上海家具有限公司sa實(shí)施專案第七章co初級(jí)成本要素維護(hù)流程p

1、第七章coo匚初級(jí)成本要素維護(hù)流程1流程說明 此流程描述當(dāng)初級(jí)成本耍素創(chuàng)建、修改時(shí)在SAP系統(tǒng)中Z處理過程（為保持與會(huì)計(jì)科目同步, 故初級(jí)成本耍素刪除功能不用）。通常，會(huì)計(jì)科目維護(hù)時(shí)，須考慮初級(jí)成本耍素是否同步維護(hù)。維護(hù)時(shí)，由會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù) 專職人員填寫的“會(huì)計(jì)科目/初級(jí)成本耍素維護(hù)申請(qǐng)表”（附件一）作為同步維護(hù)初級(jí)成本耍 素Z依據(jù)。編碼原則與會(huì)計(jì)科目相同。一般地，損益類會(huì)計(jì)科目必定是初級(jí)成本要素，另依家具公司實(shí)際核算需要，部分資 產(chǎn)負(fù)債 會(huì)計(jì)科目也建立了初級(jí)成本要素（如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、預(yù)收定金、預(yù)付貨款等會(huì)計(jì)科目必 須在責(zé)任中心損益表上反映：固定資產(chǎn)、在建工程等會(huì)計(jì)科目必須在內(nèi)部訂單

2、預(yù)算時(shí)涉及到）。注意事項(xiàng):1）初級(jí)成本耍素創(chuàng)建前提，必須是損益類會(huì)計(jì)科目先以創(chuàng)建（資產(chǎn)負(fù)債類初級(jí)成本耍 素于系統(tǒng)上線后己創(chuàng)建好，一般不會(huì)涉及到）：2）成本要素創(chuàng)建時(shí)，應(yīng)考慮成本要素組是否同步維護(hù)。若成本耍素涉及生產(chǎn)成本分 攤，則須維護(hù)成本分?jǐn)偨Y(jié)算規(guī)則（包括生產(chǎn)計(jì)劃的成本分?jǐn)偨Y(jié)算規(guī)則和實(shí)際的成本分?jǐn)偨Y(jié)算規(guī)則）；3）在SAP系統(tǒng)屮初級(jí)成本要素?zé)o凍結(jié)功能，故只能凍結(jié)會(huì)計(jì)科目來達(dá)到凍結(jié)初級(jí)成本要素Z目的:4）基于家具公司特殊核算需求，有三個(gè)初級(jí)成本要素與成本中心保持一一對(duì)應(yīng)關(guān)系:a)?F0011041配送服務(wù)用途：因公司原因造成由后勤承擔(dān)z維修服務(wù)費(fèi)用b）銷售費(fèi)用-行銷費(fèi)用-維修費(fèi)用（有費(fèi)）？F001

3、1019售后服務(wù)用途：提供客戶Z有償維修服務(wù)費(fèi)用，實(shí)際成本先計(jì)列售后服務(wù)成本中心，然后 每月底通過匯總報(bào)表及手工切傳票方式轉(zhuǎn)至貴任屮心（報(bào)表Tcode:ZMMR005）C） ?F0011041配送客訴用途：因客訴造成Z商品交換費(fèi)用，理論上商品交換一進(jìn)一出后差額較低。若該 科目余額較大，則須檢査是否有交換Z商品尚未退回來2.2.流程圖3.3.系統(tǒng)操作3.1.3.1.操作范例例1：因公司郵遞費(fèi)用近幾月來增長(zhǎng)過快，因此財(cái)務(wù)主管決定對(duì)其進(jìn)行單獨(dú)核算反映,為此主數(shù)據(jù)維護(hù)專職人員增加一個(gè)成本耍素一一管理費(fèi)用-事務(wù)費(fèi)用-郵遞費(fèi)用（代碼：）假設(shè)會(huì)計(jì)科目已創(chuàng)建例2：上述成本要素創(chuàng)建后發(fā)現(xiàn)中文名稱定義不夠恰當(dāng)，故

4、將其名稱變更為管理費(fèi)二用Z事務(wù)費(fèi)用-快遞費(fèi)用,代碼不變3.3. 2.2.系統(tǒng)菜單及交易代碼案例1:會(huì)計(jì)?控制?成本要素會(huì)計(jì)?主數(shù)據(jù)?成本要素？單個(gè)處理?創(chuàng)建初級(jí)成本交易代碼：KA01案例2:會(huì)計(jì)?控制?成本要素會(huì)計(jì)?主數(shù)據(jù)?成本要素?單個(gè)處理？更改交易代碼：KA023.3. 3.3.系統(tǒng)屏幕及欄位解釋例1：創(chuàng)建初級(jí)成本耍素一一管理費(fèi)用-事務(wù)費(fèi)用-郵遞費(fèi)用（代碼：）假設(shè)會(huì)計(jì)科目己創(chuàng)建欄位名稱欄位說明資料范例成本耍素初級(jí)成本耍素命名規(guī)則同會(huì)計(jì)科目保持一致欄位名稱欄位說明生效H H必輸項(xiàng)，指使用該成本要素Z起訖H期，在此期2001/05/01間內(nèi)，涉及該成本要素Z費(fèi)用能夠記帳。格式:按主數(shù)據(jù)鈕進(jìn)入下

5、一個(gè)畫而。資料范例成本要素類必選項(xiàng)，其中,1:適用費(fèi)用類科目，如管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用等11:適用收益類科目，如銷售收入、其他業(yè)務(wù)收入等12：適用與收益類對(duì)應(yīng)Z支出科目，如銷貨成本、其他業(yè)務(wù)支出等22：僅適用生產(chǎn)工單結(jié)算至管理費(fèi)用或銷售費(fèi)用Z科目由丁初級(jí)成本要素創(chuàng)建前必須先行創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目，故輸入成本要素代碼后系統(tǒng)門動(dòng) 將 中文名稱帶出，輸入成本要素類別后，進(jìn)入下一畫面。& I甘5叢 Q 弟轄d) ffSl Pfitna)a 境如怒id)幫 ft_3瞪錮星本數(shù)鬼I析識(shí)尙I W省村巨分配I歷蟲記錄I-!皀建竇冃s s務(wù)-田霰I I豈炭費(fèi)冃二另務(wù)-郎額$衣 e e成本S軍至8J8J i

6、ffiAiffiA 性1717為范圍37/37/56-37/37/56- g g 2t2t IN3IN3 17:3717:37戌耍索 戌桂制乜圍 三效曰161410X110161410X110S世貝用務(wù)謹(jǐn)費(fèi)(1001(1001龍本溯艙S-SBWBS-SBWB12001/05/0112001/05/01至h h如9 9門伽初紐血本/戰(zhàn)本傅低產(chǎn)生的利汨按121鈕即己完成初級(jí)成本要素創(chuàng)建。& I例2：將例1中初級(jí)成本要素名稱改為管理費(fèi)用-事務(wù)費(fèi)用-快遞費(fèi)用。操作步驟如下:忒本夏索 Q 嘯輅 轉(zhuǎn)a wtna）坯WQP惑 帶助兇0 0IZ a& & e e QiwQiw w w a a a a回皮不3?3?索 戌不甌!I56SI56S161410X110161410X110 g g世熒用-羽務(wù)逮費(fèi)立峯敗制as-sewg1205/05/011205/05/01全莎而而莎&虎 斤識(shí)行I缺省簽巨分fc I歷史記錄I本8 8 = =靛合性 鳩范圍初級(jí)咸本倣本瞬飪產(chǎn)主的利洞97/37/55*Kofqrt97/37