××投資股份有限公司-xxx年x季度經(jīng)營分析(1)ppt課件

1、投資股份xxx年x季度運營分析 xxxx年xx月xxx日 .2.1.5.11 控股公司2財務(wù)費用分析財務(wù)費用2002年一季度單位：萬元1.2.1.5.12 控股公司2財務(wù)費用明細單位：元2.銷售費用財務(wù)費用三項費用管理費用2.1.5.13 控股公司2費用分析小結(jié)2011731261852357350小結(jié)：一季度三項費用累計低于預(yù)算7萬元，思索上述三個要素，整個費用控制合理。預(yù)算實踐數(shù)包括前往2001年度銷售員的業(yè)務(wù)提成費123萬元1輛汽車和財務(wù)軟件為預(yù)算外支出。銀行貸款利息所致3.2.1.5.14 控股公司2損益評價凈利潤銷售收入產(chǎn)品本錢及附加三項費用稅收357350目前執(zhí)行24.5%所得稅率

2、。結(jié)論：凈利潤低于預(yù)算494萬，偏向率為91%，其中銷售收入低于預(yù)算2625萬元， 偏向率為66%，資料本錢控制較好，制造費用尚有降低空間，三項費用控制 合理。54650預(yù)算實踐數(shù)4.2.1.6 控股公司2資產(chǎn)負債表分析資產(chǎn)負債簡表單位：萬元5.2.1.6.1 控股公司2資產(chǎn)構(gòu)造分析6.2.1.6.2 控股公司2存貨構(gòu)造分析單位：萬元7.2.1.6.3 控股公司2固定資產(chǎn)構(gòu)造分析單位：萬元8.2.1.6.4 控股公司2負債構(gòu)成分析9.2.1.6.5 控股公司2資產(chǎn)負債評價2002.03凈資產(chǎn)總資產(chǎn)負債期初數(shù)實踐數(shù)貨幣資金應(yīng)收帳款短期借款存貨188532762059192232423212300

3、2000結(jié)論：貨幣資金較期初有所添加，可適當(dāng)提高利用率；存貨和應(yīng)收帳款程度下降，二著整體構(gòu)造合理。 短期借款添加為新增銀行貸款所致。單位：萬元10.2.1.7 控股公司2現(xiàn)金流量表分析11.2.1.7.1 控股公司2運營凈現(xiàn)金流量明細12.2.1.7.2 控股公司2運營凈現(xiàn)金流量與凈利潤分析13.2.1.7.3 控股公司2凈現(xiàn)金流量評價凈現(xiàn)金流量運營凈現(xiàn)金流量投資凈現(xiàn)金流量籌資凈現(xiàn)金流量預(yù)算實踐數(shù)146-2251-330-34298517122801-573單位：萬元結(jié)論：運營凈現(xiàn)金流偏向主要為內(nèi)部往來，籌資凈現(xiàn)金流偏向的緣由是短期借款比預(yù)算少1000萬元；剔除這兩個要素，凈現(xiàn)金流根本正常。1

4、4.2.2 股份公司管理總部分析價值樹影響方面重慶證券凈資產(chǎn)收益率凈利潤總資產(chǎn)控股公司1金融投資法人股投資+凈資產(chǎn)負債金信信托+控股公司2+財務(wù)并購工程1+委托理財+管理本部+預(yù)算實踐數(shù)-0.06%-0.39%-47-94單位：萬元562332393523913101-482-528491456本錢法核算，本季度沒有表達。東莞10%股權(quán)收益3427433091結(jié)論：總公司一季度運營根本正常，導(dǎo)致凈利潤偏向的主要緣由為控股公司2未完成估計目的。15.管理本部財務(wù)費用管理費用-482-528價值樹影響方面預(yù)算實踐數(shù)單位：萬元390342140 帳面上短期借款達2.36億，導(dǎo) 致發(fā)生利息支出352萬

5、元。預(yù)算與實踐根本吻合，運轉(zhuǎn)正常。財務(wù)費用是影響公司損益的重要要素。 小結(jié)：1、管理本部帳面貨幣資金過大，資金利用效率有待提高。 2、短期借款額過大，財務(wù)費用負擔(dān)過大。2.2.1 股份公司管理本部費用構(gòu)成16.2.2.2 股份公司管理費用明細17.2.2.3 股份公司財務(wù)費用明細18.2.2.4 股份公司資產(chǎn)負債情況單位：萬元19.2.2.5 股份公司現(xiàn)金流量構(gòu)造分析單位：萬元20.2.2.6 運營性凈現(xiàn)金流量明細 單位：萬元21.2.2.7 投資籌資活動凈現(xiàn)金流量明細 單位：萬元22.2.3 內(nèi)部對比分析2.3.1 控股公司1銷售業(yè)績對比01年15月 01年 612月 02一季度平 02年一

6、季度預(yù)算 02年全年單位：萬元各個時期月均銷售業(yè)績對比結(jié)論：在2001年612月份，市場競爭比前半年猛烈的情況下，控股公司1銷售業(yè)績大幅添加，闡明公司的整合行 動是有效的。 02年一季度月均銷售低于01年15月份平均，主要由于13月份為銷售淡季，4、5月份開場上升。23.2.3.2 控股公司2銷售業(yè)績對比502 671 458133300年 01年 02年實踐 02年預(yù)算歷年月均銷售收入116820306300001年1到3月 01年10到12月 02年1到3月 02年1到3月預(yù)算淡季、旺季銷售收入對比分析從該子公司歷年實現(xiàn)月均銷售收入來看，02年的預(yù)算遠高于其歷史業(yè)績； 從該子公司01年淡季

7、、旺季實現(xiàn)銷售對比可以看出，02年1到3月份的預(yù)算不但遠高于實踐完成，且高于01年淡季和旺季實現(xiàn)銷售。結(jié)論：在WTO有一定沖擊，國內(nèi)企業(yè)市場份額略有下降的情況下，控股公司2一季度實現(xiàn)銷售根本反映其實 際銷售才干。 預(yù)算高于實踐完成有兩方面的緣由，一是過分置信收買時該公司原管理層的保證，二是前期盡職調(diào) 查過于依賴由他們本人提供的資料。2001年1-3月公司2沒有代理產(chǎn)品銷售，02年同期實現(xiàn)代理產(chǎn)品銷售413萬。單位：萬元24.2.4 競爭分析2.4.1 控股公司1競爭分析結(jié)論：1 控股公司1產(chǎn)品本錢低于競爭對手，緣由在于當(dāng)前原資料采購戰(zhàn)略得當(dāng)，任務(wù)的重點在于如何堅持低本錢。2 售價高于競爭對手，

8、必需提高產(chǎn)質(zhì)量量、技術(shù)性能和加強售后效力，才干維持優(yōu)勢。25.2.4.2 控股公司2競爭分析結(jié)論：該公司消費本錢在國內(nèi)同行中比較低，質(zhì)量性能處于國內(nèi)中等程度，售價比同行略高，競爭優(yōu)勢不強，更不能與國外產(chǎn)品相比，WTO的參與，對公司的市場有一定沖擊。26.2.4.3 UPS國內(nèi)市場分析1999年 2000年 2001年16.818.418UPS國內(nèi)市場容量變化單位：億元2001年中國UPS市場萎縮，全年共銷售UPS產(chǎn)品79萬臺，銷售額近18億元人民幣。與2000年相比出現(xiàn)負增長，分別下降了8.0%和7.2%。 華東、華北、華南等市場 其他 市場中國UPS市場區(qū)域分布堅持了慣有的不平衡性。華東、華

9、北、華南UPS市場在整個UPS市場中的市場份額超越60%。 結(jié)論:國外品牌梅蘭日蘭、愛克賽在大功率UPS市場已構(gòu)成70%80%的市場占有率，中小功率UPS市場主要被山特、APC壟斷，其他如科華、科士達、復(fù)華、先控、臺達也獲得行業(yè)的入網(wǎng)答應(yīng)證。未來中小企業(yè)用戶對技術(shù)先進、智能化、免維護管理的中功率UPS需求較大，已成為國外品牌未來角力的主要目的市場；針對個人用戶的小功率UPS市場容量很大，受價錢和國內(nèi)市場競爭惡劣局限，廠家開發(fā)新產(chǎn)品動力缺乏。 針對該公司目前現(xiàn)狀，控股公司2需加快引進國外的先進技術(shù)，搞嫁接、結(jié)合。27.2.5.1 控股公司1人力資源情況對比部 門計劃需求情況實際到位情況生產(chǎn)部計劃

10、在2002年2月新增生產(chǎn)人員3名，采購庫管員2名。按計劃到位銷售大區(qū)計劃在2002年1月新大區(qū)經(jīng)理2名，業(yè)務(wù)經(jīng)理4名，銷售代表5名，銷售助理1名。按計劃到位技術(shù)支持部計劃在2002年3月招聘技術(shù)支持工程師4名。到位3名財務(wù)部2002年3月招聘材料會計1名。按計劃到位研發(fā)中心計劃在2002年3月招聘軟件工程師3名來自大唐電信，已到位綜合辦公室計劃在2001年12月招聘行政人員1名。按計劃到位說 明1、研發(fā)中心實際到位低于計劃，原因在于目前人員已滿足現(xiàn)階段研發(fā)工作的需求。2、公司其他部門人員也按計劃到位，短期內(nèi)能夠滿足公司正常運轉(zhuǎn)需要；不再大批量增加人員。3、有特殊能力的研發(fā)、銷售人員另行考慮。2

11、.5 人力和研發(fā)28.2.5.2 控股公司1研發(fā)進度對比項 目計劃進度實際進度Ethernet Over SDH系列1、2002年1月完成功能定義方案設(shè)計；2、2-3月份完成硬件電路板設(shè)計；3、4月份完成硬件樣板生產(chǎn)調(diào)試，在板固化及網(wǎng)管軟件設(shè)計；4、5-7月份完成軟硬件系統(tǒng)集成。1、新一代網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)開始作前期需求分析，并開始進行初步設(shè)計，開發(fā)團隊人員已基本到位；2、 具有遠端故障定位功能的RC602FE（A版）、RC601FE（B版）已研發(fā)完畢準(zhǔn)備投入市場；3、具有遠端管理能力的收發(fā)器RC602FE（C辦）目前硬件調(diào)試完畢，正在完善軟件，（國內(nèi)目前尚未有，國外也只有l(wèi)ancast一家）4、R

12、CAS2126二層交換機已研發(fā)完畢，開始生產(chǎn)樣板，準(zhǔn)備調(diào)試；三層交換機已完成產(chǎn)品定義，正在作總體研發(fā)方案；5、BAMS2.0新版本已經(jīng)研發(fā)完畢，在開始作調(diào)試；6、10兆單芯的光纖收發(fā)器已研發(fā)完畢，開始銷批量生產(chǎn)；7、單纖的多模轉(zhuǎn)單模產(chǎn)品155M的307C3、308C3以及1。25G的307GB、308GB已經(jīng)研發(fā)完畢。100M以太網(wǎng)光纖收發(fā)器升級1、1-2月份完成RC701-FE，RC702-FE2、2-3月份完成RC501-FE，RC502-FE單芯以太網(wǎng)光纖收發(fā)器新產(chǎn)品1、1-2月份完成RC303-E，RC304-E2、2-3月份完成RC303-GE，RC304-GEWindows NT網(wǎng)

13、管、NVIEW軟件升級1、2001年底支持RC602-FE，402-C3，402-GB，202-GE，302-FE等模塊；2002年1月發(fā)布新版本。2、2002年2-3月完成支持支持502-FE，303-FE，304-FE，303-GE，304-GE，303-E，304-E ；2002年3-4月發(fā)布新版本。交換機1、二層交換機02年2-7月份完成2、三層交換機02年3月份啟動，03年7月份完成說明因公司產(chǎn)品屬高科技產(chǎn)品、升級換代很快，故部分新產(chǎn)品無法在年度研發(fā)計劃中列出(如使用芯片組的、等具有遠端故障定位功能的收發(fā)器產(chǎn)品，目前在國內(nèi)市場屬第一家，具較好的市場前景）。29.2.5.3 控股公司2

14、人力資源對比計劃需求情況實際到位情況公司高管2名（5月到位）戰(zhàn)略部2人（5月到位）人力資源部2人（5月到位）研發(fā)部4人（3月到位）工程部、品質(zhì)部各3人（5月到位）維修中心2人（3月到位）市場策劃部5人（5月到位）重大項目部6人（3月到位）技術(shù)支持部6人（3月到位）大區(qū)105人（包括各分公司需求）客戶服務(wù)中心2人（3月到位）代理產(chǎn)品業(yè)務(wù)部2人（3月到位）進出口部4人（3月到位）1、高管 2002年春節(jié)過后，從科士達引進一名營銷副總（彭鏡豪，年薪50萬元），全面負責(zé)公司的營銷管理。2、其他人才 公司先后招聘了20多名大中專學(xué)生，充實到各個部門。30.2.5.3 控股公司2研發(fā)進度注：與年度運營方案

15、相比有差距。31.一季度運營分析3. 關(guān)鍵要素分析4. 二季度運營預(yù)測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 運營分析2.3 內(nèi)部對比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 報表體系引見1.1 分析范圍闡明1.背景闡明 本報告的內(nèi)容構(gòu)造3.1 并購工程13.2 其他并購3.3 并購工程33.5 財務(wù)晉級3.4 資產(chǎn)清理2.2 股份公司分析5、并購工程專題報告并購工程1，2，32.5 人力和研發(fā)32.3.1 并購工程1偏向分析3.1.1 原方案進度完成時間工作內(nèi)容主責(zé)任人第二責(zé)任人2.1-2.283.1-3.30洽談合資文件、購水合同等所有文件 羅 敏張鵬、何霖、盛學(xué)軍制定

16、年度經(jīng)營計劃及內(nèi)部管理文件 周和平張鵬、何霖考察、洽談郴州以外的水項目 張 鵬周和平、何霖、盛學(xué)軍待政府水價確定后雙方簽署南方水務(wù)正式協(xié)議，組建經(jīng)營班子，簽定任務(wù)責(zé)任書 羅 敏周和平、張鵬、何霖信息披露 劉美芳支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 盛學(xué)軍張鵬郴州以外水項目進入談判階段（至少6個項目）周和平張鵬、何霖、盛學(xué)軍偏向緣由：1、政府水價調(diào)整滯后，并且聽證會上所確定的1.3元/噸水價，低于預(yù) 期的1.6元/噸。 2、原設(shè)計1.8億投資方案現(xiàn)改為9000萬，資產(chǎn)范圍調(diào)整為水廠和水電站。33.完成時間工作內(nèi)容主責(zé)任人第二責(zé)任人4.30洽談合資文件、購水合同等所有法律文件羅 敏張鵬、何霖、蔣華明、蔣晉輝3.1.2

17、改良方案 34.3. 2 其他工程并購 尚處于德隆戰(zhàn)略部調(diào)查之中35.3. 3 并購工程2進展情況：估計4月底完成行業(yè)研討報告并進入正式談判階段36.3.4 資產(chǎn)清理工程進展情況項目計劃實際存在的問題及對策、計劃 1號資產(chǎn)清理1月份談判，就公司退出達成意向，制定退出法律文件。2月份董事會批準(zhǔn)退出，雙方簽署正式協(xié)議，信息披露，支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。1月份完成談判，雙方達成意向。2月份因春節(jié)，對方放假，未完成，計劃延后。3月份雙方達成最終退出協(xié)議，因考慮信息披露規(guī)范，等待年報披露后，正式向交易所備案。4月6日，完成信息披露。 無遺留問題 2號資產(chǎn)清理3月上旬談判，就公司退出達成意向，三月中旬制定退出法律

18、文件，三月下旬，總公司董事會批準(zhǔn)退出，雙方簽署正式協(xié)議，信息披露，2號資產(chǎn)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，股權(quán)過戶。3月上旬，雙方就退出已達成意向?？紤]到公司季報因素，未在一季度完成退出。集團準(zhǔn)備重組一上市公司，同時以該上市公司名義收購2號項目，導(dǎo)致退出時間滯后。由于雙方就退出已達成一致意向，退出只是時間問題。37.3.5 財務(wù)晉級實施方案實施項目 內(nèi)容 時間安排 參加人員 母公司 、對金碟軟件帳表模塊和財務(wù)分析模塊中提供的各項管理功能進行進一步的充分利用。、對金碟K3系統(tǒng)的所有操作人員進行進一步的軟件培訓(xùn)，使其能夠全面、系統(tǒng)、熟練的操作掌握K3模塊。、進一步建立和完善電算化管理制度。 2002年6月30日完

19、成 母公司全體財務(wù)人員、重慶金碟技術(shù)服務(wù)人員 北京項目 完成物流模塊（倉存管理+存貨核算）的升級建帳工作 2002年4月1日至2002年4月30日 王強、黎明、項目公司財務(wù)人員、金碟技術(shù)服務(wù)人員 東莞項目 完成物流模塊（倉存管理+存貨核算）的升級建帳工作 2002年6月5日至2002年6月30日 王強、黎明、項目公司財務(wù)人員、金碟技術(shù)服務(wù)人員 郴州項目 完成金碟帳表模塊的初始建帳工作 2002年5月5日至2002年5月31日王強、黎明、項目公司財務(wù)人員、金碟技術(shù)服務(wù)人員 38.3.5 .1 北京工程進度方案39.3.5.2 東莞工程進度方案40.一季度運營分析3. 關(guān)鍵要素分析4. 二季度運營

20、預(yù)測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 運營分析2.3 內(nèi)部對比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 報表體系引見1.1 分析范圍闡明1.背景闡明 本報告的內(nèi)容構(gòu)造3.1 并購工程13.2 并購工程23.3 并購工程33.5 財務(wù)晉級3.4 資產(chǎn)清理2.2 股份公司分析5、并購工程專題報告并購工程1、2、32.5 人力和研發(fā)41.4.1 控股公司1二季度運營預(yù)測4.1.1 控股公司1二季度損益預(yù)測單位：萬元42.4.1.2 控股公司1二季度資產(chǎn)負債預(yù)測單位：萬元43.4.1.3 控股公司1二季度現(xiàn)金流量預(yù)測單位：萬元44.4.2.1 控股公司2二季度損益預(yù)測單位：萬

21、元4.1 控股公司2二季度運營預(yù)測45.4.2.2 控股公司2二季度資產(chǎn)負債預(yù)測單位：萬元46.4.2.3 控股公司2二季度現(xiàn)金流量預(yù)測單位：萬元47.一季度運營分析3. 關(guān)鍵要素分析4. 二季度運營預(yù)測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 運營分析2.3 內(nèi)部對比分析4.1 控股子公司14.2 控股子公司2 1.2 報表體系引見1.1 分析范圍闡明1.背景闡明 本報告的內(nèi)容構(gòu)造3.1 并購13.2 并購23.3 并購33.5 財務(wù)晉級3.4 資產(chǎn)清理2.2 股份公司分析5、并購工程專題報告并購工程1、2、32.5 人力和研發(fā)48.1.1 運營分析的重點范圍總公司合并總公司管理本

22、部控股子公司1控股自公司249.1.2 財務(wù)報告管理體系50.一季度運營分析3. 關(guān)鍵要素分析4. 二季度運營預(yù)測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 運營分析2.3 內(nèi)部對比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 報表體系引見1.1 分析范圍闡明1.背景闡明 本報告的內(nèi)容構(gòu)造3.1 工程1并購3.2 其他工程并購3.3 工程2并購3.5 財務(wù)晉級3.4 原有資產(chǎn)清理2.2 股份公司分析5、并購工程專題報告并購工程1并購工程22.5 人力和研發(fā)51.固定資產(chǎn)價值樹影響方面銷售費用財務(wù)費用無形資產(chǎn)庫存應(yīng)收帳款凈資產(chǎn)收益率凈利潤凈資產(chǎn)銷售收入產(chǎn)品本錢費用營運資金+管理費用稅

23、收現(xiàn)金和存款+2.1 2002年一季度運營分析三張報表分析 2.1.1 控股公司1 一季度價值樹分析預(yù)算實踐數(shù)單位：萬元毛利率對比結(jié)論：52.2.1.2 控股公司1一季度損益表分析53.2.1.2.1 一季度各月份銷售收入情況 單位：萬元54.2.1.2.2 一季度產(chǎn)品銷售收入構(gòu)成比例單位：萬元55.區(qū)域全年預(yù)算一季度完成累計完成比率東北大區(qū)800萬118.1萬14.8華北、山東大區(qū)2200萬271.44萬12.34華東大區(qū)2200萬301.8萬13.72西北地區(qū)400萬9萬2.3華南大區(qū)2200萬83.9萬3.8 西南大區(qū)950萬122.9萬12.94%京津地區(qū)2000萬309.6萬15.4

24、8% 合 計10750萬1222.7萬11.37%2.1.2.3 大區(qū)一季度銷售收入偏向分析56.要素樹影響方面16331223銷售收入2.1.2.4 控股公司1銷售收入一季度分析結(jié)論：BAMSBAMS是電信增值類產(chǎn)品，主要用在小區(qū)和駐地網(wǎng)接入，駐地網(wǎng)接入是電信部門開放運營業(yè)務(wù)中增值業(yè)務(wù)的嘗試，目前剛起步；BAMS產(chǎn)品處于用戶試用階段，尚未實現(xiàn)銷售收入。該產(chǎn)品中心技術(shù)為瑞斯康達公司從尤里維斯公司購買，產(chǎn)品功能需進一步消化、完善、定型，目前先在用戶中試用，為下一步正式銷售打好根底，故未開場實現(xiàn)銷售；2610RC系列產(chǎn)品價錢銷售量21223價錢根本維持不變季節(jié)性影響，略低于預(yù)算預(yù)算實踐數(shù)57.2.

25、1.2.5 一季度消費本錢顯著下降的幾種典型產(chǎn)品58.2.1.2.6 一季度制造費用明細59.2.1.2.7 控股公司1一季度本錢分析消費本錢資料本錢制造費用積極的屯貨政策，有效降低資料本錢實施ISO9002和精細化管理，合理控制制造費用預(yù)算實踐數(shù)60.2.1.2.8 一季度毛利率分析一季度毛利趨勢分析61.2.1.2.9 控股公司1營業(yè)費用分析營業(yè)費用2002年一季度單位：萬元62.2.1.2.10 營業(yè)費用明細2002年一季度63.管理費用2002年一季度2.1.2.11 控股公司1管理費用分析單位：萬元64.2.1.2.12 管理費用明細2002年一季度65.2.1.2.13 管理費用明

26、細2002年一季度續(xù)66.財務(wù)費用2002年一季度2.1.2.14 控股公司1財務(wù)費用分析單位：萬元67.2.1.2.15 財務(wù)費用明細2002年一季度68.銷售費用財務(wù)費用三項費用管理費用2.1.2.16 控股公司1費用分析小結(jié)116217305197151538314一季度銷售費用低于預(yù)算101萬元一季度管理費用低于預(yù)算108萬元，主要為公司實行精細化管理所致。短期借款低于預(yù)算所致。小結(jié)：一季度三項費用累計低于預(yù)算224萬元，直接添加利潤224萬元。預(yù)算實踐數(shù)69.2.1.2.17 控股公司1損益評價凈利潤銷售收入產(chǎn)品本錢及附加三項費用稅收538314目前執(zhí)行7.5%所得稅率。結(jié)論：銷售收

27、入低于預(yù)算410萬元，偏向率為25%，主要在于BAMS未實現(xiàn)銷售；采用 適度的屯貨政策，降低資料本錢；合理控制三項費用；凈利潤超出預(yù)算252萬元。80332預(yù)算實踐數(shù)70.2.1.3 控股公司1的2002年一季度資產(chǎn)負債表單位：萬元71.2.1.3.1 一季度資產(chǎn)分析資產(chǎn)單位：萬元72.2.1.3.1.1 一季度應(yīng)收賬款分析應(yīng)收賬款前十名客戶情況表 客戶稱號金額賬齡黑龍江哈爾濱電信 1,781,200.00 半年內(nèi)山東淄博電信 1,416,300.00 半年內(nèi)山東勝利油田 1,363,300.00 半年內(nèi)遼寧鞍山電業(yè)代理商 931,600.00 半年內(nèi)山西太原電信 706,000.00 半年內(nèi)

28、重慶信息港 675,050.00 半年內(nèi)山東威海電信 583,350.00 半年內(nèi)重慶貝特計算機系統(tǒng)工程(代理商) 539,610.00 半年內(nèi)江蘇南京有線 534,950.00 半年內(nèi)安徽合肥西子(代理商) 514,184.00 半年內(nèi)占應(yīng)收賬款總額43.7%半年內(nèi)一年內(nèi)二年內(nèi)二年以上合計金額17921201001922比例93.72%5.8%0.48%0100%企業(yè)應(yīng)收賬款中，半年以內(nèi)應(yīng)收賬款占93.72%，到達公司年度運營方案的要求。 上表數(shù)聽闡明，企業(yè)艱苦客戶信譽良好代理商幾乎都是當(dāng)?shù)仉娦挪块T中心層人員所指定的。 單位：萬元單位：元73.2.1.3.1.2 一季度存貨構(gòu)造分析表中數(shù)據(jù)顯

29、示，本月存貨占用資金3212萬元，期初數(shù)為3242。存貨主要為A類資料和產(chǎn)廢品，占存貨總額的80.5%。金額比例原資料14074855.9343.82%資料A10350555.0332.22%資料B2126702.286.62%資料C1597598.624.97%庫存商品15915876.8349.55%產(chǎn)廢品15510424.0848.28%備件280469.830.87%外購商品124982.920.39%委托加工資料1697940.295.29%低值易耗品28083.780.09%消費本錢406084.021.26%合計32122840.85100.00%單位：元74.2.1.3.2 一

30、季度負債務(wù)益分析負債務(wù)益單位：萬元75.2.1.3.3 控股公司1一季度資產(chǎn)負債評價凈資產(chǎn)總資產(chǎn)負債期初數(shù)實踐數(shù)貨幣資金應(yīng)收帳款短期借款存貨1885327620591922324232123002000結(jié)論：貨幣資金較期初有所添加，可適當(dāng)提高利用率；存貨和應(yīng)收帳款程度下降，二著整體構(gòu)造合理。 短期借款添加為新增銀行貸款所致。單位：萬元76.2.1.4 控股公司1一季度現(xiàn)金流量表分析單位：萬元77.2.1.4.1 控股公司1一季度凈現(xiàn)金流量分析凈現(xiàn)金流量情況單位：萬元78.2.1.4.2 控股公司1運營凈現(xiàn)金流情況單位：萬元運營凈現(xiàn)金流79.2.1.4.3 控股公司1一季度運營現(xiàn)金明細單位：萬元80.2.1.4.4 控股公司1一季度凈利潤與運營凈現(xiàn)金流量分析單位：千元81.2.1.4.5 控股公司1一季度凈現(xiàn)金流量評價凈現(xiàn)金流量運營凈現(xiàn)金流量投資凈現(xiàn)金流量籌資凈現(xiàn)金流量預(yù)算實踐數(shù)146-2251-330-34298517122801-573單位：萬元結(jié)論：運營凈現(xiàn)金流偏向主要為內(nèi)部往來，籌資凈現(xiàn)金流偏向的緣由是短期借款比預(yù)算少1000萬元；剔除這兩個要素，凈現(xiàn)金流根本正常。82.2.