上市公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

1、證券簡(jiǎn)稱：ABCD證券代碼：000000北京ABCD股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃北京ABCDEFGH股份有限公司聲明本公司及全體董事、監(jiān)事保證本激勵(lì)計(jì)劃及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。特別提示1、本激勵(lì)計(jì)劃依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，以及北京ABCDEFGH股份有限公司公司章程制定。2、北京ABCDEFGH股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“ABCD”）擬向激勵(lì)對(duì)象授予600萬份股票期權(quán)，對(duì)應(yīng)的標(biāo)的股份數(shù)量為600萬股，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)ABCD股本總額9095

2、萬股的6.60%。其中首次授予激勵(lì)對(duì)象380萬份股票期權(quán)，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)ABCD股本總額的4.18%，每份股票期權(quán)擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格和行權(quán)條件購(gòu)買一股ABCD股票的權(quán)利；剩余220萬份，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)ABCD股本總額的2.42%，剩余部分股票期權(quán)分次且不超過2次授予完畢，每次授予數(shù)量不超過220萬份，各次授予間隔不少于1年。3、本計(jì)劃有效期為8年，每份股票期權(quán)自授予日起4年內(nèi)有效。4、本激勵(lì)計(jì)劃的股票來源為ABCD向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行ABCD股票。5、ABCD股票期權(quán)有效期內(nèi)發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股等事宜，股票期權(quán)數(shù)量及所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)將做相應(yīng)的

3、調(diào)整。6、本計(jì)劃首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為14.21元。ABCD股票期權(quán)有效期內(nèi)發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜，行權(quán)價(jià)格將做相應(yīng)的調(diào)整。7、ABCD承諾自公司此次披露本激勵(lì)計(jì)劃至本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后30 日內(nèi)，公司不進(jìn)行增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項(xiàng)。8、ABCD承諾不為激勵(lì)對(duì)象依股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。9、本激勵(lì)計(jì)劃必須滿足如下條件后方可實(shí)施：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)備案無異議、ABCD股東大會(huì)批準(zhǔn)。10、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行備案且無異議后，公司將發(fā)出召

4、開股東大會(huì)通知，審議該激勵(lì)計(jì)劃。公司發(fā)出召開股東大會(huì)通知后，獨(dú)立董事將就本激勵(lì)計(jì)劃向所有股東公開征集委托投票權(quán)。11、公司審議本股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的股東大會(huì)將采取現(xiàn)場(chǎng)投票與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式。公司將通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)向公司股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)，股東可以在網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間內(nèi)通過上述系統(tǒng)行使表決權(quán)。目錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc211831050 一、釋義 PAGEREF _Toc211831050 h 5 HYPERLINK l _Toc211831051 二、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的目的 PAGEREF _Toc211831051 h

5、 6 HYPERLINK l _Toc211831052 三、股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍 PAGEREF _Toc211831052 h 6 HYPERLINK l _Toc211831053 四、本計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票來源和數(shù)量 PAGEREF _Toc211831053 h 6 HYPERLINK l _Toc211831054 五、激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)分配情況 PAGEREF _Toc211831054 h 7 HYPERLINK l _Toc211831055 六、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授權(quán)日、等待期、可行權(quán)日、標(biāo)的股票的禁售期 PAGEREF _Toc211831055

6、h 7 HYPERLINK l _Toc211831056 七、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格或行權(quán)價(jià)格的確定方法 PAGEREF _Toc211831056 h 9 HYPERLINK l _Toc211831057 八、激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行權(quán)的條件 PAGEREF _Toc211831057 h 9 HYPERLINK l _Toc211831058 九、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序 PAGEREF _Toc211831058 h 11 HYPERLINK l _Toc211831059 十、公司授予股票期權(quán)及激勵(lì)對(duì)象行權(quán)的程序 PAGEREF _Toc211831059 h 13 HYPERLI

7、NK l _Toc211831060 十一、公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù) PAGEREF _Toc211831060 h 13 HYPERLINK l _Toc211831061 十二、公司、激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)時(shí)如何實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃 PAGEREF _Toc211831061 h 14 HYPERLINK l _Toc211831062 十三、其他 PAGEREF _Toc211831062 h 15一、釋義以下詞語(yǔ)如無特殊說明，在本文中具有如下含義： ABCD、本公司、公司指北京ABCDEFGH股份有限公司。股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、激勵(lì)計(jì)劃、本計(jì)劃指以ABCD股票為標(biāo)的，對(duì)董事、高級(jí)管理人員及其

8、他員工進(jìn)行的長(zhǎng)期性激勵(lì)計(jì)劃。股票期權(quán)、期權(quán)指ABCD授予激勵(lì)對(duì)象在未來一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件購(gòu)買本公司一定數(shù)量股份的權(quán)利。激勵(lì)對(duì)象、激勵(lì)范圍指本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中獲得股票期權(quán)的ABCD董事、高級(jí)管理人員及其他員工。授權(quán)日指公司向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)的日期，授權(quán)日必須為交易日。有效期指從股票期權(quán)授予激勵(lì)對(duì)象之日起到股票期權(quán)失效為止的時(shí)間段。行權(quán)指激勵(lì)對(duì)象根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，行使其所擁有的股票期權(quán)的行為，在本計(jì)劃中行權(quán)即為激勵(lì)對(duì)象按照激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的條件購(gòu)買標(biāo)的股票的行為。可行權(quán)日指激勵(lì)對(duì)象可以開始行權(quán)的日期，可行權(quán)日必須為交易日。行權(quán)價(jià)格指本計(jì)劃所確定的激勵(lì)對(duì)象購(gòu)買ABCD股票的價(jià)格

9、。行權(quán)條件指根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象行使股票期權(quán)所必需滿足的條件。公司法指中華人民共和國(guó)公司法。證券法指中華人民共和國(guó)證券法。管理辦法指上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）。公司章程指北京ABCDEFGH股份有限公司公司章程。中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。證券交易所：指深圳證券交易所。元：指人民幣元。二、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的目的為進(jìn)一步完善北京ABCDEFGH股份有限公司的法人治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司建立、健全激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)公司高層管理人員及員工的積極性，有效地將股東利益、公司利益和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人利益結(jié)合在一起，使各方共同關(guān)注公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，根據(jù)公司法、證券法、上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法(試

10、行)以及其他法律、行政法規(guī)和公司章程，制訂了本股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。三、股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍（一）激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)1、激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù)本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)公司法、證券法、管理辦法及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。2、激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象為目前擔(dān)任公司董事（不含獨(dú)立董事）、高級(jí)管理人員以及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的相關(guān)員工。（二）激勵(lì)對(duì)象的范圍激勵(lì)對(duì)象包括上市公司董事、高級(jí)管理人員以及董事會(huì)認(rèn)為需要激勵(lì)的其他人員，首次授予對(duì)象共計(jì)55人。（三）激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單予以核實(shí)，并將核實(shí)情況在股東大會(huì)上予以說明

11、。四、本計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票來源和數(shù)量（一）授出股票期權(quán)的數(shù)量本計(jì)劃擬授予激勵(lì)對(duì)象600萬份股票期權(quán)，其中首次授予380萬份，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)ABCD股本總額的4.18%，每份股票期權(quán)擁有在可行權(quán)日以預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格和行權(quán)條件購(gòu)買一股公司人民幣普通股的權(quán)利；剩余220萬份，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)ABCD股本總額的2.42%，剩余部分股票期權(quán)分次且不超過2次授予完畢，每次授予數(shù)量不超過220萬份，各次授予間隔不少于1年。（二）標(biāo)的股票來源公司將通過向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股票作為本計(jì)劃的股票來源。（三）標(biāo)的股票數(shù)量本計(jì)劃授予給激勵(lì)對(duì)象的股票期權(quán)為600萬份，對(duì)應(yīng)的標(biāo)的股份數(shù)量為600萬股，占當(dāng)前公司總

12、股本9095萬股的6.60%。五、激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)分配情況首次授予的股票期權(quán)在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示：姓名職務(wù)份數(shù)(萬份)占目前總股本比例占首次授予期權(quán)的比例 董事會(huì)秘書副總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)其他骨干人員（共49人）預(yù)留總計(jì)以上激勵(lì)對(duì)象為ABCD薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)公司情況確認(rèn)的在公司任職并擔(dān)任公司重要崗位的經(jīng)營(yíng)管理人員及技術(shù)、業(yè)務(wù)骨干，合計(jì)55人。以上激勵(lì)對(duì)象的姓名、職務(wù)等信息將于近期通過證券交易所網(wǎng)站披露。以上激勵(lì)對(duì)象中不包含公司持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人及其配偶及直系近親屬。六、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授權(quán)日、等待期、可行權(quán)日、標(biāo)的股票的禁售期（一）股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的

13、有效期本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期8年，每份股票期權(quán)自授予日起4年內(nèi)有效。（二）授權(quán)日本計(jì)劃首次授權(quán)日在本計(jì)劃報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案且中國(guó)證監(jiān)會(huì)無異議、ABCD股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后由公司董事會(huì)確定，首次授權(quán)日應(yīng)自公司股東大會(huì)審議通過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃之日起30日內(nèi)，屆時(shí)由公司召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授權(quán)，并完成登記、公告等相關(guān)程序。以后各次授予部分需屆時(shí)召開董事會(huì)確定授權(quán)日，以后各次授予部分的授權(quán)日為該次董事會(huì)召開后第一個(gè)交易日。授權(quán)日必須為交易日，且不得為下列區(qū)間日：1、定期報(bào)告公布前30日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算；2、公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前

14、10日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)；3、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日；4、其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日。（三）等待期指股票期權(quán)授予后至股票期權(quán)可行權(quán)日之間的時(shí)間，本計(jì)劃等待期為1年。（四）可行權(quán)日本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象自授予日起一年后開始行權(quán)，可行權(quán)日必須為交易日，但不得在下列期間內(nèi)行權(quán)：1、公司定期報(bào)告公告前30日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算； 2、公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)； 3、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日； 4、其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日

15、起至公告后2個(gè)交易日。在可行權(quán)日內(nèi)，若達(dá)到本計(jì)劃規(guī)定的行權(quán)條件，激勵(lì)對(duì)象可分3次申請(qǐng)行權(quán)：第一個(gè)行權(quán)期為自首次授權(quán)日起12 個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授權(quán)日起24 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止，可行權(quán)數(shù)量占獲授期權(quán)數(shù)量比例為40%；第二個(gè)行權(quán)期為自首次授權(quán)日起24 個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授權(quán)日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止，可行權(quán)數(shù)量占獲授期權(quán)數(shù)量比例為30%；第三個(gè)行權(quán)期為自首次授權(quán)日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授權(quán)日起48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止，可行權(quán)數(shù)量占獲授期權(quán)數(shù)量比例為30%。激勵(lì)對(duì)象符合行權(quán)條件但在該行權(quán)期內(nèi)未全部行權(quán)的，則未行權(quán)的該部分期權(quán)由公司注銷。（五）禁售

16、期禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后所獲股票進(jìn)行售出限制的時(shí)間段。本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的禁售規(guī)定按照公司法、證券法等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和公司章程執(zhí)行，具體規(guī)定如下：1、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%；在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。2、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸本公司所有，本公司董事會(huì)將收回其所得收益。3、在本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)，如果公司法、證券法等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和公司章程中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)

17、規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改后的公司法、證券法等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和公司章程的規(guī)定。七、股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格或行權(quán)價(jià)格的確定方法（一）首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為14.21元。（二）首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格的確定方法首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格取下列兩個(gè)價(jià)格中的較高者：1、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前1交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(jià)11.43元；2、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前30個(gè)交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股票平均收盤價(jià)14.21元。（三）以后各次授予部分股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格的確定方法以后各次授予部分在每次授權(quán)前召開董事會(huì)，并

18、披露本次授權(quán)情況的摘要。行權(quán)價(jià)格取下列兩個(gè)價(jià)格中的較高者：1、本次授權(quán)情況摘要披露前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(jià)；2、本次授權(quán)情況摘要披露前30個(gè)交易日內(nèi)的公司標(biāo)的股票平均收盤價(jià)。八、激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益、行權(quán)的條件（一）股票期權(quán)的獲授條件激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，才能獲授股票期權(quán)：1、ABCD未發(fā)生以下任一情形：（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；（2）最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；（3）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：（1）最近三年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人員；（2）最近三

19、年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；（3）具有公司法規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事及高級(jí)管理人員情形；（4）公司董事會(huì)認(rèn)定其他嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的。（二）激勵(lì)對(duì)象行權(quán)的條件激勵(lì)對(duì)象行使已獲授的股票期權(quán)必須同時(shí)滿足如下條件：1、ABCD未發(fā)生以下任一情形：（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；（2）最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；（3）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：（1）最近三年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人員；（2）最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；（3）具有公司

20、法規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事及高級(jí)管理人員情形；（4）公司董事會(huì)認(rèn)定其他嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的。3、本計(jì)劃在20092011年的3個(gè)會(huì)計(jì)年度中，分年度進(jìn)行業(yè)績(jī)考核并行權(quán)，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，以達(dá)到業(yè)績(jī)考核目標(biāo)作為激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)條件。各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如表所示：行權(quán)期業(yè)績(jī)考核目標(biāo)第一個(gè)行權(quán)期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于12.5%，以2007年凈利潤(rùn)為基數(shù)，2009 年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于70%第二個(gè)行權(quán)期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于12%，以2007年凈利潤(rùn)為基數(shù)，2010 年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于90%第三個(gè)行權(quán)期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于12%，以2007年凈利潤(rùn)為基數(shù)，2011年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于11

21、0%以上凈資產(chǎn)收益率與凈利潤(rùn)指標(biāo)均以扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)與不扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)二者孰低者作為計(jì)算依據(jù)，各年度凈利潤(rùn)指歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)。如果公司當(dāng)年發(fā)生公開發(fā)行或非公開發(fā)行行為，則新增加的凈資產(chǎn)及其對(duì)應(yīng)凈利潤(rùn)額不計(jì)入當(dāng)年凈利潤(rùn)凈增加額和凈資產(chǎn)的計(jì)算。如公司業(yè)績(jī)考核達(dá)不到上述條件，則激勵(lì)對(duì)象相對(duì)應(yīng)行權(quán)期所獲授的可行權(quán)數(shù)量由公司注銷。4、根據(jù)公司績(jī)效考核相關(guān)管理辦法，激勵(lì)對(duì)象上一年度績(jī)效考核結(jié)果必須達(dá)標(biāo)；個(gè)人當(dāng)期因考核不達(dá)標(biāo)而不能行權(quán)的股票期權(quán)作廢，公司將予以注銷。九、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序（一）股票期權(quán)數(shù)量的調(diào)整方法若在行權(quán)前公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股份、派送股票紅利、股

22、票拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)股票期權(quán)數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：1、資本公積金轉(zhuǎn)增股份、派送股票紅利、股票拆細(xì)QQ0（1n）其中：Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量；n 為每股的資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量）；Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。2、配股QQ0P1（1n）/（P1P2n）其中：Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量；P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià)；P2 為配股價(jià)格；n 為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。3、縮股QQ0n其中：Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量；n 為縮股比例（即1 股公司股票縮為

23、n 股股票）；Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。（二）行權(quán)價(jià)格的調(diào)整方法若在行權(quán)前有派息、資本公積金轉(zhuǎn)增股份、派送股票紅利、股票拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：1、資本公積金轉(zhuǎn)增股份、派送股票紅利、股票拆細(xì)PP0（1n）其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；n 為每股的資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率；P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。2、配股PP0（P1P2n）/P1（1n）其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià)；P2 為配股價(jià)格；n 為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例）；P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。3、縮股PP0n其中：P0 為

24、調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；n為縮股比例；P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。4、派息PP0-V其中：P0 為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；V 為每股的派息額；P為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。（三）股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)，當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)由公司董事會(huì)決定調(diào)整行權(quán)價(jià)格、股票期權(quán)數(shù)量。律師應(yīng)當(dāng)就上述調(diào)整是否符合管理辦法、公司章程和股票期權(quán)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專業(yè)意見。十、公司授予股票期權(quán)及激勵(lì)對(duì)象行權(quán)的程序（一）本計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過后，并且符合本計(jì)劃第八條第一款規(guī)定的，公司向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)。授權(quán)日必須為交易日，并符合本計(jì)劃第六條第二款的規(guī)定。（二）股票期權(quán)授出時(shí)，公司與激勵(lì)對(duì)象簽署股票期權(quán)協(xié)

25、議書，以此約定雙方的權(quán)益義務(wù)關(guān)系。股票期權(quán)協(xié)議書也是授出股票期權(quán)的證明文件，應(yīng)載明姓名、身份證號(hào)、住所、通信方式、編號(hào)、調(diào)整情況記錄、行權(quán)情況記錄、各種簽章、發(fā)證日期、有關(guān)注意事項(xiàng)等。（三）期權(quán)持有人在可行權(quán)日內(nèi)，以行權(quán)申請(qǐng)書向公司確認(rèn)行權(quán)的數(shù)量和價(jià)格，并交付相應(yīng)的購(gòu)股款項(xiàng)。行權(quán)申請(qǐng)書應(yīng)載明行權(quán)的數(shù)量、行權(quán)價(jià)以及期權(quán)持有者的交易信息等。（四）公司在對(duì)每個(gè)期權(quán)持有人的行權(quán)申請(qǐng)做出核實(shí)和認(rèn)定后，按申請(qǐng)行權(quán)數(shù)量向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股票。十一、公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)（一）公司的權(quán)利與義務(wù)1、公司具有對(duì)本計(jì)劃的解釋和執(zhí)行權(quán)，對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行績(jī)效考核，并監(jiān)督和審核激勵(lì)對(duì)象是否具有繼續(xù)行權(quán)的資格。2、公司

26、承諾不為激勵(lì)對(duì)象依股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。3、公司應(yīng)及時(shí)按照有關(guān)規(guī)定履行股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃申報(bào)、信息披露等義務(wù)。4、公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司等的有關(guān)規(guī)定，積極配合滿足行權(quán)條件的激勵(lì)對(duì)象按規(guī)定行權(quán)。但若因中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的原因造成激勵(lì)對(duì)象未能按自身意愿行權(quán)并給激勵(lì)對(duì)象造成損失的，公司不承擔(dān)責(zé)任。（二）激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利與義務(wù)1、激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)按公司所聘崗位的要求，勤勉盡責(zé)、恪守職業(yè)道德，為公司的發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。2、激勵(lì)對(duì)象可以選擇行使期權(quán)或者不行使

27、期權(quán)，在被授予的可行權(quán)額度內(nèi)，自主決定行使期權(quán)的數(shù)量。3、激勵(lì)對(duì)象有權(quán)且應(yīng)當(dāng)按照激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定行權(quán)，并按規(guī)定鎖定股份。4、激勵(lì)對(duì)象按照激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定行權(quán)的資金來源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金。5、在行權(quán)期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象可以分次行權(quán)，但是必須及時(shí)向公司提交行權(quán)申請(qǐng)書并準(zhǔn)備好交割款項(xiàng)。6、激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓或用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。7、激勵(lì)對(duì)象因激勵(lì)計(jì)劃獲得的收益，應(yīng)按國(guó)家稅收法規(guī)交納個(gè)人所得稅及其它稅費(fèi)。十二、公司、激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)時(shí)如何實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（一）公司控制權(quán)變更因?yàn)橹亟M、并購(gòu)發(fā)生公司控制權(quán)變更時(shí)，現(xiàn)控股股東和其他股東必須在股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（或其他導(dǎo)致控制權(quán)變更的協(xié)議）中約定新控股股東保證

28、原激勵(lì)計(jì)劃不變化，確保有效實(shí)施并最終完成本計(jì)劃，并且作為協(xié)議不可分割的部分。（二）公司合并、分立公司合并、分立時(shí)，各股東應(yīng)在公司合并、分立的相關(guān)協(xié)議中承諾繼續(xù)實(shí)施本計(jì)劃，根據(jù)實(shí)際情況可對(duì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，但不得無故改變激勵(lì)對(duì)象、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所授出的股票期權(quán)數(shù)量以及行權(quán)價(jià)格和條件。（三）激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化1、當(dāng)發(fā)生以下情況時(shí)，在情況發(fā)生之日，對(duì)激勵(lì)對(duì)象已獲準(zhǔn)行權(quán)但尚未行使的股票期權(quán)終止行權(quán)，其未獲準(zhǔn)行權(quán)的期權(quán)作廢，由公司注銷。被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選；因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；違反法律法規(guī)規(guī)定，或公司內(nèi)部管理規(guī)章制度規(guī)定，或勞動(dòng)合同約定的失職、瀆職行為，

29、嚴(yán)重?fù)p害公司利益或聲譽(yù)；違反國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)或公司章程的規(guī)定，給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失；公司有充分證據(jù)證明該激勵(lì)對(duì)象在任職期間，由于受賄、索賄、貪污、盜竊、泄露經(jīng)營(yíng)和技術(shù)秘密等損害公司利益、聲譽(yù)等違法違紀(jì)行為，給公司造成損失；單方面終止或解除與公司訂立的勞動(dòng)合同或聘用合同；因犯罪行為被依法追究刑事責(zé)任。其它董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)定的情況。2、當(dāng)發(fā)生以下情況時(shí)，在情況發(fā)生之日，對(duì)激勵(lì)對(duì)象已獲準(zhǔn)行權(quán)但尚未行使的股票期權(quán)繼續(xù)保留行權(quán)權(quán)力，并在6個(gè)月內(nèi)加速行權(quán)，其未獲準(zhǔn)行權(quán)的期權(quán)作廢，由公司注銷。勞動(dòng)合同、聘用合同到期后，雙方不再續(xù)簽合同的；到法定年齡退休且退休后不繼續(xù)在公司任職的；經(jīng)和公司協(xié)商

30、一致提前解除勞動(dòng)合同、聘用合同的；激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生重大錯(cuò)誤或嚴(yán)重?fù)p害公司利益情況而公司因經(jīng)營(yíng)考慮，單方面終止或解除與激勵(lì)對(duì)象訂立的勞動(dòng)合同、聘用合同的。其它董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)定的情況。3、其它未說明的情況由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)定，并確定其處理方式。十三、其他（一）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃會(huì)計(jì)處理方法根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)股份支付和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)金融工具確認(rèn)和計(jì)量的規(guī)定，公司將按照下列會(huì)計(jì)處理方法對(duì)公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃成本進(jìn)行計(jì)量和核算：1、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃會(huì)計(jì)處理方法（1）授予日會(huì)計(jì)處理：由于授予日股票期權(quán)尚不能行權(quán)，因此不需要進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理。公司將在授予日采用布萊克斯科爾期權(quán)定價(jià)模型確定股票期權(quán)在授予日的公允價(jià)值。（2）等待期會(huì)計(jì)處理：公司在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)股票期權(quán)數(shù)量的最佳估算為基礎(chǔ)，按照股票期權(quán)在授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期費(fèi)用，同時(shí)計(jì)入資本公積中的其他資本公積。（3）可行權(quán)日之后會(huì)計(jì)處理：不再對(duì)已確認(rèn)的成本費(fèi)用和所有者權(quán)益總額進(jìn)行調(diào)整。（4）行權(quán)日會(huì)計(jì)處理：根據(jù)行權(quán)情況，確認(rèn)股本和股本溢價(jià)，同時(shí)將等待期內(nèi)確認(rèn)的“資本公積其他資本公積”轉(zhuǎn)入“資本公積資本溢價(jià)”。2、對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃總成本的測(cè)算根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)金融工具確認(rèn)和計(jì)量中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定，公司選擇布萊克斯科爾期權(quán)定價(jià)模型對(duì)公司股票期權(quán)的公允價(jià)值進(jìn)行測(cè)算