工日期2018年7月15日。該項得滿分6分。（四）項目效益（該項滿分40分，實得38分）1、項目效果（該項滿分40分，實得38分）（1）實施效益（該項滿分20分，實得20分）經濟效益：農民的生產生活得到改善，減輕了勞動強度，促進農村社會經濟的發(fā)展，特別是為庭院經濟農村畜牧業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。社會效益：提高了廣大農民的健康水平，提高生活質量，改善生活環(huán)境，為全面建設小康社會奠定了基礎。提高了廣大農村人民群眾飲水質量，身體健康有了保障，使當地群眾因飲水而生

21、病得到有效控制，為當地群眾節(jié)約大量醫(yī)藥費，促進農村的穩(wěn)定和繁榮，加快農村脫貧致富奔小康的步伐。該項得滿分20分。（2）社會滿意度（該項滿分20分，實得18分）2018年鎮(zhèn)賚縣農村飲水鞏固提升工程項目實施后，廣大農民群眾表示支持和滿意，通過項目檢查驗收實地走訪項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)和受益群眾，共計發(fā)放問卷20份，收回問卷20份，受益鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村滿意度達到95%。該項得分18分。五、綜合評價情況及評價結論本項目資金管理較為規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)截留、挪用等違紀違規(guī)使用資金的情況。鎮(zhèn)賚縣2018年農村飲水鞏固提升工程績效評價得分92分，評分等級為“優(yōu)秀”，詳見下表：一級指標分值二級指標分值三級指標分值指標解釋指標說明得分項目決

22、策22項目立項7立項依據充分性4項目立項是否符合法律法規(guī)、相關政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和相關政策；（1分）1項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；（1分）1項目立項是否與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；（1分）1項目是否與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復。（1分）1立項程序規(guī)范性3項目申請、設立過程是否符合相關要求項目是否按照規(guī)定的程序申請設立；（1分）1審批文件、材料是否符合相關要求；（1分）1事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。（1分）1績效目標7績效目標合理性4項目所設定的績效目標是否依據充分

23、，是否符合客觀實際項目是否有績效目標；（1分）1項目績效目標與實際工作內容是否具有相關性；（1分）1項目預期產出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；（1分）1是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。（1分）1績效指標明確性3依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；（1分）1是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；（1分）1是否與項目目標任務數或計劃數相對應。（1分）1資金投入8預算編制科學性4項目預算編制是否經過科學論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應預算內容與項目內容是否匹配；（2分）2預算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務相匹配。（2分）1資金分配合理性4項目預算資金分配是否有測算依據，與補助單位或地方實際是否相適應預算資金分配依據是否充分；（2分）2資金分配額度是否合理，與項目單位或地方實際是否相適應。（2分）2項目過程24資金管理14資金到位率4實際到位資金與預算資金的比率資金