會(huì)計(jì)軟件用友通10.2版-固定資產(chǎn)管理

1、第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例1：以操作員CWZG（朱湘 密碼為“999”）的身份在2008年1月10日登錄注冊(cè)總賬系統(tǒng)108賬套，并建立固定資產(chǎn)子賬套。固定資產(chǎn)子賬套的啟用月份為“2008年1月”；固定資產(chǎn)折舊采用“平均年限法（一），按月計(jì)提折舊”，折舊匯總分配周期為“1個(gè)月”；當(dāng)（月初已計(jì)提折舊月份=可使用月份-1）時(shí)，要求將剩余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“2-1-1-1”，固定資產(chǎn)編碼方式采用手工編碼，編碼方式為按“類別編碼+序號(hào)”；序號(hào)長度為5。固定資產(chǎn)系統(tǒng)要求

2、與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬；固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1601 固定資產(chǎn)”，累計(jì)折舊科目為“1602 累計(jì)折舊”；對(duì)賬不平的情況下不允許結(jié)賬。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例2：設(shè)置108賬套對(duì)應(yīng)折舊科目如下表所示。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示： 在使用部門的折舊科目功能前，必須已建立好部門檔在使用部門的折舊科目功能前，必須已建立好部門檔案。案。設(shè)置上級(jí)部門的折舊科目，則下級(jí)部門可以自動(dòng)繼承，設(shè)置上級(jí)部門的折舊科目，則下級(jí)部門可以自動(dòng)繼承，下級(jí)部門也可以選擇與上級(jí)部門不同的會(huì)

3、計(jì)科目。下級(jí)部門也可以選擇與上級(jí)部門不同的會(huì)計(jì)科目。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例3：設(shè)置108賬套固定資產(chǎn)類別如下表所示。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示： 只有在最新會(huì)計(jì)期間時(shí)可以增加資產(chǎn)類別，月末結(jié)賬只有在最新會(huì)計(jì)期間時(shí)可以增加資產(chǎn)類別，月末結(jié)賬后則不能增加。后則不能增加。資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同級(jí)的類別名稱不能相同。資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同級(jí)的類別名稱不能相同。類別編碼、名稱、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空。類別編碼、名稱、計(jì)提屬性、卡片樣式不能為空。其它各項(xiàng)內(nèi)容的輸入是為了輸入卡片方便要缺省的內(nèi)其它各項(xiàng)內(nèi)容的輸入是為了輸入卡片方便要缺省的內(nèi)容，可以為空容，可以為空

4、非明細(xì)類別編碼不能修改和刪除，明細(xì)類別編碼修改非明細(xì)類別編碼不能修改和刪除，明細(xì)類別編碼修改時(shí)只能修改本級(jí)的編碼。時(shí)只能修改本級(jí)的編碼。使用過的類別計(jì)提屬性不允許刪除或增加下級(jí)類別。使用過的類別計(jì)提屬性不允許刪除或增加下級(jí)類別。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例4：設(shè)置108賬套固定資產(chǎn)的增減方式如下表所示。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示： 此處所設(shè)置的對(duì)應(yīng)入賬科目是為了在進(jìn)行增加及減少此處所設(shè)置的對(duì)應(yīng)入賬科目是為了在進(jìn)行增加及減少固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理時(shí)直接生成憑證中的會(huì)計(jì)科目。固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理時(shí)直接生成憑證中的會(huì)計(jì)科目。非明細(xì)級(jí)增減方式不能刪除，已使用的增減方式不能非明細(xì)級(jí)

5、增減方式不能刪除，已使用的增減方式不能刪除。刪除。生成憑證時(shí)如果入賬科目發(fā)生了變化，可以進(jìn)行修改。生成憑證時(shí)如果入賬科目發(fā)生了變化，可以進(jìn)行修改。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示： 修改某一使用狀況的修改某一使用狀況的“是否計(jì)提折舊是否計(jì)提折舊”的選擇后，對(duì)的選擇后，對(duì)折舊計(jì)算的影響從當(dāng)期開始，不調(diào)整以前的折舊計(jì)算。折舊計(jì)算的影響從當(dāng)期開始，不調(diào)整以前的折舊計(jì)算?！霸谟迷谟谩睜顩r下級(jí)缺省的內(nèi)容因涉及卡片的大修理記狀況下級(jí)缺省的內(nèi)容因涉及卡片的大修理記錄和停用記錄表的自動(dòng)填寫，不能刪除，名稱可以修錄和停用記錄表的自動(dòng)填寫，不能刪除，名稱可以修改改 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管

6、理提示：提示： 自定義公式中所包含的項(xiàng)目只能是系統(tǒng)給定的項(xiàng)目。自定義公式中所包含的項(xiàng)目只能是系統(tǒng)給定的項(xiàng)目。月折舊額和月折舊率公式定義時(shí)必須有單項(xiàng)包含關(guān)系，月折舊額和月折舊率公式定義時(shí)必須有單項(xiàng)包含關(guān)系，但不能同時(shí)互相包含。但不能同時(shí)互相包含。計(jì)提折舊時(shí)，若自定義的折舊方法的月折舊額或月折計(jì)提折舊時(shí)，若自定義的折舊方法的月折舊額或月折舊率出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，自動(dòng)終止折舊計(jì)提。舊率出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，自動(dòng)終止折舊計(jì)提。修改卡片已使用的折舊方法公式，將使得所有使用該修改卡片已使用的折舊方法公式，將使得所有使用該方法的資產(chǎn)折舊的計(jì)提方法按修改過的公式計(jì)算折舊。方法的資產(chǎn)折舊的計(jì)提方法按修改過的公式計(jì)算折舊。但以前各

7、期間已經(jīng)計(jì)提的折舊不變。但以前各期間已經(jīng)計(jì)提的折舊不變。 7折舊方法設(shè)置折舊方法設(shè)置 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例5：錄入108賬套固定資產(chǎn)的原始卡片如下表所示。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示： 卡片中的固定資產(chǎn)編號(hào)根據(jù)初始化或選項(xiàng)設(shè)置中的編卡片中的固定資產(chǎn)編號(hào)根據(jù)初始化或選項(xiàng)設(shè)置中的編碼方式，自動(dòng)編碼或需要用戶手工錄入。碼方式，自動(dòng)編碼或需要用戶手工錄入。錄入人自動(dòng)顯示為當(dāng)前操作員，錄入日期為當(dāng)前登錄錄入人自動(dòng)顯示為當(dāng)前操作員，錄入日期為當(dāng)前登錄日期。日期。與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目錄入后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)與計(jì)算折舊有關(guān)的項(xiàng)目錄入

8、后，系統(tǒng)會(huì)按照輸入的內(nèi)容將本月應(yīng)提的折舊額顯示在容將本月應(yīng)提的折舊額顯示在月折舊額月折舊額項(xiàng)目內(nèi)，可項(xiàng)目內(nèi)，可將該值與手工計(jì)算的值比較，看是否有錄入錯(cuò)誤。將該值與手工計(jì)算的值比較，看是否有錄入錯(cuò)誤。其它頁簽錄入的內(nèi)容只是為管理卡片設(shè)置，不參與計(jì)其它頁簽錄入的內(nèi)容只是為管理卡片設(shè)置，不參與計(jì)算。并且除附屬設(shè)備外，其它內(nèi)容在錄入月結(jié)賬后除算。并且除附屬設(shè)備外，其它內(nèi)容在錄入月結(jié)賬后除備注備注外不能修改和輸入，由系統(tǒng)自動(dòng)生成。外不能修改和輸入，由系統(tǒng)自動(dòng)生成。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理原值、累計(jì)折舊、累計(jì)工作量錄入的一定要是卡片錄原值、累計(jì)折舊、累計(jì)工作量錄入的一定要是卡片錄入月月初的價(jià)值

9、，否則將會(huì)出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。入月月初的價(jià)值，否則將會(huì)出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。已計(jì)提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提的月份數(shù)，已計(jì)提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份，否則不能不包括使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份，否則不能正確計(jì)算折舊。正確計(jì)算折舊。開始使用日期，必須采用開始使用日期，必須采用YYYY-MM-DD形式錄入。形式錄入。其中年和月對(duì)折舊計(jì)提有影響，日不會(huì)影響折舊的計(jì)其中年和月對(duì)折舊計(jì)提有影響，日不會(huì)影響折舊的計(jì)提，但是也必須錄入。提，但是也必須錄入。 如果輸入原值和凈值，可自動(dòng)計(jì)算累計(jì)折舊。如果輸入原值和凈值，可自動(dòng)計(jì)算累計(jì)折舊。對(duì)應(yīng)折舊科目，根據(jù)所選擇的使

10、用部門自動(dòng)帶出。對(duì)應(yīng)折舊科目，根據(jù)所選擇的使用部門自動(dòng)帶出。備份：（備份：（7）已完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化）已完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例6：查詢108賬套全部固定資產(chǎn)卡片并查詢開發(fā)部的固定資產(chǎn)情況。 6.2.1 6.2.1 固定資產(chǎn)卡片管理固定資產(chǎn)卡片管理1卡片查詢卡片查詢第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理2卡片修改與刪除卡片修改與刪除 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理卡片錄入當(dāng)月若發(fā)現(xiàn)卡片錄入有錯(cuò)誤，想刪除該卡片，可通過卡片錄入當(dāng)月若發(fā)現(xiàn)卡片錄入有錯(cuò)誤，想刪除該卡片，可通過 卡片刪除卡片刪除 功能實(shí)現(xiàn)，刪除后如果該卡

11、片不是最后一張，卡片編功能實(shí)現(xiàn)，刪除后如果該卡片不是最后一張，卡片編號(hào)保留空號(hào)。號(hào)保留空號(hào)。 非本月錄入的卡片不能刪除。非本月錄入的卡片不能刪除?？ㄆ鬟^一次月末結(jié)賬后不能刪除。作過變動(dòng)單、評(píng)估單或憑卡片作過一次月末結(jié)賬后不能刪除。作過變動(dòng)單、評(píng)估單或憑證的卡片刪除時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示先刪除相關(guān)的變動(dòng)單、評(píng)估單或證的卡片刪除時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示先刪除相關(guān)的變動(dòng)單、評(píng)估單或憑證。憑證。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例7 7：20082008年年1 1月月2020日，行政部直接購入一臺(tái)電腦，價(jià)值日，行政部直接購入一臺(tái)電腦，價(jià)值1800018000元，元，預(yù)計(jì)使用年限預(yù)計(jì)使用年限5 5年，預(yù)計(jì)凈殘值率為

12、年，預(yù)計(jì)凈殘值率為3%3%，采用雙倍余額遞減法計(jì)提，采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊。折舊。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示：新卡片第一個(gè)月不提折舊，折舊額為空或零。新卡片第一個(gè)月不提折舊，折舊額為空或零。原值錄入的一定要是卡片錄入月月初的價(jià)值，否則將會(huì)出現(xiàn)計(jì)算原值錄入的一定要是卡片錄入月月初的價(jià)值，否則將會(huì)出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。如果錄入的累計(jì)折舊、累計(jì)工作量不是零，說明是舊資產(chǎn)，該累如果錄入的累計(jì)折舊、累計(jì)工作量不是零，說明是舊資產(chǎn)，該累計(jì)折舊或累計(jì)工作量是在進(jìn)入本企業(yè)前的值。計(jì)折舊或累計(jì)工作量是在進(jìn)入本企業(yè)前的值。已計(jì)提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)在其它單位已經(jīng)計(jì)提或估計(jì)已計(jì)已計(jì)提月份必須

13、嚴(yán)格按照該資產(chǎn)在其它單位已經(jīng)計(jì)提或估計(jì)已計(jì)提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份，否則不提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計(jì)提折舊的月份，否則不能正確計(jì)算折舊。能正確計(jì)算折舊。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示：如果誤減少資產(chǎn)，可以使用系統(tǒng)提供的糾錯(cuò)功能來恢如果誤減少資產(chǎn)，可以使用系統(tǒng)提供的糾錯(cuò)功能來恢復(fù)。只有當(dāng)月減少的資產(chǎn)才可以恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少復(fù)。只有當(dāng)月減少的資產(chǎn)才可以恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少操作已制作了憑證，則必須在刪除憑證后才能恢復(fù)。操作已制作了憑證，則必須在刪除憑證后才能恢復(fù)。只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理中只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理中“已減少已減少

14、資產(chǎn)資產(chǎn)”來查看減少的資產(chǎn)。來查看減少的資產(chǎn)。 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示：變動(dòng)單保存后不能修改，只能在當(dāng)月刪除后重新填制。變動(dòng)單保存后不能修改，只能在當(dāng)月刪除后重新填制。進(jìn)行使用年即調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)進(jìn)行使用年即調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊。提折舊。進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊。提折舊。如果進(jìn)行累計(jì)折舊調(diào)整則應(yīng)保證調(diào)整后的累計(jì)折舊大于凈殘值。如果進(jìn)行累計(jì)折舊調(diào)整則應(yīng)保證調(diào)整后的累計(jì)折舊大于凈殘值。第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理例例

15、8：計(jì)提108賬套2008年1月的固定資產(chǎn)折舊 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理提示：提示：本期不結(jié)賬，將不能處理下期的數(shù)據(jù)；結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)本期不結(jié)賬，將不能處理下期的數(shù)據(jù)；結(jié)賬前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。備份。不能跨年度恢復(fù)數(shù)據(jù)，即本系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)后，不能利用本功能不能跨年度恢復(fù)數(shù)據(jù)，即本系統(tǒng)年末結(jié)轉(zhuǎn)后，不能利用本功能恢復(fù)年末結(jié)轉(zhuǎn)?；謴?fù)年末結(jié)轉(zhuǎn)。 第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理第第6章章 固定資產(chǎn)管