第七章 國際貿(mào)易政策措施

第五章國際貿(mào)易政策措施在前幾章，我們得到的一個最基本的結(jié)論是自由貿(mào)易可以使世界產(chǎn)出最大化并且可以提高貿(mào)易國的福利。但在現(xiàn)實世界中，幾乎所有國家都會對自由貿(mào)易進(jìn)行各種政策的干預(yù)，其中最普遍的是通過政策限制進(jìn)口和鼓勵出口。政府為什么要干預(yù)自由貿(mào)易呢？為什么要通過政策限制進(jìn)口或鼓勵出口呢？各種貿(mào)易貿(mào)易保護(hù)的目的是什么？保護(hù)的結(jié)果是什么？這是本章所要回答的問題。第一節(jié)關(guān)稅分析第二節(jié)非關(guān)稅措施第一節(jié)關(guān)稅分析關(guān)稅是歷史上最重要的一類貿(mào)易保護(hù)政策，通過本章的學(xué)習(xí)，你可以了解：關(guān)稅的概念、種類和征收方式小國關(guān)稅效應(yīng)、大國關(guān)稅效應(yīng)最優(yōu)關(guān)稅率、有效保護(hù)率

關(guān)稅的總體均衡分析一、關(guān)稅概述關(guān)稅的概念關(guān)稅的征收方式關(guān)稅的種類1、關(guān)稅的概念關(guān)稅（tariff）是一國通過海關(guān)對進(jìn)出口商品所課征的一種稅收。由于征收關(guān)稅提高了進(jìn)出口商品的成本和價格，客觀上限制了進(jìn)出口商品的數(shù)量，故又稱關(guān)稅壁壘。征收關(guān)稅的目的有二：其一，增加政府的財政收入（財政關(guān)稅）；其二，保護(hù)本國的產(chǎn)品和市場（保護(hù)關(guān)稅）。2、關(guān)稅的征收方式從量稅：按照進(jìn)出口商品價值的一定比例征收；從量稅：按照進(jìn)出口商品的實物計量單位征收；選擇稅：對一種商品同時制定從價、從量兩種稅率，選擇其中稅額較高的一種征收；混合稅：同時采用從價、從量兩種方法征收。從價稅（％）貨品名稱最惠國稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機(jī)1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長彩色膠卷16元/平方米232元/平方米混合稅廣播級錄像機(jī)(1)每臺完稅價格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為36％；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額5480元，加上3％的從價稅。(1)每臺完稅價格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為130％；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額20600元，加上6％的從價稅。

表中國2002年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率資料來源：轉(zhuǎn)自海聞、P.林德特等《國際貿(mào)易》，P241，上海人民出版社，2003。3、關(guān)稅的種類（一）基本類關(guān)稅進(jìn)口關(guān)稅：對進(jìn)口商品課征的關(guān)稅；出口關(guān)稅：對出口商品課征的關(guān)稅；過境關(guān)稅：對途經(jīng)本國關(guān)境，運(yùn)往他國的外國商品課征的關(guān)稅。（二）進(jìn)口附加類關(guān)稅（importsurtaxes)1、反傾銷稅（Anti-dumpingduties)《反傾銷守則》的定義：是指進(jìn)口商品以低于正常價值的價格向另一國銷售的行為。

何為正常價格？采用國內(nèi)價格，即相同產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時在正常情況下的可比價格。采用第三國的價格，即相同產(chǎn)品在正常貿(mào)易情況向第三國出口的最高可比價格。采用構(gòu)成價格，即該產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加合理的推銷費(fèi)用和利潤。

這三種方法依次采用（僅適用市場經(jīng)濟(jì)國家），對非市場經(jīng)濟(jì)國家，先用替代國價格。征性反傾銷稅的三個必要條件：傾銷存在傾銷對進(jìn)口國國內(nèi)已建工業(yè)產(chǎn)生重大損害或產(chǎn)生重大威脅，對新建工業(yè)產(chǎn)生嚴(yán)生阻礙傾銷與損害之間存在因果關(guān)系所征稅額不能超過調(diào)查確認(rèn)的傾銷差額傾銷的類型與條件偶發(fā)性傾銷(sporadicdumping):偶爾以低于國內(nèi)的價格在國外市場銷售產(chǎn)品，其目的通常是為了向國外推銷庫存產(chǎn)品；掠奪性傾銷(predatorydumping):暫時以低于國內(nèi)的價格在國外市場上銷售商品，待占領(lǐng)該國市場后在提價，其目的削弱或擠跨進(jìn)口國的競爭企業(yè)；持續(xù)性傾銷(persistentdumping):長期以低于國內(nèi)的價格在國外市場銷售商品。對華反傾銷問題近年來國外對華反傾銷的特點

1、被訴案件數(shù)量激增

2、被訴和被調(diào)查的產(chǎn)品范圍不斷擴(kuò)大

3、反傾銷的手段更加合法化

4、歧視性不斷增強(qiáng)我國頻遭反傾銷的原因分析

1、我國對外貿(mào)易的迅速發(fā)展

2、我國欠合理外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)未得到根本改善3、我國企業(yè)的市場化程度比較低，無序的市場競爭也是遭致反傾銷的重要原因4、出口企業(yè)不應(yīng)訴或應(yīng)訴不力我國的對策分析1、從根本上說，應(yīng)繼續(xù)深化市場經(jīng)濟(jì)改革，努力改善我國的出口結(jié)構(gòu)2、政府加大談判力度，最終解決市場經(jīng)濟(jì)地位

3、企業(yè)積極應(yīng)訴

4、改變出口企業(yè)的經(jīng)營策略

5、健全和強(qiáng)化我國的反傾銷機(jī)制中國遭遇反傾銷的特殊性國外企業(yè)往往以中國是“非市場經(jīng)濟(jì)”為借口，不承認(rèn)中國國內(nèi)的市場價格是反映公平價值的正常價格，而采用第三國同類產(chǎn)品的價格作為參照價格。至2007.3.26承認(rèn)中國完全市場經(jīng)濟(jì)地位國家（地區(qū)）新西蘭菲律賓剛果（布）越南馬來西亞格魯吉亞吉爾吉斯斯坦亞美尼亞泰國巴巴多斯多哥圭亞那貝寧俄羅斯南非巴西吉布提阿根廷文萊智利柬埔寨秘魯印尼尼日利亞老撾巴基斯坦緬甸委內(nèi)瑞拉新加坡圣盧西亞摩爾多瓦尼泊爾也門阿富汗特立尼達(dá)和多巴哥伊拉克蘇里南韓國牙買加白俄羅斯冰島沙特阿拉伯以色列挪威（共69個）

替代國選擇靈活性大，且受制于其他條件節(jié)能燈案：中國反對用墨西哥為替代國，該國節(jié)能燈壽命達(dá)1萬小時，而中國企業(yè)生產(chǎn)多為6000小時經(jīng)濟(jì)型燈，兩種產(chǎn)品無可比性。中方建議以印尼或韓國作替代國，歐盟委員會采納中方建議，但印韓企業(yè)不合作。最后歐仍用墨西哥作為替代國，導(dǎo)致對中方不利結(jié)果。2、反補(bǔ)貼稅（Counter-vaillingDuties)《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》規(guī)定：是指政府或任何公共機(jī)構(gòu)對企業(yè)提供的財政資助以及政府對出口產(chǎn)品的任何形式的收入或價格支持。出口補(bǔ)貼的主要措施：直接的現(xiàn)金補(bǔ)貼；對出口廠商的財政性或其他優(yōu)惠；出口優(yōu)惠金融制度。反補(bǔ)貼稅征收的兩個條件：進(jìn)口商品接受了政府的直接或間接的補(bǔ)貼，且進(jìn)口商品是世組織所禁止的補(bǔ)貼對本國已建產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大損害或重大威脅或嚴(yán)重阻礙國內(nèi)某一產(chǎn)業(yè)的興建

同樣，反補(bǔ)貼稅是一種抵消性關(guān)稅，而非懲罰性關(guān)稅，稅額不能超過補(bǔ)貼額。

3、差價稅（variablelevy)當(dāng)本國生產(chǎn)的某種產(chǎn)品的國內(nèi)價格高于同類進(jìn)口商品時，為削弱進(jìn)口產(chǎn)品的競爭力，保護(hù)本國生產(chǎn)和國內(nèi)市場，對國內(nèi)價格與進(jìn)口價格之間的差額征收的關(guān)稅。它沒有固定的稅率或稅額，而是隨著國內(nèi)外的價格差額變動而變動，是一種滑動稅。

典型代表：歐盟對農(nóng)產(chǎn)品所征收的差價稅（三）優(yōu)惠類關(guān)稅

1、特惠稅（specialpreference)

是某國家或某一經(jīng)濟(jì)集團(tuán)對某些國家的所有進(jìn)口商品或一部分商品在關(guān)稅方面給予的特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。英聯(lián)邦特惠制（互惠類型）洛美協(xié)定（lomeconvention)2、普惠制（GSP）

它是發(fā)達(dá)國家對來自發(fā)展中國家的某些產(chǎn)品特別是工業(yè)制成品或半制成品給予的一種普遍的關(guān)稅減免優(yōu)惠制度。普惠制的原則：普遍的、非歧視的、非互惠給惠產(chǎn)品的范圍：農(nóng)產(chǎn)品較少，多為列入給惠清單的工業(yè)制品（敏感商品除外或受到一定的限制）給惠國家和地區(qū)保護(hù)措施：（1）例外條款（2）預(yù)定限額（3）畢業(yè)制度（國家畢業(yè)、產(chǎn)品畢業(yè)）原產(chǎn)地規(guī)則整件生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)實質(zhì)改變標(biāo)準(zhǔn)（加工、百分比）第二節(jié)非關(guān)稅措施除關(guān)稅之外，還存在著許多其他限制國際貿(mào)易的政策，這些政策稱為非關(guān)稅措施（NontariffTradeMeasures）。進(jìn)口配額自愿出口限制外匯管制其他非關(guān)稅壁壘一、進(jìn)口配額進(jìn)口配額的含義進(jìn)口配額的分類進(jìn)口配額的效應(yīng)進(jìn)口配額和關(guān)稅的比較1、進(jìn)口配額（ImportQuota）含義

是一國政府為保護(hù)本國工業(yè)，規(guī)定在一定時期內(nèi)對某種商品的進(jìn)口數(shù)量，或?qū)M(jìn)口金額加以限制。一般而言，配額會將進(jìn)口商品的數(shù)量限制在低于自由貿(mào)易的水平。2、進(jìn)口配額的分類絕對配額全球配額GlobalQuotas

國別配額CountryQuotas

關(guān)稅配額

表美國國別配額的例子進(jìn)口的商品配額數(shù)量（千克/年）濃縮牛奶（澳大利亞）91625濃縮牛奶（丹麥）605092脫水牛奶（德國）9997脫水牛奶（荷蘭）548393藍(lán)紋奶酪（阿根廷）2000藍(lán)紋奶酪（智利）80000切達(dá)奶酪（新西蘭）8200000意大利奶酪（波蘭）1325000意大利奶酪（羅馬尼亞）500000瑞士奶酪（瑞士）1850000資料來源：U.S.InternationaltradeCommission,TariffSchedulesoftheUnitedStates,Washington,DC,GovernmentPrintingOffice,2000.一個具體的例子國家發(fā)改委公布2007年糧食、棉花進(jìn)口關(guān)稅配額量為:小麥963.6萬噸;玉米720萬噸;大米532萬噸;棉花89.4萬噸,國營貿(mào)易比例33%。進(jìn)口關(guān)稅配額申請者基本條件為：2006年10月1日前在國家工商管理部門登記注冊；具有良好財務(wù)狀況和納稅記錄；2004至2006年在海關(guān)、工商、稅務(wù)、檢驗檢疫方面無違規(guī)記錄；2005年企業(yè)年檢合格；沒有違反《農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅配額管理暫行辦法》行為。除以上條件外，申請棉花配額的企業(yè)還必須符合下列條件之一：（1）國有貿(mào)易企業(yè)；（2）2006年有進(jìn)口實績的企業(yè)；（3）紡紗設(shè)備5萬錠以上的棉紡企業(yè)。分配依據(jù)申請單位以往的進(jìn)口實績申請單位的生產(chǎn)能力、經(jīng)營規(guī)模、銷售狀況以往分配的配額是否得到充分利用申請配額的數(shù)量情況新的經(jīng)營者的申請情況其他需要考慮的因素二、自愿出口限制

(voluntaryexportrestraints,VERs)

是指出口國在進(jìn)口國的壓力和要求下，“自愿”地在規(guī)定的時間內(nèi)限定本國產(chǎn)品的出口數(shù)量。與進(jìn)口國設(shè)置“配額”相比，VER對出口國好處多一些，出口國可以控制出口配額分配，出口國可以獲取“配額租”。為進(jìn)口配額的特殊形式，相當(dāng)于將配額許可證發(fā)放給國外，代價較大?，F(xiàn)實中的VER：日本汽車出口背景：1979年，石油價格急漲和暫時汽油短缺使美國需求轉(zhuǎn)向小型車，日本車大量進(jìn)入美國市場。美國產(chǎn)量下滑，國內(nèi)強(qiáng)大政治力量要求保護(hù)美國汽車工業(yè)。既實行保護(hù)主義，又不違反GATT，使羅納德·里根陷入窘境。喬治·布什（當(dāng)時副總統(tǒng)）建議：“我們?nèi)χС肿杂善髽I(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們就可以自愿地減少對美國的汽車出口，我想我們當(dāng)中不會有人反對吧?！比毡就庀啾粠霗E圓型辦公室進(jìn)行了一次短暫會談……日本同意了，“自愿”地限制向美國出口汽車的數(shù)量。1981年，第一份協(xié)議，日本“自愿”將對美汽車出口從1980年180萬輛降到每年不超過168萬輛。1984-1985年修正到185萬輛。1986-1991年230萬輛，以后為165萬量。有趣的是，實施VERs后，日本出口到美國的汽車數(shù)量雖減少了，但日本汽車在美國銷售價格卻增加了。目前，VER較流行。越來越多的配額采用VER方式。原因是較易施行。三、進(jìn)口許可證1、含義Importlicensesystem,進(jìn)口商進(jìn)口商品必須是向國家主管機(jī)構(gòu)申請并取得許可證方可進(jìn)口的制度。2、分類進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系有定額的許可證無定額的許可證從進(jìn)口商品有無限制上看公開的一般許可證(opengeneral

licence)特種進(jìn)口許可證四、外匯管制含義Foreignexchangecontrol,一國政府通過法令對國際結(jié)算和外匯買賣實行限制以達(dá)到控制商品進(jìn)口的一種制度。類型數(shù)量性外匯管制成本性外匯管制（復(fù)匯率制度）五、其它非關(guān)稅措施歧視性政府采購政策社會標(biāo)準(zhǔn)繁瑣的海關(guān)手續(xù)進(jìn)口壟斷經(jīng)營權(quán)1、歧視性政府采購政策

（discriminatorygovernmentpolicy）歧視性政府采購政策的含義歧視性政府采購政策的效應(yīng)歧視性政府采購政策的含義

歧視性政府采購政策是指一些國家通過法令或雖無法令明文規(guī)定，但實際上要求本國政府機(jī)構(gòu)在招標(biāo)采購時必須優(yōu)先購買本國產(chǎn)品，從而導(dǎo)致對國外產(chǎn)品歧視與限制的做法。歧視性政府采購政策又稱為“購買國貨政策”（buy-nationalpolicies）2、社會標(biāo)準(zhǔn)勞工標(biāo)準(zhǔn)：禁止使用童工、囚犯、奴隸；禁止強(qiáng)迫勞動；實施法定休息日、最低工資等規(guī)定；環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)TBT（技術(shù)性貿(mào)易壁壘）3、繁瑣的海關(guān)手續(xù)一個典型的例子是，法國在1982年規(guī)定，所有從日本進(jìn)口的錄像機(jī)都必須通過普瓦蒂埃海關(guān)，而這個海關(guān)位于法國北部港口數(shù)百英里以外的小鎮(zhèn)上，海關(guān)很小，人員不多，給日本錄像機(jī)進(jìn)口制造麻煩，導(dǎo)致法國的日本錄像機(jī)從每月的6萬臺驟減至每月不足1萬臺。4、進(jìn)口壟斷經(jīng)營權(quán)進(jìn)口壟斷經(jīng)營權(quán)通過壟斷組織追逐高額壟斷利潤的行為而實現(xiàn)貿(mào)易保護(hù)的目的。由于壟斷經(jīng)營，壟斷機(jī)構(gòu)為了牟利，就可能通過控制進(jìn)口量來提高進(jìn)口商品在國內(nèi)市場的價格，其結(jié)果是一方面減少進(jìn)口，一方面刺激了國內(nèi)生產(chǎn)。五、出口補(bǔ)貼直接補(bǔ)貼間接補(bǔ)貼出口補(bǔ)貼的政策效應(yīng)（1）直接補(bǔ)貼

直接補(bǔ)貼是政府對出口企業(yè)直接給以現(xiàn)金補(bǔ)貼。直接的辦法包括價格補(bǔ)貼（即政府按照出口商品的數(shù)量或價值給予一定的現(xiàn)金補(bǔ)貼）和收入補(bǔ)貼（即對企業(yè)出口虧損進(jìn)行補(bǔ)償）。（2）間接補(bǔ)貼

間接補(bǔ)貼是政府間接地通過降低出口商品的成本來給予出口企業(yè)的一種補(bǔ)貼。間接補(bǔ)貼的辦法包括：低息貸款，外銷退稅，免費(fèi)或低費(fèi)為本國出口產(chǎn)品提供服務(wù)等。六、外匯傾銷外匯傾銷（ExchangeDumping)是指政府通過本國貨幣貶值來促進(jìn)出口的機(jī)會，爭奪國外市場的行為。貨幣貶值的效果貨幣貶值促進(jìn)出口的一般條件效果鼓勵出口限制進(jìn)口貨幣貶值促進(jìn)出口的一般條件貿(mào)易伙伴貶值幅度與本國的貶值幅度較大的商品的