土工合成材料公司風(fēng)險管理

1、土工合成材料公司風(fēng)險管理XXX （集團）題。由于社會、法律、經(jīng)濟和技術(shù)的壓力，風(fēng)險管理運動在美國迅速 開展起來，在過去的60余年中，對企業(yè)的人員、財產(chǎn)和自然、財務(wù)資源的適 當保護形成了一門新的管理學(xué)科，這門學(xué)科在美國被稱為風(fēng)險管理。 在20世紀70年代，風(fēng)險管理的概念、原理和實踐已從它的起源地美 國傳播到加拿大和歐洲、亞洲、拉丁美洲的一些國家。我國在恢復(fù)國 內(nèi)保險業(yè)務(wù)后，也開始重視風(fēng)險管理的研究，并翻譯和編寫出版了數(shù) 本教材。國務(wù)院國資委制定的中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引明確指 出，企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自己的實際情況，編制風(fēng)險評估、風(fēng)險策略、風(fēng)險 監(jiān)管及預(yù)警流程，明確風(fēng)險管理目標，原那么、內(nèi)容和方法。風(fēng)險

2、管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險的管理決策，其中包括一些不 可保的風(fēng)險。處理投機性風(fēng)險一般不屬于風(fēng)險管理的范圍，它由企業(yè) 中的其他管理部門負責(zé)。風(fēng)險管理的本質(zhì)是應(yīng)用一般的管理原理去管 理一個組織的資源或活動，并以合理的本錢盡可能減少災(zāi)害事故損失 和它對組織及其環(huán)境的不利影響。風(fēng)險管理既是一門藝術(shù)，也是一門科學(xué)，它提供系統(tǒng)的識別和衡 量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險的知識，以及對付這些風(fēng)險的方法。但風(fēng)險 管理人員還在很大程度上依靠直覺判斷和演繹法做出決策，科學(xué)地使用數(shù)量方法的風(fēng)險管理仍處在初級階段，在一些國家，專職的風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)范圍包括以下內(nèi)容：（1）識別和衡量風(fēng)險，決定是否投保。如果決定投保，擬定免賠 額、

3、保險限額、辦理投保和安排索賠事務(wù)：如果決定自擔(dān)風(fēng)險，那么設(shè) 計自保管理方案。（2）損失管理工程。設(shè)計平安的機械系統(tǒng)操作程序，以防止或減 輕災(zāi)害事故造成的財產(chǎn)損失。（3）平安保衛(wèi)和防止雇員工傷事故。（4）雇員福利計劃，包括安排和管理雇員團體人身保險。（5）損失統(tǒng)計資料的記錄和分析。從這些活動中可以看出，風(fēng)險經(jīng)理是企業(yè)經(jīng)理隊伍中的重要一員。 風(fēng)險管理不該與保險相混淆，風(fēng)險管理著重識別和衡量純粹風(fēng)險，而 保險只是對付純粹風(fēng)險的一種方法。風(fēng)險管理中的保險主要是從企業(yè) 或家庭的角度講，怎樣購買保險，在現(xiàn)代風(fēng)險管理計劃中也廣泛使用 防止風(fēng)險、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和自擔(dān)風(fēng)險等方法。如今，美國大多 數(shù)大公司、政

4、府單位和教育機構(gòu)都有了自己的風(fēng)險管理計劃。風(fēng)險管 理也不等同于平安管理，雖然平安管理或損失管理是風(fēng)險管理的重要 組成局部，但風(fēng)險管理的過程包括在識別和衡量風(fēng)險之后對風(fēng)險管理 方法進行選擇和決策?？傊L(fēng)險管理的范圍大于保險和平安管理。六、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為風(fēng)險影響著人們生活的方方面面，面對無所不在的風(fēng)險，我們每個人都必須對自己的行為做出選擇。應(yīng)對風(fēng)險的方式多種多樣，例如, 有些人自愿承當風(fēng)險，選擇危險的職業(yè)；也有些人很少冒險，選擇穩(wěn) 定的工作，并購買保險。在保險的專業(yè)術(shù)語中，上述兩類人分別被稱 為風(fēng)險偏好者和風(fēng)險回避者。簡而言之，對待風(fēng)險的態(tài)度因人而異。各人應(yīng)對風(fēng)險均有自己的行為方式，這些行

5、為方式?jīng)]有優(yōu)劣對錯之分, 同樣，用風(fēng)險偏好者和風(fēng)險回避者來形容企業(yè)也是恰當?shù)?。一些銀行 承當?shù)馁J款風(fēng)險比另一些銀行承當?shù)囊?，一些石油公司在鉆井決策 上比別的公司更傾向于冒險，一些出口商與那些高風(fēng)險國家進行貿(mào)易, 而另一些出口商卻不愿與這些國家有貿(mào)易往來。在風(fēng)險管理中應(yīng)該把個人行為和企業(yè)行為結(jié)合起來考察。例如， 從個人角度出發(fā)，面對人身傷害風(fēng)險時，個人必須決定是否使用保護 設(shè)施，是否戴平安帽，是否使用平安屏障等。而從企業(yè)角度出發(fā)，企 業(yè)不僅要考慮員工的人身傷害，還必須考慮企業(yè)全部的風(fēng)險本錢。行為是人們的態(tài)度與所處環(huán)境相互作用的結(jié)果。如果環(huán)境允許我 們做想要做的事，那么我們的行為就能準確地反響態(tài)

6、度。否那么，環(huán)境 可能引起人們的行為和態(tài)度不一致。就風(fēng)險管理而言，我們可以設(shè)想 一個對人們的態(tài)度不會產(chǎn)生太大影響的環(huán)境。不管發(fā)生什么風(fēng)險，我們都要以某種方式加以解決，因而預(yù)先確定人們面對風(fēng)險采取何種態(tài) 度是有意義的。如果我們能做到這一點，我們就可以防止將那些想要 規(guī)避風(fēng)險的人置于需要承當風(fēng)險的位置。七、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度根據(jù)衡量角度的不同，主要有兩種衡量對待風(fēng)險的態(tài)度的方法。 第一種方法是建立在標準賭博這一概念基礎(chǔ)上的，它從經(jīng)濟上衡量對 待風(fēng)險的態(tài)度。第二種方法是指一些衡量技術(shù)，它們并不是從經(jīng)濟的 角度來衡量，更注重研究個人是如何認識風(fēng)險的。對于風(fēng)險管理來說, 后一種方法可能更為重要。1、標準

7、賭博衡量法假定拋硬幣打賭：拋到硬幣正面，可贏得40元；拋到硬幣反面， 那么什么也得不到。這是一個簡單的50%對50%的賭博，也即是贏得40 元和什么也得不到的概率各占一半，再假定現(xiàn)在用一筆錢來代替這個 賭博。換句話說，要么參與這個賭博，要么獲得一筆錢，二者擇其一、 問題是要放棄賭博，至少應(yīng)獲得一筆多大數(shù)額的錢呢？對每個人來說 都有一個特定的數(shù)額，接受這筆數(shù)額的錢和參加賭博對他們來說是無 差異的。這筆數(shù)額即是賭博的等價物，通常被稱為確定等價物。我們根據(jù)不同的人對同一個問題的回答所得出確實定等價物的數(shù)額把這些人進行歸類。除此以外，我們還可以估測出每個人在多大程 度上背離了數(shù)學(xué)上的合理答案。這個數(shù)學(xué)

8、上的或者客觀的正確答案是 以期望值為基礎(chǔ)的。上例中，賭博的期望值為20元，也就是說50%的 機會可贏得40元，另外50%的機會什么也得不到，因此在長期內(nèi)就可 希望獲得20元，如果一個人愿意接受的數(shù)額小于這個期望值，那么他 就更偏好于穩(wěn)定，而如果一個人要求的數(shù)額大于這個期望值，那么它 就屬于風(fēng)險承當者。2、技術(shù)衡量法標準賭博衡量法在風(fēng)險管理中的運用是有限的，而技術(shù)衡量法對 于風(fēng)險管理就有更多的實踐指導(dǎo)意義。許多技術(shù)都是通過考察個人對 某個事件發(fā)生的可能性的判斷，來研究個人對風(fēng)險的態(tài)度。例如，列 舉各種可能致死的原因，要求人們判斷有多少人死于這些原因。這樣 我們不僅可以發(fā)現(xiàn)哪些原因沒有得到正確的評

9、價，還可以發(fā)現(xiàn)哪些人 的估計不準確。分析比擬員工所認為的意外事故的發(fā)生概率和實際的 事故發(fā)生率，為平安工作或事故防范工作提供更適合的目標。八、風(fēng)險形成的機制1、風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指促使和增加損失發(fā)生的頻率或嚴重程度的條件，它是事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。根據(jù)風(fēng)險因素的性質(zhì)，可以將其分為有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因 素。有形風(fēng)險因素是指直接影響事物物理功能的物理性風(fēng)險因素。例 如，建筑物的結(jié)構(gòu)及滅火設(shè)施的分布等對于火災(zāi)來說就屬于有形風(fēng)險 因素。而無形風(fēng)險因素是指文化、習(xí)俗和生活態(tài)度等非物質(zhì)的、影響 損失發(fā)生可能性和受損程度的因素。無形風(fēng)險因素主要與人的行為有 關(guān)，所以也常將二者稱

10、為人為風(fēng)險因素。在對風(fēng)險進行管理時，不僅 要注意那些有形的危險，更要嚴密防范無形的風(fēng)險隱患。根據(jù)風(fēng)險因素的來源，可以將其分為外部因素和內(nèi)部因素。無數(shù) 的外部和內(nèi)部因素驅(qū)動著影響戰(zhàn)略執(zhí)行和目標實現(xiàn)的事項，作為公司 風(fēng)險管理的一局部，管理當局應(yīng)當認識到了解這些外部和內(nèi)部因素以 及由此可能產(chǎn)生的事項類型的重要性，外部因素及其相關(guān)事項主要包 括：經(jīng)濟因素、自然環(huán)境因素、政治因素、社會因素、技術(shù)因素等； 而內(nèi)部因素相關(guān)事項那么主要包括基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)、人員、流程等。識別影響 事項的外部和內(nèi)部因素對于有效的事項識別是很有用的，一旦確定了 起主要作用的因素，管理當局就能夠考慮他們的重要性，并且集中關(guān) 注那些能夠影響

11、目標實現(xiàn)的事項。2、風(fēng)險事項事項是源于內(nèi)部或外部的影響戰(zhàn)略實施或目標實現(xiàn)的事故或事件。 它可能帶來正面或負面影響，或者兩者兼而有之。而風(fēng)險事項是造成 風(fēng)險損失的偶發(fā)事件，又稱風(fēng)險事件。風(fēng)險事項是造成損失的直接或外在的原因，它是使風(fēng)險造成損失 的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性以至引起損失結(jié)果的媒介，是從風(fēng)險因素到風(fēng) 險損失的中間環(huán)節(jié)，風(fēng)險只有通過風(fēng)險事項的發(fā)生才有可能導(dǎo)致?lián)p失。 例如汽車剎車失靈造成的車禍與人員損傷，其中剎車失靈是風(fēng)險因素, 車禍是風(fēng)險事項。如果僅有剎車失靈而未發(fā)生車禍，就不會導(dǎo)致人員 傷亡，又如，一段河堤年久失修，經(jīng)不起洪水的沖擊，但如果這個區(qū) 域沒有大暴雨也不會導(dǎo)致水災(zāi)損失。除了識別主體

12、層次的事項之外， 還要識別活動層次的事項。這樣有助于將風(fēng)險評估集中于主要的業(yè)務(wù) 單元或職能機構(gòu)，例如銷售、生產(chǎn)、營銷、技術(shù)開發(fā)以及研究與開發(fā)。有時風(fēng)險因素與風(fēng)險事項很難區(qū)分，某一事件在一定條件下是風(fēng) 險因素，在另一條件下那么為風(fēng)險事項。如冰雹，使得路滑而發(fā)生車禍, 造成人員傷亡，這時冰雹是風(fēng)險因素，車禍是風(fēng)險事項；假設(shè)冰雹直接 擊傷行人那么它就是風(fēng)險事項。因此，應(yīng)當以導(dǎo)致?lián)p失的直接性與間接 性來區(qū)分，導(dǎo)致?lián)p失的直接原因是風(fēng)險事項，間接原因那么為風(fēng)險因素。3、風(fēng)險損失風(fēng)險損失那么是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少 或消失。顯然，它包含兩方面的含義：一方面，損失是經(jīng)濟損失，即 必須能以

13、貨幣來衡量；另一方面，損失是非故意、非預(yù)期和非計劃的。 上述兩方面缺一不可。如折舊，雖然是經(jīng)濟價格的減少，但它是固定 資產(chǎn)自然而有計劃的經(jīng)濟價值的減少，不符合第二個條件，不在這里 所討論的損失之列。損失可以分為直接損失和間接損失兩種，前者指直接的、實質(zhì)的 損失，強調(diào)風(fēng)險事項對于標的本身所造成的破壞，是風(fēng)險事項導(dǎo)致的 初次效應(yīng)：后者強調(diào)由于直接損失所引起的破壞，即風(fēng)險事項的后續(xù) 效應(yīng)，包括額外費用損失和收入損失等。風(fēng)險本質(zhì)上就是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事項和風(fēng)險損失三者構(gòu)成的統(tǒng) 一體，這三者之間存在著一種因果關(guān)系：風(fēng)險因素增加可能產(chǎn)生風(fēng)險 事項，風(fēng)險事項那么引起損失。換句話說，風(fēng)險事項是損失發(fā)生的直接

14、與外在原因，風(fēng)險因素為損失發(fā)生的間接與內(nèi)在原因。三者的串聯(lián)構(gòu) 成了風(fēng)險形成的全過程，對風(fēng)險形成機制的分析，以及風(fēng)險管理措施 的安排都以此為基礎(chǔ)。九、控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移是風(fēng)險控制的另一種手段，經(jīng)營實踐中有些風(fēng)險無法通 過上述手段進行有效控制，經(jīng)營者只好采取轉(zhuǎn)移手段以保護自己。風(fēng) 險轉(zhuǎn)移并非損失轉(zhuǎn)嫁。這種手段也不能被認為是損人利己，有損商業(yè) 道德，因為有許多風(fēng)險對一些人確實可能造成損失，但轉(zhuǎn)移后并不一 定同樣給他人造成損失。其原因是各人的優(yōu)劣勢不一樣，因而對風(fēng)險 的承受能力也不一樣。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的手段常用于工程承包中的分包和轉(zhuǎn)包、技術(shù)轉(zhuǎn)讓或財 產(chǎn)出租。合同、技術(shù)或財產(chǎn)的所有人通過分包或轉(zhuǎn)包工程、轉(zhuǎn)

15、讓技術(shù) 或合同、出租設(shè)備或房屋等手段將應(yīng)由其自身全部承當?shù)娘L(fēng)險局部或 全部轉(zhuǎn)移至他人，從而減輕自身的風(fēng)險壓力。十、風(fēng)險回避和損失控制風(fēng)險回避是指有意識地回避某種特定風(fēng)險的行為。風(fēng)險回避是最 徹底的風(fēng)險管理措施，它使得風(fēng)險降為零。其方法主要有兩種：(1)放棄或終止某項活動的實施。(2)繼續(xù)該項活動，但改變活動的性質(zhì)。簡單的風(fēng)險回避是一種最消極的風(fēng)險處理方法，因為投資者在放 棄風(fēng)險行為的同時，往往也放棄了潛在的目標收益。所以一般只有在 以下情況下才會采用這種方法：(1)投資主體對風(fēng)險極端厭惡。（2）存在可實現(xiàn)同樣目標的其他方案，其風(fēng)險更低。（3）投資主體無能力消除或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（4）投資主體無能力承

16、當該風(fēng)險，或承當風(fēng)險得不到足夠的補償。損失控制不是放棄風(fēng)險，而是制定計劃和采取措施降低損失的可 能性或者是減少實際損失程度。降低損失的可能性即降低損失頻率稱 為損失預(yù)防，減少損失程度稱為損失減少，也有的措施同時具有預(yù)防 和損失減少的作用。1、損失預(yù)防損失預(yù)防系指采取各種預(yù)防措施以杜絕損失發(fā)生的可能。例如， 房屋建造者通過改變建筑用料以防止用料不當而倒塌；供應(yīng)商通過擴 大供應(yīng)渠道以防止貨物滯銷：承包商通過提高質(zhì)量控制標準以防止因 質(zhì)量不合格而返工或罰款：生產(chǎn)管理人員通過加強平安教育和強化安 全措施，減少事故發(fā)生的機會；等等，在商業(yè)交易中，交易的各方都 把損失預(yù)防作為重要事項，業(yè)主要求承包商出具各

17、種保函就是為了防 止承包商不履約或履約不力；而承包商要求在合同條款中賦予其索賠 權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。2、損失減少損失減少系指在風(fēng)險損失已經(jīng)不可防止地發(fā)生的情況下，通過種種措施以遏制損失繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延或擴展，目錄 TOC o 1-5 h z 一、公司簡介3公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)4公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)5二、風(fēng)險的特征5三、風(fēng)險的含義6四、風(fēng)險管理的目標8五、風(fēng)險管理的定義9六、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為12七、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度13八、風(fēng)險形成的機制14九、控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移17十、風(fēng)險回避和損失控制18H-一、內(nèi)部風(fēng)險抑制20十二、評價應(yīng)對方案以及實施本

18、錢的評估23十三、風(fēng)險管理措施的分類25十四、損失期望值分析法28十五、效用期望值分析法31十六、工程概況34十七、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析37十八、土工合成材料行業(yè)的技術(shù)水平38十九、必要性分析40二一、SWOT 分析40二十一、工程風(fēng)險分析51 也就是說使損失局部化。例如，承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定 期限情況下采取停工，或撤出隊伍并提出索賠要求甚至提起訴訟：業(yè) 主在確信某承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商；施 工事故發(fā)生后采取緊急救護；安裝火災(zāi)警報系統(tǒng)；投資商控制內(nèi)部核 算；制定種種資金運籌方案等。十一、內(nèi)部風(fēng)險抑制評價風(fēng)險大小最主要的兩個方面：一個是損失期望值，另一個是 損失方差，

19、前面所述的控制型風(fēng)險管理措施和融資型風(fēng)險管理措施都 在從不同角度影響損失期望值，而內(nèi)部風(fēng)險抑制的目的在于降低損失 方差。內(nèi)部風(fēng)險抑制措施主要包括分散、復(fù)制、信息管理和風(fēng)險交流等。（一）分散分散是指公司把經(jīng)營活動分散以降低整個公司損失的方差，表達 為公司的跨行業(yè)或跨地區(qū)經(jīng)營、風(fēng)險在各風(fēng)險單元間轉(zhuǎn)移或?qū)⒕哂胁?同相關(guān)性的風(fēng)險集中起來。其理論基礎(chǔ)就是馬科維茨的資產(chǎn)組合理論, 主要是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法。馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān) 系數(shù)不為1（即完全正相關(guān)），分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的 作用。而對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成資

20、產(chǎn) 的個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散化的投資完全消 除。資產(chǎn)放在不同的投資工程上，例如，股票、債券、貨幣市場，或 者是基金，可把風(fēng)險分散。投資分散于幾個領(lǐng)域而不是集中在特定證 券上，這樣可以防止一種證券價格不斷下跌時帶來的金融風(fēng)險。（二）復(fù)制復(fù)制主要指備用財產(chǎn)、備用人力、備用計劃的準備以及重要文件 檔案的復(fù)制。當原有財產(chǎn)、人員、資料及計劃失效時，這些備用措施 就會派上用場。例如在“911”事件中，位于世貿(mào)大樓內(nèi)的一家公司 由于在其他地方設(shè)有數(shù)據(jù)備份站，可以實時備份數(shù)據(jù)，所以，當大樓 倒塌，樓內(nèi)辦公室里所有電腦設(shè)備和文字材料都損毀后，公司的信息 資料并未遭到太大損失。（三）信息管理

21、企業(yè)的風(fēng)險信息種類繁多、數(shù)量巨大，必須經(jīng)過一個合理的管理 過程來篩選、提煉、分析，以保障風(fēng)險信息的高質(zhì)量，最終為各級決 策所用。按照一般的信息管理流程，風(fēng)險信息的管理可分為、 加工處理、傳遞和更新等幾個階段。總結(jié)風(fēng)險信息的內(nèi)容以及風(fēng)險信息管理的過程，還有幾個建議值得企業(yè)在實施過程中加以關(guān)注:（1）應(yīng)逐步積累，建設(shè)并不斷完善風(fēng)險信息庫。風(fēng)險是未來的不 確定性，但預(yù)測未來比判斷現(xiàn)狀困難百倍，不管是進行定性判斷還是 應(yīng)用數(shù)量模型進行定量預(yù)測，較為理性和準確的分析有賴深厚的信息 基礎(chǔ)，以及在此基礎(chǔ)上建立的豐富經(jīng)驗。（2）應(yīng)明確風(fēng)險信息管理的職能設(shè)置，企業(yè)應(yīng)將風(fēng)險信息管理的 職責(zé)分工落實到各個有關(guān)職能部

22、門和業(yè)務(wù)單元，并對不同層級的崗位 設(shè)置不同的信息處理和管理決策權(quán)限。（3）應(yīng)分配相當?shù)馁Y源建設(shè)和完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，統(tǒng)一風(fēng)險 信息管理的平臺，到達相關(guān)職能機構(gòu)信息的及時共享，以提高管理效 率、減低決策本錢，同時注意與現(xiàn)有管理和業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的銜接，避 免沖突和浪費。（四）風(fēng)險交流在風(fēng)險管理領(lǐng)域，風(fēng)險交流是新近被認識到的，它是指公司內(nèi)部 傳遞風(fēng)險和不確定結(jié)果及處理方式等方面信息的過程。風(fēng)險交流一般 具有五個特征：（1）一般的“聽眾”不了解風(fēng)險管理的基本概念和基本原那么。（2）即使給一般的員工介紹風(fēng)險管理，仍然有很多方面過于復(fù)雜,員工難以理解。(3)理解風(fēng)險經(jīng)理提出的問題往往需要一定的專業(yè)知識，這

23、對其他經(jīng)理來說是一個挑戰(zhàn)。(4)人們對風(fēng)險管理的態(tài)度非常主觀。(5)很多人常常低估風(fēng)險管理的重要性。風(fēng)險經(jīng)理進行交流的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)應(yīng)當反映以上這些特征。(五)全面風(fēng)險抑制分解式抑制會增加風(fēng)險抑制本錢。公司應(yīng)該圍繞具有總體性的財 務(wù)變量開展全面風(fēng)險抑制活動，如收益、現(xiàn)金流或應(yīng)稅收入等。總體性財務(wù)變量的風(fēng)險可以通過兩種方式來降低：一是針對總體 性變量開展抑制活動；二是針對構(gòu)成總體財務(wù)變量的各個要素的風(fēng)險 開展針對性風(fēng)險抑制活動。十二、評價應(yīng)對方案以及實施本錢的評估分析固有風(fēng)險和評價應(yīng)對方案的目的在于使剩余風(fēng)險水平與主體 的風(fēng)險容限相協(xié)調(diào)。通常，任何一個應(yīng)對方案都將帶來與風(fēng)險容限相 一致的剩余風(fēng)險，而

24、有時應(yīng)對方案的組合能帶來最優(yōu)效果。在分析應(yīng) 對方案的過程中，管理者可以考慮過去的事項和趨勢以及潛在的未來 情景。在評價備選的應(yīng)對方案時，管理者通常要利用與衡量相關(guān)目標 相同的或適合的計量單位。公司應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點統(tǒng)一確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，即公 司愿意承當哪些風(fēng)險，明確風(fēng)險的最低限度和不能超過的最高限度， 并據(jù)此確定風(fēng)險的預(yù)警線及相應(yīng)的對策。確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度 時，要正確認識和把握風(fēng)險與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險，片 面追求收益而不講條件、范圍，認為風(fēng)險越大收益越高的觀念和做法; 同時也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險而放棄開展機遇的做法。這樣，在確定 風(fēng)險評價管理措施之后，公司管理者可以對

25、單個風(fēng)險和應(yīng)對方案措施 以及他們的相應(yīng)容限的一致性有一個合理的評價。公司應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險管理措施的有效性和合理性, 并結(jié)合實際不斷修訂和完善。其中，公司應(yīng)重點檢查風(fēng)險偏好、風(fēng)險 承受度和風(fēng)險控制預(yù)警線實施的結(jié)果是否有效，并提出定性和定量的 有效性標準。資源總是有限的，因而主體必須考慮選備風(fēng)險管理方案的相關(guān)實 施本錢與效益。這些本錢要對照它們所創(chuàng)造的收益來衡量，設(shè)計和實 施一個應(yīng)對方案（過程、人和技術(shù)）的初始本錢要考慮，維持應(yīng)對方 案的本錢也要考慮。本錢和相應(yīng)的收益可以定量或定性地度量，使用的度量單位通常 與確定相關(guān)目標和風(fēng)險容限所使用的一致。對實施風(fēng)險管理所做的成 本與效益計量的精

26、確度水平各不相同。一般來說，處理方程式的本錢計量比擬容易，在很多情況下可以非常精確地予以量化。主體通常要 考慮與開展一項應(yīng)對方案相關(guān)的所有直接本錢，以及可以實際計量的 間接本錢。與使用資源相關(guān)的機會本錢偶爾也會納入考慮的范圍。主體在某些情況下很難量化風(fēng)險管理的本錢。量化的挑戰(zhàn)來自估 計與一個特定應(yīng)對方案相關(guān)的時間和效果，如獲取有關(guān)客戶偏好的變 化、競爭者的行動等市場信息或其他外部生成的信息就是這種情況。效益通常涉及更多的主觀評價。例如，有效培訓(xùn)計劃的效益一般 很明顯，但是難以量化。然而在許多情況下，一項風(fēng)險管理的效益可 以在與實現(xiàn)相關(guān)目標有關(guān)的效益的背景下予以評價。在考慮本錢-效益關(guān)系時，把風(fēng)

27、險看作是相互關(guān)聯(lián)的，有助于管理 者匯集和降低主體的風(fēng)險，制度風(fēng)險分擔(dān)應(yīng)對方案。舉例來說，在通 過保險分擔(dān)風(fēng)險時，管理者把風(fēng)險組合到一個險種之下可能是有利的, 因為把組合后的風(fēng)險投保到一個財務(wù)協(xié)議之下通?？梢越档投▋r。十三、風(fēng)險管理措施的分類風(fēng)險管理措施可以歸納為3大類11種。1、控制型風(fēng)險管理措施控制型風(fēng)險管理措施是通過防止、消除和減少意外事故發(fā)生的機會以及控制損失幅度來減少期望損失本錢。控制型風(fēng)險管理措施主要 包括風(fēng)險回避、損失控制（降低）和控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移（分擔(dān)）.風(fēng)險回避就是退出會產(chǎn)生風(fēng)險的活動。風(fēng)險回避可能包括退出一 條產(chǎn)品線、拒絕向一個新的地區(qū)市場拓展，或者賣掉一個分部等。損 失控制就

28、是采取措施降低風(fēng)險的可能性或影響，或者同時降低兩者。 它幾乎涉及各種日常的經(jīng)營決策，控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是通過轉(zhuǎn)移來降 低風(fēng)險的可能性或影響，或者分擔(dān)一局部風(fēng)險，常見的技術(shù)包括購買 保險產(chǎn)品、從事避險交易或外包一項業(yè)務(wù)活動。2、融資型風(fēng)險管理措施融資型風(fēng)險管理措施的著眼點在于風(fēng)險損失一旦發(fā)生后，獲得用 于彌補損失的資金，其核心在于將消除和減少風(fēng)險的本錢分攤在一定 時期內(nèi)，以防止因隨機的巨大損失發(fā)生而引起財務(wù)上的波動。其中， 風(fēng)險自留（承受）是指不采取任何措施去干預(yù)風(fēng)險的可能性或影響， 將風(fēng)險的影響在公司內(nèi)部的財務(wù)上分攤。而保險、套期保值和其他合 約化風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段更多的是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他方。3、內(nèi)部風(fēng)

29、險抑制控制型風(fēng)險管理措施和融資型風(fēng)險管理措施都是從降低期望損失 的角度來控制風(fēng)險的，而內(nèi)部風(fēng)險抑制的作用在于降低未來結(jié)果的變 動程度，即降低方差，這使得風(fēng)險管理者對未來的判斷更有把握。對于重大風(fēng)險，公司通常要根據(jù)風(fēng)險的類型和成因，從一系列應(yīng) 對方案中選擇適當?shù)娘L(fēng)險管理策略組合，來控制和防范對應(yīng)的風(fēng)險。 一般情況下，對戰(zhàn)略、財務(wù)、運營和法律風(fēng)險可采取風(fēng)險承當、風(fēng)險 規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險控制等方法。對能夠通過保險、期貨、對沖等 金融手段進行管理的風(fēng)險，可以采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償 等方法?；乇軕?yīng)對方案意味著所確定的應(yīng)對方案都不能把風(fēng)險的影響 和可能性降低到一個可接受的水平，降低和分擔(dān)應(yīng)對方

30、案把剩余風(fēng)險 降低到與期望的風(fēng)險容限相協(xié)調(diào)的水平，而承受應(yīng)對方案那么說明固有 風(fēng)險已經(jīng)在風(fēng)險容限之內(nèi)。在實踐中，風(fēng)險管理者通常將各種風(fēng)險管理措施進行一定的優(yōu)化 組合，使得在本錢最小的情況下到達最正確的風(fēng)險管理效果。對于許多 風(fēng)險而言，適當?shù)膽?yīng)對方案是很明顯的和很好接受的。例如，對于不 能計算可利用性的風(fēng)險，一個典型的應(yīng)對方案就是實施一項業(yè)務(wù)持續(xù) 性計劃。對于其他的風(fēng)險，可采用的方案可能不那么明顯，且需要調(diào) 查和分析，例如，對于降低競爭者在品牌價值方面活動的影響的應(yīng)對 方案可能需要管理當局進行市場調(diào)研和分析。在確定風(fēng)險管理的過程中，風(fēng)險管理者應(yīng)該考慮以下幾個方面的 問題：(1)潛在應(yīng)對方案措施對

31、風(fēng)險的可能性和影響的效果，以及哪個 應(yīng)對方案與主體的風(fēng)險容限相協(xié)調(diào)。(2)潛在應(yīng)對方案措施的本錢與效益。（3）除了應(yīng)付具體的風(fēng)險之外，實現(xiàn)主體目標可能的機會。（4）對于重大風(fēng)險，主體通常從一系列應(yīng)對方案中考慮潛在的應(yīng)對方案，它使應(yīng)對方案的選擇更具深度，并且對現(xiàn)狀提出了挑戰(zhàn)。十四、損失期望值分析法損失期望值法，首先要分析和估計工程風(fēng)險概率和工程風(fēng)險可能 帶來的損失（或收益）大小，然后二者相乘求出工程風(fēng)險的損失（或 收益）期望值，并使用工程損失期望值（或收益）去度量工程風(fēng)險。在使用工程風(fēng)險損失期望值作為工程風(fēng)險大小的度量時，需要確 定的工程風(fēng)險概率和工程風(fēng)險損失大小的具體描述如下：1、工程風(fēng)險概率

32、工程風(fēng)險概率和概率分布是工程風(fēng)險度量中最基本的內(nèi)容，工程 風(fēng)險度量的首要工作就是確定工程風(fēng)險事件的概率分布。一般說來， 工程風(fēng)險概率及其分布應(yīng)該根據(jù)歷史信息資料來確定。當工程管理者沒有足夠歷史信息和資料來確定工程風(fēng)險概率及其 分布時，也可以利用理論概率分布確定工程風(fēng)險概率。由于工程的一 次性和獨特性，不同工程的風(fēng)險彼此相差很遠，所以在許多情況下人 們只能根據(jù)很少的歷史數(shù)據(jù)樣本對工程風(fēng)險概率進行估計，甚至有時 完全是主觀判斷。因此，工程管理者在很多情況下要運用自己的經(jīng)驗，要主觀判斷 工程風(fēng)險概率及其概率分布，這樣得到的工程風(fēng)險概率被稱為主觀判 斷概率。雖然主觀判斷概率是憑人們的經(jīng)驗和主觀判斷估算

33、或預(yù)測出 來的，但它也不是純粹主觀隨意性的東西，因為工程管理者的主觀判 斷是依照過去的經(jīng)驗做出的，所以它仍然具有一定的客觀性。2、工程風(fēng)險損失工程風(fēng)險造成的損失或后果大小需要從三方面來衡量：(1)工程風(fēng)險損失的性質(zhì)。工程風(fēng)險損失的性質(zhì)是指工程風(fēng)險可 能造成的損失是經(jīng)濟性的，還是技術(shù)性的，還是其他方面的。(2)工程風(fēng)險損失的大小與分布。工程風(fēng)險損失的大小和分布包 括是指工程風(fēng)險可能帶來的損失嚴重程度和這些損失的變化幅度，它 們需要分別用損失的數(shù)學(xué)期望和方差表示。(3)工程風(fēng)險損失的時間與影響。工程風(fēng)險損失的時間分布是指 工程風(fēng)險是突發(fā)的，還是隨時間的推移逐漸致?lián)p的，工程風(fēng)險損失是 在工程風(fēng)險事件

34、發(fā)生后馬上就能感受到，還是需要隨時間的推移而逐 漸顯露出來以及這些風(fēng)險損失可能發(fā)生的時間等，工程風(fēng)險影響是指 工程風(fēng)險會給哪些工程相關(guān)利益者造成損失，從而影響它們的利益。3、工程風(fēng)險損失期望值的計算 TOC o 1-5 h z 二十二、工程風(fēng)險對策53二十三、組織架構(gòu)分析55勞動定員一覽表56一、公司簡介（一）基本信息1、公司名稱：XXX （集團）2、法定代表人：于xx3、注冊資本：910萬元4、統(tǒng)一社會信用 代碼：XXXXXXXXXXXXX5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-2-107、營業(yè)期限：2015-2-10至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介

35、當前，國內(nèi)外經(jīng)濟開展形勢依然錯綜復(fù)雜。從國際看，世界經(jīng)濟 深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè) 外貿(mào)形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內(nèi)看，開展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng) 濟開展進入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟增長 方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力工程風(fēng)險損失期望值的計算一般是將上述工程風(fēng)險概率與工程風(fēng)險損失估計相乘得到，然后以此作為決策的依據(jù)，即選取損失期望值 最小的風(fēng)險管理方案。但是在實際操作中，即使自留風(fēng)險方案的損失期望值小于投保方 案，很多人仍寧愿選擇購買保險作為風(fēng)險管理決策方案。對這種行為 的一種解釋就是由于不確定性存在的隱性本

36、錢憂慮因素的影響。不管選擇哪一個風(fēng)險管理方案，風(fēng)險的不確定性都是客觀存在的。 即風(fēng)險事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生：損失程度可能很大，也可能很 小。風(fēng)險管理人員對于可能出現(xiàn)的最壞后果心存憂慮，這種憂慮無論 未來風(fēng)險事件是否發(fā)生都將存在。在運用數(shù)量方法選擇風(fēng)險管理決策 的過程中，需要把憂慮因素的影響代之以某個貨幣價值，從而產(chǎn)生了 風(fēng)險管理方案的憂慮本錢。憂慮本錢確實定是非常困難的，因為憂慮本錢是一個極為主觀的 因素，然而仍然可以從分析影響憂慮本錢的因素入手尋求估計憂慮成 本的可行途徑。首先，損失的概率分布，尤其是程度嚴重的損失和發(fā)生概率高的 損失對風(fēng)險管理人員的心理反響有直接的影響。其次，風(fēng)險管理人

37、員 對未來損失的不確定性的把握程度也對憂慮心理的產(chǎn)生有直接影響。由于憂慮本錢的加入，各種風(fēng)險管理方案的損失期望值增加。對 于投保方案而言，付出較凈損失期望值更多的保險費后，將損失的不 確定性化為確定性支出，能夠大大減少管理者的憂慮心理，一般此時 的憂慮本錢為零，如果企業(yè)決定局部或全部自留風(fēng)險，即使采取必要 的平安措施，也只能減輕而無法消除憂慮本錢。憂慮本錢確實定可以 用調(diào)查問卷的方法，詢問風(fēng)險管理人員愿意付出多大的經(jīng)濟代價來消 除由于損失的不確定性而造成的憂慮心理。十五、效用期望值分析法以損失期望值為標準選擇風(fēng)險管理的方案得到廣泛的應(yīng)用，但仍 然存在著一些局限。比方這種方法沒有考慮到同一損失對

38、不同主體的 影響可能是不同的，如10萬元的損失也許能導(dǎo)致一家小企業(yè)破產(chǎn)，但 對大公司而言可能是微缺乏道的。因此不同的風(fēng)險主體對同一損失風(fēng) 險將采取的態(tài)度可能截然不同，而這種主觀反響的差異是難以用損失 期望值分析法衡量的。潛在損失的嚴重性可以用效用期望值這種方法來衡量。1、效用及效用理論效用是經(jīng)濟學(xué)中最常用的概念之一。一般而言，效用是指對于消 費者通過消費或者享受閑暇等使自己的需求、欲望等得到的滿足的一 個度量，可以解釋為人們由于擁有或使用某物而產(chǎn)生的心理上的滿意 或滿足程度。例如，在現(xiàn)實生活中，一本中學(xué)課本對中學(xué)生的效用是 很大的，而對文盲和大學(xué)生的效用卻很小。在經(jīng)濟社會中，同樣數(shù)量 的損失將

39、會給窮人帶來的艱難和困窘遠大于對富人的影響。從而，在 不確定條件下的決策必然與決策人的經(jīng)濟實力、風(fēng)險反響產(chǎn)生不可割 裂的關(guān)系。效用理論為不確定條件下的決策提供了一種定量分析的工 具。效用理論認為人們的經(jīng)濟行為的目的是為了從增加貨幣量中取得 最大的滿足程度，而不僅僅是為了得到最大的貨幣數(shù)量。一般的做法 是，通過特別的方法，主要是詢問調(diào)查法，了解決策者對不同金額貨 幣所具有的滿足度（量化指標為效用度，為0100）,然后計算不同 方案的效用期望值，以決定方案的取舍。2、效用函數(shù)與效用曲線效用函數(shù)原本是表示消費者在消費中所獲得的效用與所消費的商 品組合之間數(shù)量關(guān)系的函數(shù)。它被用以衡量消費者從消費既定的

40、商品 組合中所獲得滿足的程度。運用無差異曲線只能分析兩種商品的組合, 而運用效用函數(shù)那么能分析更多種商品的組合。在運用效用函數(shù)進行風(fēng)險決策的首要工作是確定決策主體對收益或損失的量化反響，反響效用度與金額之間對應(yīng)關(guān)系的函數(shù)為效用函 數(shù)，如用圖像表示那么為效用曲線。從人們對損失的態(tài)度來看，理論上可以分成三種類型：漠視風(fēng)險 型、趨險型、避險型。漠視風(fēng)險者對損失風(fēng)險沒有特別的反響，他的 決策完全根據(jù)損失期望值的大小而確定。假設(shè)要到達相同的效用度，不 同類型的投資者所要求的擁有的價值是不同的。漠視風(fēng)險者的效用曲 線是通過（0, 0）的一條直線、為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險，漠視風(fēng)險者不會付出 比期望損失更大的轉(zhuǎn)移費用，

41、顯然他很難成為商業(yè)保險的投保人。避險型即風(fēng)險厭惡，說明經(jīng)濟代理人對于風(fēng)險的個人偏好狀態(tài)， 其效用隨貨幣收益的增加而增加，但增加率遞減。具體分析，無論人 們對風(fēng)險承當者的概念做何種理解，我們都可以肯定地認為，獲取隨 機收益W比獲取確定收益歸EW所承當?shù)娘L(fēng)險要大得多。如果某個市 場參加者總是寧愿獲取W=EW的收益，相應(yīng)獲得U（EW）的效用， 然而，他不愿意承當風(fēng)險獲取風(fēng)險收益W,相應(yīng)獲得的預(yù)期效用為E （UW）,那么，我們就稱這個市場參加者為風(fēng)險厭惡者。也就是說, 當面臨多種同樣貨幣預(yù)期值的投機方式時，風(fēng)險厭惡考將選擇具有較 大確定性而不是較小確定結(jié)果的投機方式。在信息經(jīng)濟學(xué)中，風(fēng)險厭 惡者的效用

42、函數(shù)一般被假設(shè)為凹性。效用隨貨幣收益的增加，但增加 率遞減。效用函數(shù)的二階導(dǎo)數(shù)小于零。趨險型的效用隨貨幣收益的增加而增加，但增加率遞增。效用函 數(shù)的二階導(dǎo)數(shù)大于零。當面臨多種同樣貨幣預(yù)期收益值的方式時，風(fēng) 險愛好者將選擇具有較小確定性而不是較大確定結(jié)果的投機方式。漠視風(fēng)險型的效用隨貨幣收益的增加，但增加率不變，效用函數(shù) 的二階導(dǎo)數(shù)等于零。在面臨不確定性時，行為人的選擇就是追求財富的期望效用最大 化過程。不確定性又有兩種情況：一種是雖然結(jié)果是不確定的，但每 種結(jié)果本身和出現(xiàn)的客觀概率（或密度函數(shù)）是的，此時行為人 對結(jié)果出現(xiàn)的主觀概率預(yù)期當然和客觀情況一致，期望效用最大化就 是在客觀概率下的效用

43、最大化：另一種情況那么是不但結(jié)果是不確定的, 而且每種結(jié)果出現(xiàn)的客觀概率（或密度函數(shù)）也是未知的，但此時行 為人對每種結(jié)果出現(xiàn)的概率會有一個主觀預(yù)期，此時期望效用最大化 就是主觀期望效用（SEU）最大化。十六、工程概況（一）工程基本情況1、承辦單位名稱：XXX （集團）2、工程性質(zhì)：技術(shù)改造3、工程建設(shè)地點：xx （待定）4、工程聯(lián)系人：于xx（二）主辦單位基本情況公司滿懷信心，發(fā)揚“正直、誠信、務(wù)實、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報社會”的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì) 量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。經(jīng)過多年的開展，公司擁有雄厚的技術(shù)實力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管 理經(jīng)驗

44、和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼 續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團成立 至今，始終堅持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進，以技術(shù) 領(lǐng)先求開展的方針。當前，國內(nèi)外經(jīng)濟開展形勢依然錯綜復(fù)雜。從國際看，世界經(jīng)濟 深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè) 外貿(mào)形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內(nèi)看，開展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng) 濟開展進入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長，經(jīng)濟增長 方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力 從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟開展帶來新挑 戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。

45、面對國際國內(nèi)經(jīng)濟開展新環(huán)境, 公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素本錢持續(xù)維持高 位。公司開展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化, 新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進，以及“群眾創(chuàng)業(yè)、 萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+ ”、“一帶一路”等重大 戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)開展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將 把握國內(nèi)外開展形勢，利用好國際國內(nèi)兩個市場、兩種資源，抓住發(fā) 展機遇，轉(zhuǎn)變開展方式，提高開展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟開展新路 徑，贏得開展主動權(quán)，實現(xiàn)開展新突破。公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提 升品牌管理能力，實現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營

46、向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申 報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌籌劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi) 涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進區(qū)域品牌建設(shè)，提 高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。（三）工程建設(shè)選址及用地規(guī)模本期工程選址位于xx （待定），占地面積約17. 00畝。工程擬定 建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用 設(shè)施條件完備，非常適宜本期工程建設(shè)。（四）工程總投資及資金構(gòu)成本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹 慎財務(wù)估算，工程總投資6358. 77萬元，其中：建設(shè)投資4725. 47萬 元，占工程總投資的74. 31%；建設(shè)期利息118. 25萬元，占工程總

47、投資 的1.86%；流動資金1515. 05萬元，占工程總投資的23. 83%。(五)工程資本金籌措方案工程總投資6358. 77萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx (集團)有限公司計劃自籌資金(資本金)3945. 37萬元。(六)申請銀行借款方案根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程工程申請銀行借款總額2413. 40萬 yG o(七)工程預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標1、工程達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入(SP) ： 13000. 00萬元。2、年綜合總本錢費用(TC) ： 10924. 94萬元。3、工程達產(chǎn)年凈利潤(NP) ： 1515. 44萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) ： 16. 37%O5、全部投資回收期(P

48、t) ： 6. 57年(含建設(shè)期24個月)。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點(BEP) ： 5109. 30萬元(產(chǎn)值)。(A)工程建設(shè)進度規(guī)劃工程計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產(chǎn)運營共需24個月的時間。十七、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析以“中國制造2025”和“互聯(lián)網(wǎng)+ ”行動計劃為引領(lǐng)，實施產(chǎn)業(yè)強 縣戰(zhàn)略，推進新型工業(yè)化進程，實現(xiàn)工業(yè)率先開展。著力建設(shè)一流的 經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，打造現(xiàn)代制造業(yè)先進配套基地。以開發(fā)區(qū)和特色產(chǎn)業(yè)基 地為開展平臺，以工程建設(shè)為開展支撐，深入推進傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型 升級和新興產(chǎn)業(yè)率先開展，形成先進制造業(yè)主導(dǎo)的工業(yè)開展格局。到 “十三五”末，力爭全部工業(yè)總產(chǎn)值突破500億元；規(guī)模以上企業(yè)數(shù)

49、 量每年新增15家以上，到達220家以上，規(guī)上工業(yè)增加值增速到達9% 以上。（一）著力推進園區(qū)率先開展以規(guī)劃為引領(lǐng)，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快招商引資進度，以“工 業(yè)新城生態(tài)園區(qū)”為目標，助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型開展、率先開展。（二）加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級“十三五”期間，配合產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，逐步淘汰低端鋼鐵壓延、 低端零配件加工制造等技術(shù)含量低、高耗能低產(chǎn)出行業(yè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)特 色制造業(yè)高端化開展。（三）推動新興產(chǎn)業(yè)開展壯大堅持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新興產(chǎn)業(yè)雙輪驅(qū)動，大力培育壯大新能源車輛制 造、汽車零部件生產(chǎn)、數(shù)控設(shè)備生產(chǎn)等新興產(chǎn)業(yè)，為經(jīng)濟開展提供新 的支撐。力爭到“十三五”末，新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重達 到30%以上。

50、十八、土工合成材料行業(yè)的技術(shù)水平在技術(shù)開展方面，我國縮小了與先進國家在土工合成材料方面的 技術(shù)差距，但是在大局部技術(shù)層面尚未形成主導(dǎo)。我國在土工合成材 料原料（合成樹脂）、助劑（熱穩(wěn)定劑、光穩(wěn)定劑等）、土工合成材 料產(chǎn)品制造技術(shù)及成套生產(chǎn)線、土工合成材料工程應(yīng)用技術(shù)等方面已 經(jīng)到達了較高水平。如在扁絲（包括裂膜絲）編織土工織物、高強粗 旦聚丙烯紡黏針刺土工織物生產(chǎn)技術(shù)及成套生產(chǎn)線已到達世界先進水 平，其中高強粗旦聚丙烯紡黏針刺土工織物打破了國際著名公司多年 的市場壟斷，填補了我國技術(shù)空白；聚酯拉伸帶激光/高頻焊接土工格 柵生產(chǎn)技術(shù)及成套生產(chǎn)線已到達世界領(lǐng)先水平。我國已經(jīng)成為全球土 工合成材料產(chǎn)

51、品制造大國和工程應(yīng)用強國，具有產(chǎn)品系列較全、生產(chǎn) 能力較高和工程應(yīng)用量較大的特點。雖然我國已有30多年的實際工程使用經(jīng)驗和解決方案，但國內(nèi)產(chǎn) 品整體研發(fā)技術(shù)與先進國家相比還有較大差距，如在茂金屬線性低密 度聚乙烯樹脂、耐氯硫受阻胺光穩(wěn)定劑、阻燃受阻胺光穩(wěn)定劑、黑白 色母粒等原料、助劑的研發(fā)以及片梭織機、紡絲機、針刺機、多層共 擠吹膜機、雙向拉伸機等設(shè)備的制造尚未形成技術(shù)主導(dǎo)。在局部性能 研究領(lǐng)域，如土工合成材料自然老化與人工氣候老化的相關(guān)性方面缺 乏系統(tǒng)性研究成果；在工程現(xiàn)場檢測及實時監(jiān)測手段方面我國技術(shù)積 累還很薄弱；在智能型材料數(shù)據(jù)采集傳輸系統(tǒng)、分析系統(tǒng)以及控制系 從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)

52、新驅(qū)動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟開展帶來新挑 戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內(nèi)經(jīng)濟開展新環(huán)境, 公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素本錢持續(xù)維持高 位。公司開展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化, 新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進，以及“群眾創(chuàng)業(yè)、 萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+ ”、“一帶一路”等重大 戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)開展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將 把握國內(nèi)外開展形勢，利用好國際國內(nèi)兩個市場、兩種資源，抓住發(fā) 展機遇，轉(zhuǎn)變開展方式，提高開展質(zhì)量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟開展新路 徑，贏得開展主動權(quán)，實現(xiàn)開展新突破。公司不斷推動企業(yè)品牌

53、建設(shè)，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提 升品牌管理能力，實現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申 報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌籌劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi) 涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進區(qū)域品牌建設(shè)，提 高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。（三）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)工程2020年12月2019年12月2018年12月統(tǒng)等研發(fā)領(lǐng)域與先進國家差距較大。需要行業(yè)加強引導(dǎo)，加大設(shè)備、 資金的投入，組織大量技術(shù)實驗，以期滿足工程應(yīng)用要求并到達世界 水平。十九、必要性分析1、提升公司核心競爭力工程的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充 流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動

54、性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用 水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步開展。同時資金補充流 動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商開展戰(zhàn)略提供堅實支 持，提高公司核心競爭力。二十、SWOT分析(一)優(yōu)勢分析(S)1、工藝技術(shù)優(yōu)勢公司一直注重技術(shù)進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設(shè)備， 不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術(shù)優(yōu)勢。 公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以 滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和 工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合

55、服務(wù)。2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重 從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來減少三廢排放，實現(xiàn)污染的源頭和過 程控制，通過引進智能化設(shè)備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)， 提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公 司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。3、智能生產(chǎn)優(yōu)勢近年來，公司著重打造“智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理 系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運作 層進行有機整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利 于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性 需求的同時

56、縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶 的服務(wù)能力。4、區(qū)位優(yōu)勢公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水 集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗，能源配套優(yōu)勢明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具 有獨特的競爭優(yōu)勢。5、經(jīng)營管理優(yōu)勢公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實的經(jīng)營管理團隊，主要高級管理人員長期 專注于印染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的開展動態(tài) 有著較為準確的把握，對產(chǎn)品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通 過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊, 形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對公司的品牌建設(shè)、 營

57、銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求 和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速開展提供 了有力保障。（二）劣勢分析（W）1、資本實力相對缺乏近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，各類產(chǎn)品 市場逐步翻開，公司對流動資金需求增大；隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升, 公司對先進生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)工程的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和 業(yè)務(wù)的不斷擴大對公司的資本實力提出了更高的要求。公司急需改變 以往主要靠自有資金的開展模式，轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式, 以求增強資本實力，更進一步地擴大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)開展。2、規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年開展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在

58、同行業(yè)企業(yè)中占據(jù) 了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益 仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢工程投資，擴大產(chǎn)能規(guī) 模，促進公司向規(guī)模經(jīng)濟化方向進一步開展。（三）機會分析（0）1、符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和開展規(guī)劃近年來，我國為推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項開展規(guī) 劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)開展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工 藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行 業(yè)健康快速開展。2、工程產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增 長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建

59、立了豐富完整 的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種 豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核 心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對行業(yè) 的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時 根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、 快速開展提供了有力保障。4、建設(shè)條件良好本工程主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司開展戰(zhàn)略的 要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試 驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，工程各項建設(shè)條件已落實，工程 技術(shù)方案切實可

60、行，本工程的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能 力，具備實施的可行性。（四）威脅分析（T）1、市場風(fēng)險（1）市場競爭風(fēng)險目前我國相關(guān)行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量較多且絕大多數(shù)為中小型企業(yè)，市 場化程度較高、產(chǎn)業(yè)集中度低、市場競爭較為激烈。相關(guān)行業(yè)的重要 技術(shù)支撐正在不斷轉(zhuǎn)變開展思路，向高質(zhì)量開展邁進，同時隨著國家 對相關(guān)行業(yè)整治力度加強，環(huán)保要求進一步提升，行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)都 在依靠科技進步、管理創(chuàng)新、節(jié)能減排來推進轉(zhuǎn)型升級，并呈現(xiàn)資源 向優(yōu)勢企業(yè)不斷集中的趨勢，在一定程度上加劇了相關(guān)企業(yè)之間的競 爭。假設(shè)公司未來不能進一步提升品牌影響力和競爭優(yōu)勢，公司的業(yè)務(wù) 和經(jīng)營業(yè)績將會受到不利影響。(2)原材料及能源價