XX縣信用社法人治理改革調(diào)研報(bào)告doc

1、PAGE PAGE 14XX縣聯(lián)社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和管理體制調(diào)研報(bào)告專項(xiàng)央行票票據(jù)發(fā)行行和兌付付，是央央行深化化農(nóng)村信信用社改改革、防防化農(nóng)村村信用社社風(fēng)險(xiǎn)的的重要舉舉措，通通過“花錢買買機(jī)制”促進(jìn)農(nóng)農(nóng)村信用用社實(shí)現(xiàn)現(xiàn)又好又又快發(fā)展展。XXX縣聯(lián)社社自專項(xiàng)項(xiàng)票據(jù)兌兌付以來來，緊緊緊圍繞以以“明晰產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系系、完善善法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)、強(qiáng)化化約束機(jī)機(jī)制、增增強(qiáng)服務(wù)務(wù)功能”為總體體原則和和目標(biāo)，強(qiáng)強(qiáng)化管理理，在爭爭取優(yōu)惠惠政策、增增資擴(kuò)股股、清收收不良貸貸款等方方面做了了大量卓卓有成效效的工作作，法人人治理獲獲得初步步完善，機(jī)機(jī)制轉(zhuǎn)換換取得實(shí)實(shí)質(zhì)進(jìn)展展，各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)呈呈現(xiàn)出良良好的發(fā)發(fā)展態(tài)勢勢。20007年年

2、末與20004年年末末相比，各各項(xiàng)存款款余額增增長5006022萬元，各各項(xiàng)貸款款余額增增長3223466萬元，其其中農(nóng)業(yè)業(yè)貸款占占各項(xiàng)貸貸款的555.661%，不良良貸款下下降37717萬萬元，不不良貸款款降幅達(dá)達(dá)46.64%，募集集股本金金45116萬元元，資本本充足率率提高到到20.9%。根據(jù)工作安安排，XXX縣聯(lián)聯(lián)社組織織人員對(duì)對(duì)產(chǎn)權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)和管管理體制制進(jìn)行了了調(diào)研，現(xiàn)現(xiàn)就該縣聯(lián)社社改革前前后，產(chǎn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)、管理理體制、經(jīng)經(jīng)營效益益等方面面情況報(bào)報(bào)告如下下：一、產(chǎn)權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)及業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營上的對(duì)對(duì)比（一）法人人治理結(jié)結(jié)構(gòu)完善善2005年年4月19日，由縣政政府牽頭頭成立了了XX縣縣支持農(nóng)農(nóng)

3、村信用用社改革革工作領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組組，20006年年3月228日獲獲得批準(zhǔn)準(zhǔn)組建統(tǒng)統(tǒng)一法人人社，44月255日，省省聯(lián)社批批準(zhǔn)成立立籌建工工作小組組并原則則同意統(tǒng)統(tǒng)一法人人組建方方案。簽簽訂了發(fā)發(fā)起人協(xié)協(xié)議書，經(jīng)經(jīng)股權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)調(diào)整整和增資資驗(yàn)收，XX縣聯(lián)社按照上級(jí)要求，積極進(jìn)行法人治理結(jié)構(gòu)改革，按照相關(guān)規(guī)定，制定了XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社籌建方案，成立了籌建工作小組。于2006年8月2日成功召開了XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社創(chuàng)立大會(huì)暨第一屆社員代表大會(huì)、第一屆職工代表大會(huì)第一次會(huì)議。選出第一屆社員代表51人，其中：社會(huì)自然人社員代表35名，職工社員代表12名，企業(yè)法人社員代表4名。應(yīng)到代表51名，實(shí)到51名

4、，占代表總數(shù)的100%。選舉產(chǎn)生了縣聯(lián)社第一屆理事會(huì)、理事長和第一屆監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事長，聘任了縣聯(lián)社正副主任及財(cái)務(wù)、信貸、稽核部門負(fù)責(zé)人。審議通過了章程及各項(xiàng)管理制度。(表二)。表二：2004年年末05年末06年末07年末社員代表中中法人占占比（%）0.050.050.05自然人占比比（%）99.95599.95599.955自然人代表表中內(nèi)部部職工占占比（%）666666其中農(nóng)戶占占比（%）93.91193.91193.911理事會(huì)成員員中法人人占比（%）33.333.333.3內(nèi)部職工占占比（%）33.333.333.3監(jiān)事會(huì)外部部監(jiān)事占占比（%）404040截止20008年55月，XXX縣聯(lián)

5、聯(lián)社統(tǒng)一一法人社社1個(gè)（含含聯(lián)社營營業(yè)部），轄轄內(nèi)營業(yè)業(yè)機(jī)構(gòu)330個(gè)。在在職員工工3900人。統(tǒng)一一法人改改革期間間，XXX縣聯(lián)社社抓緊建建章建制制，形成成了較為為完備的的法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)規(guī)章制制度855個(gè)。法法人治理理結(jié)構(gòu)日日漸完善善。經(jīng)湖北銀監(jiān)監(jiān)局審核核批準(zhǔn)，XX縣聯(lián)社于2006年10月31日正式掛牌開業(yè)。（二）產(chǎn)權(quán)權(quán)關(guān)系逐漸漸明晰2005年年以前，XX縣聯(lián)社是由轄內(nèi)21家法人信用社入股組成的農(nóng)村合作金融組織。實(shí)行以基層農(nóng)村信用社作為獨(dú)立核算法人信用社的二級(jí)法人體制，截止2004年末，XX縣聯(lián)社有存款化股金7047萬元。 2005年3月，按照人民銀行、銀監(jiān)部門及上級(jí)聯(lián)社工作安排，XX縣聯(lián)社

6、在規(guī)范操作、大力宣傳的前提下，開展了聲勢浩大的增資擴(kuò)股。截止2005年5月31日，全縣信用社共募集股金4516萬元，其中投資股1360萬元，占30.13%，資格股3156萬元，占69.87%。其中法人股社員總數(shù)30家，法人股占比4.63%，全部為XX縣轄內(nèi)企業(yè)法人股金，自然人社員總數(shù)54818人，股金占比為95.37%。（表一）。表一：2004年年末0年末0年末07年末總股金（萬萬元）451645164516社員股占比比（%）69.87769.87769.877投資股占比比（%）30.13330.13330.133法人股占比比（%）4.634.634.63法人股社員員總數(shù)（家家）303030自

7、然人股占占比（%）95.37795.37795.377自然人社員員總數(shù)（人人）548188548188548188內(nèi)部職工股股占比（%）12.91112.91112.911內(nèi)部職工入入股總數(shù)數(shù)（人）360360360法人社員入入股最高高金額（萬萬元）505050自然人入股股最高金金額（萬萬元）22.522.522.5通過增資擴(kuò)擴(kuò)股，吸吸納廣大大社員及及法人客客戶的資資金入股股，有效效優(yōu)化了了XX縣縣聯(lián)社股股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)，進(jìn)一一步明晰晰了農(nóng)村村信用社社的產(chǎn)權(quán)權(quán)關(guān)系。（三）防案案控險(xiǎn)能能力逐步步增強(qiáng)統(tǒng)一法人改改革前，XX縣聯(lián)社基層法人信用社內(nèi)部管理職能弱化，內(nèi)控問題較多，防案控險(xiǎn)能力較弱，自1996年

8、行社分家以來，XX縣聯(lián)社共發(fā)生各類案件2起，造成了一定的資金損失。法人治理改改革后，XX縣聯(lián)社在建立健全各項(xiàng)內(nèi)控管理制度的基礎(chǔ)上，將工作的著力點(diǎn)放在了內(nèi)控制度的落實(shí)上，在工作中加大了檢查、查處力度。近三年來，XX縣聯(lián)社共查處各類違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人52人，實(shí)行經(jīng)濟(jì)處罰102人次，罰款58210元，內(nèi)控管理制度的執(zhí)行力得到充分發(fā)揮。通過狠抓內(nèi)控制度的落實(shí)，自法人治理改革以來，XX縣聯(lián)社未發(fā)生一起經(jīng)濟(jì)及刑事案件。（四）由單單一經(jīng)營營走向規(guī)規(guī)模經(jīng)營營產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和和法人治治理改革革前，XXX縣聯(lián)聯(lián)社轄內(nèi)內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營實(shí)行行縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)鎮(zhèn)）農(nóng)村村信用社社二級(jí)法法人經(jīng)營營管理體體制，各各基層法法人信用用社享有有極大的的

9、自主權(quán)權(quán)，業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營方方針、費(fèi)費(fèi)用開支支等只要要在上級(jí)級(jí)行業(yè)管管理部門門的允許許范圍內(nèi)內(nèi)，都可可以自行行決定。而而縣級(jí)聯(lián)聯(lián)社主要要進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營指導(dǎo)和和監(jiān)管。這這種情況況導(dǎo)致了了各基層層法人信信用社一一方面在在業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營上的的盲目性性，在工工作上各各自為政政，大量量浪費(fèi)人人力物力力，極易易產(chǎn)生內(nèi)內(nèi)耗；另另一方面面各地區(qū)區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展水平平、信用用狀況、防防案控險(xiǎn)險(xiǎn)等方面面工作情況況參差不不齊，導(dǎo)導(dǎo)致不同同地區(qū)的的信用社社發(fā)展極極不平衡衡，部分分信用社社由于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制不力，成成為了省省市聯(lián)社社重點(diǎn)監(jiān)監(jiān)控的高高風(fēng)險(xiǎn)社社。法人治理改改革后，XX縣聯(lián)社職能由管理型逐步向經(jīng)營管理型轉(zhuǎn)變，實(shí)行全縣信用社

10、統(tǒng)一核算管理。各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營逐步走向集約化、規(guī)模化、低風(fēng)險(xiǎn)化發(fā)展，業(yè)務(wù)經(jīng)營方式日漸靈活，為近三年業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)步提升奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（五）各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)迅迅猛發(fā)展展法人治理改改革前,XX縣縣聯(lián)社存款款余額88.100億元，貸貸款余額額2.553億元元，賬面面不良貸貸款余額額79660萬元元，占比比31.41%，當(dāng)年年虧損1168萬萬元，資資本充足足率僅為9.49%。法人治理改改革后，XX縣聯(lián)社以服務(wù)“三農(nóng)”及縣域經(jīng)濟(jì)為市場定位，嚴(yán)格按照 “自主經(jīng)營、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展”，通過央行票據(jù)置換不良貸款和歷年虧損，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理，加大業(yè)務(wù)經(jīng)營拓展力度，經(jīng)營效益明顯提升，市場份額占比提高，截止2

11、007年末，存款余額13.61億元，份額占比為19.26%;貸款余額5.77億元，份額占比為20.29%,賬面不良貸款余額4253萬元，占比7.37%，當(dāng)年盈利1029萬元，資本充足率為20.9%（表三）。表三：2004年年末05年末06年末2007年年末存款余額（萬萬元）81044494596611148851316446貸款余額（萬萬元）253755330233330700577211農(nóng)業(yè)貸款余余額（萬萬元）8358183522180544320999不良貸款余余額（萬萬元）7970484544074253凈利潤（萬萬元）-1683208421029不良貸款率率（%）31.41114.67

12、713.3337.37資本充足率率（%）9.4915.12214.85520.9通過以上數(shù)數(shù)據(jù)對(duì)比比可以看看出，法法人治理理改革后后，XXX縣聯(lián)社社業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營明顯顯得到好好轉(zhuǎn)，存貸款款業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展迅猛猛，經(jīng)營營利潤節(jié)節(jié)節(jié)攀升升，整體體業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營形勢勢明顯好好轉(zhuǎn),社社會(huì)地位位迅速提提高。二、存在的的主要問問題1、優(yōu)惠政政策期限限臨近，歷歷史包袱袱依然沉沉重。一一是改革革扶持政政策臨近近到期。2005年國家為支持農(nóng)村信用社改革，減免了所得稅、營業(yè)稅和其他稅費(fèi)（優(yōu)惠期三年，2007年末又延長兩年）。目前稅費(fèi)優(yōu)惠期已過去一大半，如何用足用好優(yōu)惠政策，抓住剩余兩年的優(yōu)惠期夯實(shí)經(jīng)營基礎(chǔ)是一個(gè)必須正視的問題；

13、二是會(huì)計(jì)核算政策更加審慎。2008年末，農(nóng)信社可能將原來的不良貸款計(jì)提撥備依據(jù)變更為五級(jí)分類口徑，非信貸資產(chǎn)也要計(jì)提減值準(zhǔn)備，經(jīng)營成本將因此大幅增加，效益壓力也將隨同增大；三是農(nóng)信社營銷大客戶的機(jī)動(dòng)性受限。根據(jù)資本約束規(guī)定，“單戶貸款余額不得超過資本總額的10%，集團(tuán)客戶貸款余額不得超過資本總額的15%”，此規(guī)定使以縣聯(lián)社為法人的農(nóng)村信用社在拓展大客戶業(yè)務(wù)中處于不利地位，同時(shí)也制約了關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的歸并與風(fēng)險(xiǎn)化解，盡管社團(tuán)貸款可以在一定程度上緩解這一問題，但是仍然存在效率低下和法律風(fēng)險(xiǎn)等問題。四是歷史包袱依然沉重。農(nóng)信社改革改革的成果，要用經(jīng)營效益來說話。而由于歷史包袱太重，經(jīng)營環(huán)境不佳，收入結(jié)構(gòu)單

14、一等原因，目前農(nóng)信社經(jīng)營狀況與改革的要求和股東的期望還有較大差距，農(nóng)信社經(jīng)營效益有待進(jìn)一步提高。2、多元化化的農(nóng)村村金融格格局業(yè)已已形成，經(jīng)經(jīng)營發(fā)展展環(huán)境面面臨嚴(yán)峻峻的挑戰(zhàn)戰(zhàn)。郵政政儲(chǔ)蓄銀銀行已于于去年33月正式式掛牌成成立，已已在各省省設(shè)立分分行，成成為農(nóng)信信社強(qiáng)有有力的競競爭對(duì)手手；農(nóng)行行按照“整體改改制，服服務(wù)三農(nóng)農(nóng)”定調(diào)，并并在六省省市啟動(dòng)動(dòng)了“三農(nóng)”金融服服務(wù)試點(diǎn)點(diǎn)，農(nóng)發(fā)發(fā)行也正正在業(yè)務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)型，進(jìn)進(jìn)一步加加大了對(duì)對(duì)農(nóng)村金金融市場場的滲透透力度；村鎮(zhèn)銀銀行也從從試點(diǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)向全面面鋪開；外資銀銀行也開開始涉足足農(nóng)村市市場。這這些已有有的和新新來的競競爭對(duì)手手憑借雄雄厚的實(shí)實(shí)力、領(lǐng)領(lǐng)先的科科

15、技、豐豐富的產(chǎn)產(chǎn)品、超超前的理理念、靈靈活的機(jī)機(jī)制，角角逐農(nóng)村村金融市市場，農(nóng)農(nóng)信社發(fā)發(fā)展空間間受到空空前擠壓壓，面臨臨的挑戰(zhàn)戰(zhàn)前所未未有。特特別是央央行加大大宏觀調(diào)調(diào)控力度度，實(shí)施施持續(xù)從從緊的貨貨幣政策策，在抑抑制貨幣幣信貸過過快增長長的同時(shí)時(shí)，也使使農(nóng)信社社流動(dòng)性性過剩問問題顯現(xiàn)現(xiàn)，農(nóng)信信社依靠靠擴(kuò)張信信貸規(guī)模模、增加加利差收收入的盈盈利模式式受到了了新的挑挑戰(zhàn)。這這些都對(duì)對(duì)農(nóng)信社社經(jīng)營發(fā)發(fā)展形成成新的沖沖突，不不進(jìn)則退退、平庸庸經(jīng)營，勢勢必蠶食食前期改改革成果果。3、貨幣從從緊政策策的影響響。第一一是基層層農(nóng)村信信用社承承受著各各方面的的壓力，處處于左右右為難的的兩難境境地。第第二是農(nóng)

16、農(nóng)村信用用社作為為地方金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)要想加加大對(duì)地地方經(jīng)濟(jì)濟(jì)的支持持力度要要受規(guī)模模的控制制，要在在規(guī)模內(nèi)內(nèi)支持地地方經(jīng)濟(jì)濟(jì)就引起起政府的的不滿。第第三是農(nóng)農(nóng)信社承承受著各各種壓力力，處于于控制規(guī)規(guī)模指標(biāo)標(biāo)與完成成上級(jí)任任務(wù)的矛矛盾之中中，第四四是從緊緊貨幣政政策農(nóng)信信社資金金流動(dòng)性性過緊，時(shí)時(shí)而出現(xiàn)現(xiàn)保付難難問題。第第五是歷歷史包袱袱仍沉重重，不良良貸款清清收難。4、自身缺缺陷明顯顯，服務(wù)務(wù)和產(chǎn)品品創(chuàng)新仍仍顯不足足。在這這方面農(nóng)農(nóng)信社與與國有商商業(yè)銀行行的差距距仍然存存在，與與日益發(fā)發(fā)展的新新農(nóng)村建建設(shè)和農(nóng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)業(yè)化進(jìn)程程的要求求仍然存存在不適適應(yīng)、不不和諧情情況。主主要反映映在“軟、硬硬件

17、”服務(wù)不不優(yōu)。從從產(chǎn)品來來看，絕絕大部分分商業(yè)銀銀行已經(jīng)經(jīng)開通了了第三方方托管和和其他相相應(yīng)業(yè)務(wù)務(wù)，能夠夠方便快快捷地實(shí)實(shí)現(xiàn)股票票、基金金、理財(cái)財(cái)產(chǎn)品等等投資品品種和存存款之間間的轉(zhuǎn)換換，但是是農(nóng)信社社目前存存款產(chǎn)品品結(jié)構(gòu)仍仍然單一一，轉(zhuǎn)換換不靈；從硬件件設(shè)施看看，商業(yè)業(yè)銀行公公司客戶戶和個(gè)人人客戶分分區(qū)服務(wù)務(wù)已經(jīng)實(shí)實(shí)施多年年，但是是大部分分農(nóng)信社社大部分分經(jīng)營網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)仍然然停留在在五年前前的混合合服務(wù)層層次上，設(shè)設(shè)施老化化，各區(qū)區(qū)服務(wù)功功能模糊糊，各品品種操作作模式不不統(tǒng)一；從服務(wù)務(wù)水準(zhǔn)來來看，近近年來各各家商業(yè)業(yè)銀行均均加強(qiáng)了了優(yōu)質(zhì)服服務(wù)管理理，形成成了一整整套各具具自身特特色的服服務(wù)文化化

18、，但是是農(nóng)信社社細(xì)化的的優(yōu)質(zhì)文文明服務(wù)務(wù)操作規(guī)規(guī)程還沒沒有全面面推開，目目前普遍遍存在著著裝不統(tǒng)統(tǒng)一、操操作不規(guī)規(guī)范、考考核不細(xì)細(xì)致、服服務(wù)不到到位等問問題。如如果現(xiàn)在在不下決決心徹底底把這些些“軟、硬硬件”服務(wù)抓抓起來，農(nóng)農(nóng)信社與與國有商商業(yè)銀行行的差距距還將越越拉越大大。5、發(fā)發(fā)展不足足還沒有有從根本本上改觀觀，距離離改革的的總體目目標(biāo)要求求任重道道遠(yuǎn)。農(nóng)農(nóng)信社經(jīng)經(jīng)營規(guī)模模雖然取取得較快快的壯大大，但是是與以縣縣聯(lián)社為為獨(dú)立法法人經(jīng)營營模式規(guī)規(guī)定，自自主經(jīng)營營受到很很大局限限，同時(shí)時(shí)資本金金不穩(wěn)定定，自我我積累嚴(yán)嚴(yán)重不足足都成為為農(nóng)信社社深化改改革的瓶瓶頸。按按照“明晰產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系系、強(qiáng)化化

19、約束機(jī)機(jī)制、增增強(qiáng)服務(wù)務(wù)功能、國國家適當(dāng)當(dāng)支持、地地方政府府負(fù)責(zé)”的總體體要求，農(nóng)農(nóng)信社在在“花錢買買機(jī)制”、法人人治理結(jié)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換經(jīng)營營機(jī)制、加加強(qiáng)內(nèi)控控管理等等方面仍仍處于起起步階段段。與此此同時(shí)，內(nèi)內(nèi)控及自自我約束束能力有有待進(jìn)一一步提高高，農(nóng)信信社的社社會(huì)公信信力和員員工精神神風(fēng)貌也也尚須提提高。因此，要要實(shí)現(xiàn)農(nóng)農(nóng)信社市市場化改改革取向向、服務(wù)務(wù)“三農(nóng)”宗旨，使使農(nóng)信社社真正成成為自主主經(jīng)營、自自我約束束、自我我發(fā)展和和自擔(dān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的市市場主體體，勢必必進(jìn)一步步提高對(duì)對(duì)農(nóng)信社社改革監(jiān)監(jiān)測，特特別是專專項(xiàng)央行行票據(jù)兌兌付后的的改革監(jiān)監(jiān)測工作作認(rèn)識(shí)，促促進(jìn)農(nóng)信信社真正正成為服服務(wù)農(nóng)民民、農(nóng)

20、業(yè)業(yè)和農(nóng)村村經(jīng)濟(jì)的的主力軍軍金融組組織。三、后段發(fā)發(fā)展方向向（一）進(jìn)一一步完善善法人治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)在現(xiàn)行管理理體制下下，由于于“社外”社員對(duì)對(duì)金融工工作不熟熟悉，參參加會(huì)議議只是“例行公公事”，難以以實(shí)施具具體的管管理行為為。同時(shí)時(shí)，部分分社員參參政議政政意識(shí)不不強(qiáng)，他他們關(guān)心心的是能能分多少少紅利，對(duì)對(duì)農(nóng)信社社的發(fā)展展前途并并不關(guān)心心，監(jiān)督督管理職職責(zé)難以以到位。對(duì)對(duì)此，在在監(jiān)測中中重點(diǎn)是是有效發(fā)發(fā)揮法人人治理結(jié)結(jié)構(gòu)的激激勵(lì)機(jī)制制，是否否按照“三會(huì)分分設(shè)、三三權(quán)分開開、有效效制約、協(xié)協(xié)調(diào)發(fā)展展”為原則則完善；理事會(huì)會(huì)制度是是否規(guī)范范，高級(jí)級(jí)管理層層是否專專業(yè)化，監(jiān)監(jiān)事會(huì)的的監(jiān)督管管理是否否有效

21、發(fā)發(fā)揮，社社員的參參政議政政意識(shí)是是否得到到有效提提高。在在信息披披露方面面，重點(diǎn)點(diǎn)是信息息披露的的內(nèi)容是是否缺項(xiàng)項(xiàng)漏項(xiàng)，是是否全面面、準(zhǔn)確確，是否否及時(shí)有有效，是是否在披披露前向向銀監(jiān)部部門批準(zhǔn)準(zhǔn)和向人人民銀行行縣支行行報(bào)備。（二）進(jìn)一一步做好好股本金金穩(wěn)定工工作按照銀監(jiān)會(huì)會(huì)銀監(jiān)發(fā)發(fā)2000423號(hào)號(hào)關(guān)于于規(guī)范向向農(nóng)村合合作金融融機(jī)構(gòu)入入股的若若干意見見規(guī)定定，農(nóng)村村合作金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)社員持持有的資資格股在在同時(shí)滿滿足“社員提提出退股股申請(qǐng)、持持滿三年年并轉(zhuǎn)讓讓所持全全部投資資股、當(dāng)當(dāng)年經(jīng)營營不虧損損、資本本充足率率在退股股后能達(dá)達(dá)到規(guī)定定要求、經(jīng)經(jīng)理事會(huì)會(huì)同意”條件的的，可以以辦理退退股手續(xù)

22、續(xù)；投資資股可以以轉(zhuǎn)讓、繼繼承和贈(zèng)贈(zèng)予，不不得退股股。但是是目前農(nóng)農(nóng)信社資資本充足足率達(dá)標(biāo)標(biāo)，很大大程度上上是依賴賴于增擴(kuò)擴(kuò)的股本本金，票票據(jù)兌付付后銀監(jiān)監(jiān)會(huì)還將將會(huì)同人人民銀行行進(jìn)行事事后監(jiān)測測考核，如如果股本本金不穩(wěn)穩(wěn)定，必必將造成成資本充充足率大大的波動(dòng)動(dòng)甚至達(dá)達(dá)不到金金融監(jiān)管管的要求求。因此此，農(nóng)信信社一方方面必須須要加大大對(duì)股本本金的管管理力度度，關(guān)注注資本合合規(guī)性監(jiān)監(jiān)測考核核，重點(diǎn)點(diǎn)是股本本金穩(wěn)定定性，提提高投資資股比例例，改善善股權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)情況況，股金金分紅和和增加積積累是否否合規(guī)，資資本充足足率是否否穩(wěn)定提提高，抗抗風(fēng)險(xiǎn)能能力是否否有效提提高等；另一方方面也應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立立定期補(bǔ)補(bǔ)充

23、資本本金的機(jī)機(jī)制，確確保在任任何時(shí)點(diǎn)點(diǎn)資本充充足率達(dá)達(dá)到規(guī)定定要求。（三）進(jìn)一一步做好好不良貸貸款控新新降舊工工作票據(jù)置換后后，通過過近三年年的改革革進(jìn)程，農(nóng)農(nóng)信社信信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量明明顯提高高。但是是，通過過對(duì)歷年年農(nóng)信社社不良貸貸款形成成原因的的分析可可以發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，農(nóng)信信社形成成不良貸貸款的隱隱患還未未消除，這這種隱患患有外素素，也有有內(nèi)素，很很容易導(dǎo)導(dǎo)致不良良資金的的反彈。為為此，農(nóng)農(nóng)信社必必須從根根本上改改革信貸貸管理體體制，建建立健全全各項(xiàng)管管理制度度，使責(zé)責(zé)、權(quán)、利利統(tǒng)一，有有針對(duì)性性地強(qiáng)化化信貸管管理，嚴(yán)嚴(yán)防新的的不良貸貸款的產(chǎn)產(chǎn)生。同同時(shí)，也也要關(guān)注注置換后后的不良良資產(chǎn)，防防止表

24、外外資產(chǎn)流流失。票票據(jù)兌付付后，置置換貸款款管理清清收權(quán)仍仍在信用用社，置置換貸款款的處置置清收是是票據(jù)兌兌付后續(xù)續(xù)考核的的重點(diǎn)，這這既是國國家對(duì)農(nóng)農(nóng)信社改改革推進(jìn)進(jìn)的一種種監(jiān)督方方式，又又是支持持信用社社改革發(fā)發(fā)展的一一項(xiàng)優(yōu)惠惠政策。因因此，必必須盡快快加大對(duì)對(duì)這塊資資產(chǎn)的管管理和清清收力度度，認(rèn)真真落實(shí)清清收責(zé)任任制，最最大限度度的提高高置換貸貸款收回回率。防防止被置置換的這這塊資產(chǎn)產(chǎn)因管理理不到位位的原因因而人為為的造成成損失。在在實(shí)際工工作中要要重點(diǎn)落落實(shí)是否否繼續(xù)完完善置換換貸款臺(tái)臺(tái)帳，是是否健全全了置換換資產(chǎn)保保全債權(quán)權(quán)的法律律手續(xù)，是是否保存存了完整整的置換換資產(chǎn)的的保全、處處置

25、、清清收的原原始記錄錄，是否否認(rèn)真執(zhí)執(zhí)行了置置換貸款款清收計(jì)計(jì)劃和時(shí)時(shí)間進(jìn)度度，是否否有效加加大處置置清收力力度，確確保置換換貸款在在規(guī)定的的時(shí)間內(nèi)內(nèi)處置完完畢。（四）進(jìn)一一步做好好經(jīng)營管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范工工作統(tǒng)一法人改改革后，應(yīng)應(yīng)該說農(nóng)農(nóng)信社已已經(jīng)建立立了較為為完善的的內(nèi)控制制度體系系，并取取得了實(shí)實(shí)質(zhì)性的的進(jìn)展。票票據(jù)兌付付后，必必須進(jìn)一一步落實(shí)實(shí)內(nèi)控管管理制度度，防范范綜合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。要要嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行費(fèi)用用控制制制度和可可持續(xù)的的分配制制度，財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作要要執(zhí)行有有計(jì)劃、控控制有措措施、考考核有結(jié)結(jié)果；要要進(jìn)一步步加大勞勞動(dòng)用工工制度改改革力度度，按要要求嚴(yán)格格執(zhí)行崗崗位輪換換和強(qiáng)制制休假制制度；要要從嚴(yán)落落實(shí)不良良貸款責(zé)責(zé)任追究究制度；對(duì)制度度的執(zhí)行行要進(jìn)行行全面檢檢查，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題，及時(shí)時(shí)處理，切切實(shí)提高高各類內(nèi)內(nèi)控制度度執(zhí)行力力，以堵堵塞經(jīng)營營管理各各個(gè)環(huán)節(jié)節(jié)的漏洞洞，及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)隱患患，切實(shí)實(shí)做到防防患于未未然。（五）進(jìn)一一步做好好服務(wù)“三農(nóng)”宗旨落落實(shí)工作作一是嚴(yán)控信信貸合理理增長，看看貸款是是否控制制在規(guī)模模以內(nèi)，看看存貸比比例是否否協(xié)調(diào)，看看“三農(nóng)”貸款、農(nóng)農(nóng)戶貸款款比例是是否達(dá)標(biāo)標(biāo)，看新新增貸款款質(zhì)量數(shù)數(shù)量和結(jié)結(jié)構(gòu)是否否合規(guī)；二是查查為農(nóng)服服務(wù)落實(shí)實(shí)情況，看看網(wǎng)點(diǎn)設(shè)設(shè)施是否否滿足需需要并安安全達(dá)標(biāo)標(biāo)，看服服務(wù)