新三板掛牌財務(wù)盡職調(diào)查資料清單模版

機密文件致 ： xxx能源環(huán)保發(fā)展有限公司日期 ： 20xx7-7關(guān)于 ： 關(guān)于xxx能源環(huán)保發(fā)展有限公司股份公司及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌之盡職調(diào)查資料清單（一）前言關(guān)于本次盡職調(diào)查以及本調(diào)查清單的使用，特作說明如下：本次盡調(diào)僅限于本公司對貴公司提供業(yè)務(wù)約定書項下財務(wù)顧問服務(wù)所需的對貴公司股份公司及全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的盡職調(diào)查。請貴公司根據(jù)本清單盡量提供相關(guān)文件的原始文件副本或書面說明。資料提供方應(yīng)保證信息和資料的完整性、真實性和準(zhǔn)確性。對于貴公司提供的資料和信息，我們將承擔(dān)保密義務(wù)，如果涉及重大機密事項，請貴公司特別說明。本清單并非最終的，我們將會根據(jù)實際情況不時補充和更新。6.本清單內(nèi)容請貴公司在項目正式啟動當(dāng)日提供。xxx會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）謹上二零xx年七月七日文件收集、整理指引確定專門負責(zé)人、小組文件收集和整理是繁復(fù)且持續(xù)的過程，需要有專門的負責(zé)人或小組通力配合，該專門負責(zé)人或小組負責(zé)人應(yīng)當(dāng)有良好的溝通能力，能夠協(xié)調(diào)目標(biāo)公司及時提供所需文件和回復(fù)。xxx會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對于資料收集及溝通協(xié)助工作的專門負責(zé)人為項目經(jīng)理：x貴公司在確定專門負責(zé)人或小組后，請與2014年7月9日前將其姓名、職務(wù)、聯(lián)系電話、電子信箱告知本公司項目經(jīng)理，以便能及時溝通工作。適用范圍本清單適用于貴公司及關(guān)聯(lián)公司，請就每一家公司提供清單所列的文件：文件的收集與整理在文件的收集和整理中請注意：請按照清單的順序?qū)⒚恳婚g公司、機構(gòu)的文件單獨整理為一卷，并以易于裝卸的方式（如打孔活頁）裝訂入文件夾；除在清單中特別注明需要提供原件者外，只需提供文件的復(fù)印件，并在復(fù)印件首頁加蓋公司的公章和側(cè)面加蓋騎縫章。將會在適當(dāng)?shù)臅r間專門與目標(biāo)公司核對原件；若清單所列文件不存在或不適用，煩請在相應(yīng)位置注明，并說明原因，以便在下輪清單中刪減或調(diào)整；若同一份文件在清單中多處涉及，則只需提供一份，不需重復(fù)提供；如果有任何文件，雖未列入清單，但其所代表或與之相關(guān)的事項對公司的股權(quán)、治理結(jié)構(gòu)有重大影響、或可能帶來較大法律、經(jīng)濟風(fēng)險的，亦請一并提供。時間要求因取得必要的文件是我們所有工作的基礎(chǔ)，故請按照商定的時間及時提供文件，以免影響整體項目的工作進度。若對于清單、資料收集、整理和提供有任何疑問，可隨時與本公司項目工作組聯(lián)絡(luò)。盡職調(diào)查清單（一）一．公司基本資料1.公司的組織與結(jié)構(gòu)[需優(yōu)先提供](1)目前的組織及股權(quán)結(jié)構(gòu)關(guān)系圖。采用方框圖或其他有效形式，列出：A.擬掛牌公司目前的股東、并逐級追溯直至最終的國有控股主體或自然人為止B.擬掛牌公司直接或間接持有股權(quán)的所有公司，包括全資及控股企業(yè)、參股企業(yè)C.擬掛牌公司的分公司、辦事處、代表處等分支機構(gòu)D.合伙、合資、聯(lián)營企業(yè)及其它合作形式的企業(yè)E.關(guān)聯(lián)企業(yè)（詳見附件A）F.所有相關(guān)的持股比例(2)請按清單附件B格式填寫集團目前所有企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)的登記總表(3)計劃在掛牌前重組完成后的組織及股權(quán)結(jié)構(gòu)關(guān)系圖。采用方框圖或其他有效形式，列出擬掛牌公司的股東、持有擬掛牌公司5%以上股份的主要股東要逐級追溯直至最終的國有控股主體或自然人為止；擬掛牌公司直接或間接持有股權(quán)的所有公司、擬掛牌公司的分公司、辦事處等分支機構(gòu)；以及所有相關(guān)的持股比例2.公司設(shè)立與變更[需優(yōu)先提供](1)公司（包括公司的前身，下同）自成立以來所有的（包括成立時和歷次變更后的）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》以及最新經(jīng)年檢的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》(2)公司設(shè)立和歷次變更時的政府主管機關(guān)（包括行業(yè)主管機關(guān)、商務(wù)主管機關(guān)、國有資產(chǎn)主管機關(guān)）出具的批復(fù)和批準(zhǔn)證書(3)公司歷次變更（包括但不限于變更注冊資本、變更經(jīng)營范圍、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、變更企業(yè)性質(zhì)）的文件，包括但不限于相關(guān)股東會決議、董事會決議、補充章程/章程修正案/新章程、協(xié)議、公告等(4)公司設(shè)立和歷次變更注冊資本的《驗資報告》、《資產(chǎn)評估報告》、進出口商品檢驗《財產(chǎn)價值鑒定書》(5)公司設(shè)立和歷次股權(quán)變更時的出資人協(xié)議、股東投資協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議、增資擴股協(xié)議、股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議或類似文件(6)公司登記機關(guān)出具并加蓋其印鑒的公司注冊登記信息單[原件](7)公司登記機關(guān)出具并加蓋其印鑒的公司自設(shè)立以來的全部工商登記檔案[原件]注：注：第（1）至（5）項文件可能已包括在第（6）和（7）項中，不需重復(fù)提供；第（6）和（7）項亦可由律師代為查詢，所需的查詢費、復(fù)印費和差旅費等向公司實報實銷。3.所有登記、證照(1)《組織代碼證》(2)《國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證》[如適用](3)《外匯登記證》[如適用](4)《出入境檢驗檢疫報檢單位登記證書》[如適用](5)關(guān)于進出口業(yè)務(wù)的政府批準(zhǔn)、《進出口企業(yè)資格證書》、《自理報關(guān)單位注冊登記證明書》等登記證書和許可文件[如適用](6)《財政登記證》[如適用](7)《開戶許可證》(8)《固定資產(chǎn)投資項目投資許可證》[如適用](9)《統(tǒng)計登記證》[如適用]注：前述證照應(yīng)提供包括其封面、信息登記頁、年檢記錄和備注等的完整文本4.股東、實際控制人(1)對于自然人股東，請?zhí)峁┢渖矸葑C、護照復(fù)印件，如持有境外居留權(quán)，請?zhí)峁┫嚓P(guān)證明文件(2)對于公司境內(nèi)法人股東及實際控制人，請?zhí)峁篈.公司登記機關(guān)出具并加蓋其印鑒的公司注冊登記信息單[原件]B.現(xiàn)行有效的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》C.《公司章程》D.董事會成員名單(3)對于公司境外法人股東及實際控制人，請?zhí)峁篈.成立、變更證書B.商業(yè)登記證C.周年申報表（或類似文件）D.股東/成員登記記錄E.公司章程F.董事登記記錄(4)作為法人的發(fā)起人股東、持有公司5%以上股份的主要股東及實際控制人經(jīng)審計的最近一年又一期的財務(wù)報表(5)請說明公司是否存在管理層、員工持股的情形或類似的安排（如獎勵性期權(quán)安排、股票增值權(quán)計劃及個人增量持股計劃等）及其實施情況，并提供相關(guān)文件，包括但不限于持股和激勵方案、管理制度、認股證書、合同等[重要](6)股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況，戰(zhàn)略投資者投資的特別合約和條件、戰(zhàn)略投資者直接股權(quán)投資的特別批準(zhǔn)、資質(zhì)文件[重要](7)請說明與公司股權(quán)有關(guān)的任何質(zhì)押、其他權(quán)利負擔(dān)、限制的詳情，并提供相關(guān)文件，包括但不限于，股權(quán)質(zhì)押的股東（大）會及/或董事會決議、股權(quán)質(zhì)押協(xié)議、記載股權(quán)質(zhì)押情況的公司章程及/或股東名冊、股權(quán)質(zhì)押登記備案文件等[重要](8)關(guān)于股權(quán)的信托、托管文件[重要](9)請說明公司股權(quán)被凍結(jié)、拍賣的詳情（如有），并提供相關(guān)文件，包括但不限于，凍結(jié)股權(quán)的裁定書、協(xié)助執(zhí)行通知書、拍賣公告、成交確認書等[重要](10)請說明公司股東持有之本公司股權(quán)是否存在產(chǎn)權(quán)爭議的詳情，并提供相關(guān)文件[重要](12)請說明主要股東、實際控制人在公司前5名供應(yīng)商或前5名客戶中所占有的權(quán)益5.業(yè)務(wù)(1)請?zhí)峁╆P(guān)于公司主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品（服務(wù)）以及自設(shè)立以來的發(fā)展、變化情況的詳細說明，包括但不限于，所屬的行業(yè)、行業(yè)的發(fā)展趨勢與特點、公司在行業(yè)中的競爭地位、公司的主要產(chǎn)品（服務(wù)）、公司占國內(nèi)和出口市場的份額，以及公司營運的區(qū)域分析、公司的特點與優(yōu)勢等[重要/緊急](2)請說明主要業(yè)務(wù)經(jīng)營所涉及的行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要規(guī)定和政策等[重要/緊急](3)公司從事目前生產(chǎn)經(jīng)營所需的各項行政許可、登記證照、資質(zhì)證書，如生產(chǎn)許可證、銷售許可證等類似文件[重要/緊急](4)國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項目確認書(5)公司所取得的各項認證證書（如高新技術(shù)企業(yè)認證證書）、獎勵證書、資格認定證書等類似文件(6)證明公司有權(quán)享受法律、政策的鼓勵、優(yōu)惠、扶持、補貼等措施的相關(guān)政府文件、證書以及該等鼓勵、優(yōu)惠、扶持等措施的相關(guān)規(guī)定、文件[重要](7)對于掛牌募集資金投資項目的審批、核準(zhǔn)和備案文件(8)報告期間2內(nèi)五位最大客戶及其分別所占的營業(yè)額列表(9)報告期間內(nèi)五位最大供應(yīng)商及其分別所占的公司采購額列表(10)對于生產(chǎn)設(shè)施/運營場所，請?zhí)峁篈.所適用的法定/強制性要求、標(biāo)準(zhǔn)B.批準(zhǔn)、許可、登記、備案文件C.檢測合格文件D.認證文件(11)對于境外投資行為（如有），請?zhí)峁篈.商務(wù)主管機關(guān)出具的對外投資批準(zhǔn)證書或內(nèi)地企業(yè)赴港澳地區(qū)投資批準(zhǔn)證書B.外匯主管部門出具的外匯資金來源審查批復(fù)C.發(fā)改委出具的境外投資項目核準(zhǔn)文件D.外匯主管部門出具境外投資外匯登記證E.境外公司的公司成立證書、變更證書、股東和董事登記資料、公司章程及周年申報表（或類似文件）F.境外公司在境內(nèi)的年檢報告(12)對于委托加工（外派加工/OEM）（如有），請?zhí)峁篈.委托加工合同/協(xié)議（包括補充、變更合同）B.加工廠的營業(yè)執(zhí)照C.加工廠的工商登記基本資料（記載有加工廠的股東及實益擁有人）D.加工廠從事加工業(yè)務(wù)所需的特別許可及證照6.產(chǎn)品及服務(wù)(1)公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行的關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)等的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)目錄(2)產(chǎn)品（服務(wù)）的許可、批準(zhǔn)、登記、備案文件(3)產(chǎn)品的檢驗、檢測文件(4)產(chǎn)品（服務(wù)）質(zhì)量的認證證書（如ISO認證證書）、證明文件(5)產(chǎn)品進出口的批準(zhǔn)、登記、認證文件(6)產(chǎn)品價格確定方法（政府定價、政府指導(dǎo)價、自行定價）(7)產(chǎn)品價格的確定、調(diào)整所取得的政府主管機關(guān)特別的批準(zhǔn)、許可、登記或備案文件(8)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督管理部門出具的公司自成立以來未違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督法律、法規(guī)的證明文件[在申報之前的適當(dāng)時間開具]7.關(guān)聯(lián)人3、關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競爭[重要](1)請公司要求控股股東和實際控制人按本清單附件C格式填寫其各自持股或任職公司的清單，并簽署無其他持股或任職公司的確認函(2)請公司要求非獨立董事、監(jiān)事和高級管理人員、核心技術(shù)人員按本清單附件C格式填寫其各自持股或任職公司的清單，并簽署無其他持股或任職公司的確認函(3)對于境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司，請?zhí)峁篈.公司登記機關(guān)出具并加蓋其印鑒的公司注冊登記信息單[原件]B.現(xiàn)行有效的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》C.《公司章程》D.董事會成員名單E.最近一年又一期經(jīng)審計的財務(wù)報表(4)對于境外關(guān)聯(lián)公司，請?zhí)峁篈.成立、變更證書B.商業(yè)登記證；C.周年申報表（或類似文件）D.股東/成員登記記錄E.公司章程F.董事登記記錄G.最近一年又一期經(jīng)審計的財務(wù)報表(5)請說明董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員在公司前5名供應(yīng)商或前5名客戶中所占有的權(quán)益(6)公司與關(guān)聯(lián)人的所有關(guān)聯(lián)交易合同和相關(guān)文件，包括但不限于，買賣合同、借款合同、技術(shù)許可、轉(zhuǎn)讓合同、擔(dān)保合同等、資產(chǎn)評估報告、憑證(7)請說明公司采取的避免、控制關(guān)聯(lián)交易的措施，并提供相關(guān)制度、規(guī)定等支持文件(8)請說明公司關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的公允性的措施，并提供相關(guān)制度、規(guī)定、決策程序等支持文件(9)請按本清單附件D格式填寫控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)企業(yè)與公司之間同業(yè)競爭的登記表格，并詳細說明存在同業(yè)競爭的關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、競爭領(lǐng)域（包括客戶對象及市場差別）及產(chǎn)品、該等競爭的性質(zhì)、以及該等競爭對公司的客觀影響，公司的控股股東為避免與公司進行同業(yè)競爭而采取的措施，如放棄競爭和利益沖突的協(xié)議或承諾8.重大有形資產(chǎn)(1)機械、車輛、設(shè)備等重大資產(chǎn)的清單，清單應(yīng)列明設(shè)備名稱、所有權(quán)人、使用地點、設(shè)備原值、已使用年限、累計折舊、設(shè)備凈值，并說明設(shè)備是否設(shè)定抵押權(quán)[重要](2)前述重大資產(chǎn)的資產(chǎn)購置合同、發(fā)票和其他權(quán)屬證明文件(3)如有免稅進口的機器設(shè)備，提供海關(guān)對機器設(shè)備免稅進口的批準(zhǔn)文件、海關(guān)進出口貨物征免稅備案登記表、進出口貨物征免稅證明、報關(guān)單及海關(guān)的放行證明等文件(4)重大資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押合同、登記等相關(guān)文件(5)公司出租或承租資產(chǎn)的出租或承租合同等相關(guān)文件9.無形資產(chǎn)(1)商標(biāo)、專利、計算機軟件著作權(quán)的注冊、登記權(quán)利證書(2)探礦權(quán)、采礦權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)等無形資產(chǎn)的權(quán)利證書、取得該等權(quán)利所依據(jù)的合同、批文(3)對于正在申請的商標(biāo)、專利、計算機軟件著作權(quán)的注冊申請受理通知書、審查合格通知書等類似文件(4)商標(biāo)、專利的許可使用或被許可使用合同(5)商標(biāo)、專利的轉(zhuǎn)讓合同(6)域名登記證書、公司與域名注冊服務(wù)機構(gòu)簽訂的協(xié)議及其運行費用的支付憑證(7)技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、技術(shù)許可合同、技術(shù)合作開發(fā)、委托開發(fā)合同、技術(shù)進出口合同以及注冊、許可批準(zhǔn)及登記證明（若屬于涉外轉(zhuǎn)讓）(8)無形資產(chǎn)的質(zhì)押擔(dān)保協(xié)議、質(zhì)押登記文件和相關(guān)主債務(wù)合同(9)針對上述無形資產(chǎn)或有關(guān)權(quán)益的侵權(quán)行為或存在的任何投訴、異議或索賠的相關(guān)文件及說明10．土地與房產(chǎn)(1)請?zhí)顚懜奖鞨關(guān)于公司及其附屬子公司物業(yè)權(quán)益之表格[需優(yōu)先提供](2)自有房地產(chǎn)的登記資料請到物業(yè)所在地的國土資源和房屋管理機關(guān)調(diào)取公司擁有的全部土地、房產(chǎn)（如有）登記清單，以及登記檔案文件（包括權(quán)屬資料及他項權(quán)利資料等），并加蓋國土資源和房屋登記機關(guān)的公章/檔案專用章/查詢專用章[原件](3)對于公司自有的房地產(chǎn)：A.《土地使用權(quán)出讓合同書》及相關(guān)補充協(xié)議的完整文本，包括紅線圖、土地使用規(guī)則等所有附件B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同及相關(guān)補充協(xié)議的完整文本C.土地使用權(quán)劃撥批文（如有）D.通過招拍掛方式取得土地的中標(biāo)通知書等文件E.《房地產(chǎn)證》、《國有土地使用證》、《房屋所有權(quán)證》F.付清地價款的付款憑證及/或證明G.付清契稅及其他所有政府稅費的憑證H.《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》I.《開工許可證》/《施工許可證》J.《環(huán)境影響評價報告/環(huán)境影響報告表》K.《建設(shè)工程規(guī)劃驗收合格證》或其他證明規(guī)劃驗收合格的文件L.建設(shè)單位、施工單位、設(shè)計單位、勘察單位、監(jiān)理單位共同簽署的《竣工驗收報告》M.《建設(shè)項目環(huán)境保護驗收報告書》N.建設(shè)工程主管部門出具的同意竣工驗收備案的文件（如《建設(shè)工程竣工驗收備案證明書》、備案材料收文回執(zhí)等）O.消防驗收報告(4)關(guān)于公司租賃的房地產(chǎn)A.業(yè)主（出租方）的《房地產(chǎn)證》、《國有土地使用證》、《房屋所有權(quán)證》B.業(yè)主（出租方）的房屋租賃許可證或類似文件C.已辦理租賃登記的租賃合同D.租賃登記、備案文件E.報告期內(nèi)支付租金之收據(jù)或正式發(fā)票(5)關(guān)于公司出租的房地產(chǎn)A.房屋租賃許可證或類似文件B.已辦理租賃登記的租賃合同C.租賃登記、備案文件(6)關(guān)于房地產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、留置等他項權(quán)利A.相關(guān)的擔(dān)保合同及主債務(wù)合同B.他項權(quán)利登記證明文件11.公司組織機構(gòu)(1)公司組織機構(gòu)圖，包括公司的所有職能部門、專門委員會(2)公司各職能部門的職責(zé)及相關(guān)規(guī)定與制度(3)公司股東大會議事規(guī)則(4)公司董事會議事規(guī)則(5)公司監(jiān)事會議事規(guī)則(6)關(guān)于獨立董事會任職文件(7)報告期內(nèi)的所有股東（大）會決議、記錄(8)報告期內(nèi)的所有董事會決議、記錄(9)報告期內(nèi)的所有監(jiān)事會決議、記錄(10)請按本清單附件E格式填寫董事、監(jiān)事的簡歷，并提供報告期內(nèi)董事、監(jiān)事的名單及委任文件，如有變動，說明變動原因12.債權(quán)、債務(wù)與擔(dān)保(1)貸款卡復(fù)印件，并提供從銀行打印的貸款卡全部信息（包括但不限于所有貸款、擔(dān)保、匯票的記錄等）(2)請按本清單附件F格式填寫報告期內(nèi)有效、未清償?shù)乃惺谛藕贤?、貸款合同、借款合同匯總表，并提供該等合同(3)請按本清單附件G格式填寫報告期內(nèi)有效的所有擔(dān)保、反擔(dān)保（包括保證、抵押、質(zhì)押、留置等）合同、保證函或類似文件的匯總表，并提供該等合同、相關(guān)批準(zhǔn)和登記等文件(4)股東貸款合同、憑證或類似文件(5)關(guān)于公司債券（如有）的所有文件，包括但不限于：A.相關(guān)批準(zhǔn)文件；B.債券合同；C.債券信托協(xié)議；D.保函、保證合同、反擔(dān)保合同等所有有關(guān)擔(dān)保的文件；E.資金到位驗證報告。(6)對于對外借款、擔(dān)保提供外債登記證、對外擔(dān)保登記證(7)其他所有性質(zhì)的借款合同、擔(dān)保合同、融資合同等13.重大合同(1)標(biāo)準(zhǔn)、通用版本的銷售、采購、代理或其他關(guān)于經(jīng)營業(yè)務(wù)的商務(wù)合約(2)所有交易金額在500萬元以上的合約(3)雖未達到500萬元金額標(biāo)準(zhǔn)，但對公司生產(chǎn)經(jīng)營、未來發(fā)展或財務(wù)狀況具有重大影響或可能有較大商務(wù)、法律風(fēng)險的合約(4)主要、長期的銷售、采購、代理、租賃等協(xié)議(5)已簽訂或待簽訂的所有保密、不透露、不競爭協(xié)議或其他以公司為合同一方的可能限制其未來經(jīng)營活動的協(xié)議(6)特殊性質(zhì)的合約，如承包經(jīng)營合同、特許權(quán)合同、特許經(jīng)營合同、分銷代理合同、管理合同、代理合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓和協(xié)助合同、租賃合同、合作合同、加工（委托加工）合同、原設(shè)計制造合同(ODM)、原設(shè)備制造合同(OEM)、服務(wù)合同等(7)分立、合并或出售(含出售部份權(quán)益)公司、業(yè)務(wù)或固定資產(chǎn)的合同，或就任何擬投資項目已簽訂的協(xié)議(8)并非在日常業(yè)務(wù)營運中訂立的，但屬重大、關(guān)鍵性的、或可能有較大商務(wù)、法律風(fēng)險的合同、協(xié)議或意向書14.稅務(wù)及財政補貼(1)經(jīng)最新年檢的國稅和地稅登記證(2)經(jīng)最新年檢的《增值稅一般納稅人資格證書》(3)書面說明公司目前適用的所有稅種、稅率及稅收優(yōu)惠政策[需優(yōu)先提供](4)公司取得的與減、免稅或退稅優(yōu)惠政策有關(guān)的核準(zhǔn)文件、批復(fù)、資格認定文件，及任何關(guān)于公司的特殊稅收待遇的法律規(guī)定或政策文件(5)公司取得財政補貼的核準(zhǔn)文件、批復(fù)、資格認定文件，及任何相關(guān)法律規(guī)定或政策文件(6)公司主管稅務(wù)機關(guān)（包括國稅和地稅）出具的公司報告期內(nèi)執(zhí)行的稅種稅率是否合法合規(guī)、是否依法納稅、是否欠稅、是否受到過稅務(wù)機關(guān)行政處處罰的證明[在申報之前的適當(dāng)時間開具](7)報告期內(nèi)的所得稅、增值稅、營業(yè)稅納稅申報表和繳稅憑證(8)說明個人所得稅的代扣代繳及印花稅的貼花情況(9)報告期內(nèi)任何有關(guān)公司重大稅務(wù)糾紛的文件及信函，包括正在進行的稅務(wù)糾紛的清單及有關(guān)收入報告、文件和信函(10)公司所收到的有關(guān)欠繳稅款的文件、通知及采取的解決方法，以及關(guān)于稅務(wù)行政處罰的文件（如有）15.環(huán)境保護(1)就公司所擁有或經(jīng)營的每一工廠、設(shè)施或不動產(chǎn)，提供環(huán)保主管機關(guān)簽發(fā)的選址、立項、改建、擴建、延期的批文、許可、登記文件(2)由專業(yè)機構(gòu)或政府部門編制的有關(guān)公司環(huán)保事宜（如選址、環(huán)境影響、安全評價、污染排放及治理）的評價報告、環(huán)境影響報告書（或環(huán)境影響報告表、環(huán)境影響登記表）、環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測報告及環(huán)保部門的審批意見(3)關(guān)于污染處理設(shè)施的批復(fù)，防治污染設(shè)施、設(shè)備之竣工驗收合格證明及其設(shè)計和被批準(zhǔn)使用年限的文件(4)自行處理污染物（包括但不限于收集、貯存、運輸、處理）的全部政府授權(quán)、執(zhí)照、批準(zhǔn)許可，或與廢物處理站簽署的污染物委托處理協(xié)議(5)污染物排放許可證、排污登記、環(huán)保部門同意設(shè)置排污口并排污的批準(zhǔn)及其他類似文件(6)報告期內(nèi)排污費的繳納憑證(7)環(huán)境保護機關(guān)出具的公司開發(fā)經(jīng)營活動符合國家有關(guān)環(huán)保要求的證明文件[在申報之前的適當(dāng)時間開具](8)請說明公司自設(shè)立以來是否曾受環(huán)保部門的行政處罰，并提供相應(yīng)的文件（如有）(9)對外簽署的涉及環(huán)保之所有合同、意向書、承諾書和文件，包括但不限于受讓、轉(zhuǎn)讓、出租或出借排污設(shè)施之合同及意向書，與他人簽訂之環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄（如適用）(10)關(guān)于使用、存儲、運輸或分銷危險物品（如有）、如危險化學(xué)品的批準(zhǔn)，登記和執(zhí)照16.員工及社會保險(1)職工情況說明，包括職工總數(shù)、工種等，并區(qū)分正式員工和臨時工的人數(shù)[需優(yōu)先提供](2)分類提供公司現(xiàn)行有效的勞動合同樣本、保密和競業(yè)禁止協(xié)議書、與工會簽署的集體勞動合同等(3)員工雇用的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定、員工手冊、規(guī)章和守則或標(biāo)準(zhǔn)的懲處和安全手冊，以及員工培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)手冊(4)社會保險A.說明公司參加社會保險的情況（包括但不限于養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、住房公積金），以及公司在社會保險之外向員工提供的商業(yè)保險、退休福利計劃、退休安排和其他雇員福利計劃的情況，包括相關(guān)的政策、內(nèi)部規(guī)則、合同、計劃B.公司經(jīng)年檢的社會保險登記證C.報告期內(nèi)社保繳費憑證D.社保主管機關(guān)出具的關(guān)于本轄區(qū)內(nèi)已開征的社會保險險種、公司報告期內(nèi)社會保險繳費情況、是否存在欠繳保費、是否受到過社保主管機關(guān)處罰等情況的說明[在申報之前的適當(dāng)時間開具](5)請按本清單附件E格式填寫高級管理人員、核心技術(shù)人員、財務(wù)負責(zé)人、主要業(yè)務(wù)部門負責(zé)人等核心崗位人員簡歷，并提供委任文件，如有變動，說明變動原因(6)關(guān)于公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理層、核心技術(shù)人員、財務(wù)負責(zé)人、主要業(yè)務(wù)部門負責(zé)人等核心崗位人員，請?zhí)峁篈.與公司簽署的聘用合同、競爭禁止和保密合同等所有協(xié)議B.公司向前項所列人員提供的個人借款的資料（如有）C.是否在其他單位（包括關(guān)聯(lián)方和非關(guān)聯(lián)方）兼職、以及其是否由關(guān)聯(lián)方委派的說明(7)若公司的任何董事、監(jiān)事或經(jīng)理曾擔(dān)任過任何已解散、破產(chǎn)、清算的公司董事、監(jiān)事或經(jīng)理，請?zhí)峁┰摰惹闆r說明(8)關(guān)于公司報告期內(nèi)發(fā)生的一切勞動糾紛（包括但不限于勞動仲裁、不公平勞工待遇、工作環(huán)境、安全及勞動衛(wèi)生等方面的訴訟或行政程序）的文件(9)工會、員工代表大會介紹及其設(shè)立、登記有關(guān)文件(10)關(guān)于公司報告期內(nèi)發(fā)生的一切勞動糾紛（包括但不限于勞動仲裁、不公平勞工待遇、工作環(huán)境、安全及勞動衛(wèi)生等方面的訴訟或行政程序）的文件17.商業(yè)保險(1)所有商業(yè)保險，包括但不限于第三者責(zé)任險、一般責(zé)任保險、財產(chǎn)保險、火災(zāi)、失竊和意外損失保險等（社會保障基本保險除外）的保險單及保險合同、背面條款等(2)一切保險索賠清單以及有關(guān)保險撤銷或拒延的信函往來(3)公司已按期繳清所有應(yīng)繳保費的證明文件18.訴訟、仲裁、行政處罰、復(fù)議或類似程序(1)請?zhí)顚懜奖鞩關(guān)于公司及其附屬子公司訴訟、仲裁和行政處罰之情形[需優(yōu)先提供](2)所有有關(guān)或涉及公司及持有公司5％以上的主要股東（包括公司的實際控制人）、公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、其他高級管理人員或核心技術(shù)人員的已經(jīng)發(fā)生的、正在進行的或可合理預(yù)見的全部的訴訟、仲裁、行政處罰或者行政復(fù)議的文件，包括但不限于，起訴、上訴、答辯、申請、立案（受理）文件，裁定書、判決書、調(diào)解書、裁決書、通知書等(3)請說明是否存在有關(guān)公司任何財產(chǎn)的行政、司法機關(guān)的查封、凍結(jié)及其他強制執(zhí)行的措施或程序，并提供裁定書、查封、扣押、凍結(jié)通知書、協(xié)助執(zhí)行通知書、執(zhí)行通知書等所有相關(guān)文件(4)請說明公司在報告期內(nèi)及可預(yù)見的未來有否與第三方發(fā)生任何在法律訴訟或仲裁程序以外的糾紛或政府機構(gòu)進行的調(diào)查（例如向主管部門的投訴、由主管部門所決定的處罰或罰款等），并提供其中存在潛在糾紛的重大合同及合同當(dāng)事人的往來文件(5)其他所有的訴訟、仲裁、行政處罰或類似程序的相關(guān)文件二．公司會計資料19.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其他附表。2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日科目余額表[需優(yōu)先提供]20.2012年1-12月、2013年1-12月及2014年1-6月總賬及各明細分類賬。[需優(yōu)先提供]21.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日分幣種銀行存款余額明細表，銀行對賬單和對應(yīng)的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并提供銀行確認書。22.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日短期投資明細表，請列示投資金額、期末市價、跌價準(zhǔn)備數(shù)額。23.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)收票據(jù)明細表，請列示票據(jù)的種類、出票日、到期日及票據(jù)金額，如有貼現(xiàn)、抵押的，應(yīng)予以說明。24.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)收賬款明細表，明細表格式參見附表四。并請?zhí)峁┕緦τ趬馁~準(zhǔn)備的計提政策及計算方法；對于長期拖欠的客戶，貴公司是否執(zhí)行任何措施收回這些款項。25.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日預(yù)付賬款明細表，明細表格式參見附表五。如有合同，請?zhí)峁?fù)印件；對于賬齡超過1年的預(yù)付賬款，應(yīng)說明未收回的原因。26.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日其他應(yīng)收款明細表，明細表格式參見附表六。對于賬齡超過6個月或金額在50萬元以上的其他應(yīng)收款應(yīng)予以說明性質(zhì)和用途。27.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日待攤費用明細表，明細表格式參見附表七。如其中包括土地、電力使用附加費，期初進項稅額等請復(fù)印上述合同及稅務(wù)局核定文件。28.請?zhí)峁┫率鲇嘘P(guān)存貨的資料：(1)盤點計劃和具體盤點指示(2)年末存貨盤點報告及盤點明細表(3)陳舊存貨明細表及閑置的時間(4)主要原材料、包裝物、產(chǎn)成品的價格表(5)原材料、產(chǎn)成品和其他存貨變動情況明細表。(6)2012年1-12月、2013年1-12月及2014年1-6月累計主要產(chǎn)品單位成本表及銷售成本表，并提供相應(yīng)的制造費用明細表。29.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日長期投資明細表。30.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日固定資產(chǎn)及累計折舊明細表。（注意：年初原值為2012年1月1日余額）。并請?zhí)峁?1)如有融資租入固定資產(chǎn)，請分開列出(2)所有固定資產(chǎn)增加及報廢清單及相應(yīng)的支持文(3)固定資產(chǎn)折舊政策及計算方法(4)請?zhí)峁┑盅嘿Y產(chǎn)清單(項目\原值\凈值\公允價值\貸款額等)31.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日在建工程、工程物資明細表，明細表格式參見附表十四，并請?zhí)峁┍酒谠诮üこ虒ｉT貸款合同及借款費用資本化金額的計算過程。2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日，是否準(zhǔn)備興建或拓展廠房、宿舍等大型土木工程，以及是否簽署任何購置固定資產(chǎn)的合同。32.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日無形資產(chǎn)明細表，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限，明細表格式參見附表十五。并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增無形資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證，如為購入土地使用權(quán)，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。33.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日其他長期資產(chǎn)明細表，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限，明細表格式參見附表十六。并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增其他長期資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證。34.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日長短期借款明細表，明細表格式參見附表十七。并請?zhí)峁?1)上述借款合同及擔(dān)保抵押合同的復(fù)印件[需優(yōu)先提供](2)借款利息支出及其他利息支出明細表(3)本期在建工程借款利息資本化金額35.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)付賬款明細表及賬齡分析表。36.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)付票據(jù)明細表，請列示票據(jù)的種類、出票日、到期日及票據(jù)金額。37.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日預(yù)收賬款明細表及賬齡分析表。38.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日其他應(yīng)付款明細表及賬齡分析表。39.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日預(yù)提費用明細表，并請簡要說明各項預(yù)提費用的性質(zhì)。40.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)付債券明細表，請列示債券種類、發(fā)行日期、面值、溢價額、應(yīng)計利息金額。41.2012年1-12月、2013年1-12月及2014年1-6月應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費明細表。請?zhí)峁┲蟹焦べY性基金如醫(yī)療費、待業(yè)養(yǎng)老保險、房物價補貼明細表。說明公司政策并提供政府當(dāng)局法定文件復(fù)印件。42.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日應(yīng)交稅金明細表。(1)應(yīng)包括不同稅項年度應(yīng)交稅金總額，已付稅金總額、退稅總額等(2)稅務(wù)局批復(fù)及減免稅的優(yōu)惠政策。[需優(yōu)先提供]43.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日所有者權(quán)益明細表。請?zhí)峁┟看钨Y本投入的驗資報告、公司成立的協(xié)議及章程和利潤分配方案。44.主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)成本。(1)2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月月收入、成本及毛利率分析表。(2)2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月（主要）產(chǎn)品收入、成本及毛利率分析表。(3)主要產(chǎn)品銷售價格表45.2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月主營業(yè)務(wù)稅金及附加明細表，請列示計提基數(shù)、計提比例和計提金額。46.2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月管理費用、營業(yè)費用和財務(wù)費用明細表（按項目列示）。47.2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月其他業(yè)務(wù)利潤、營業(yè)外收入及營業(yè)外支出明細表（按項目列示）。48.2012年1-12月及2013年1-12月份及2014年1-6月關(guān)聯(lián)方明細表。49.2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日會計報表的實際截止日期是否真正在12月31日或6月30日？如否，請準(zhǔn)備實際截止日期至12月31日或6月30日之間所發(fā)生的收入、費用及利潤情況的資料。三．其他資料50.截至審計日有無正在進行或正在籌劃中的法律訴訟，請?zhí)峁┯嘘P(guān)資料、所賠償（牽涉）的金額。[需優(yōu)先提供]51.除上述資料外，應(yīng)補充提供下列資料：(1)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方具體情況及關(guān)聯(lián)公司交易的定價原則(2)公司內(nèi)部往來（應(yīng)收、應(yīng)付）清單，要求報出的數(shù)額能與之對應(yīng)公司報出數(shù)額一致，即應(yīng)收與應(yīng)付額可以在合并報表中抵消。如不一致，應(yīng)調(diào)節(jié)一致，并做出相應(yīng)的調(diào)整分錄(3)公司內(nèi)部銷售與采購，費用收取與支付，按對方往來單位列出明細表，要求各單位報出的銷售及收費應(yīng)與對方報出的采購支付費用一致，如不一致，應(yīng)作出調(diào)節(jié)，并作出相應(yīng)的調(diào)整分錄(4)2012年12月31日及2013年12月31日向關(guān)聯(lián)公司購貨而產(chǎn)生的存貨余額(5)關(guān)聯(lián)公司應(yīng)收款、應(yīng)付款和交易額52.資產(chǎn)負債表日存在的或有事項，如對外擔(dān)保、未決訴訟等，如有，公司需說明項目的性質(zhì)、金額及對公司財務(wù)狀況的影響。如無，公司需提供聲明。53.資產(chǎn)負債表日存在的重大承諾事項，如有，公司需說明存在金額及性質(zhì)。如無，公司需提供聲明。54.公司當(dāng)期及期后發(fā)生的重大事項，需提供說明及對公司財務(wù)狀況的重大影響。[需優(yōu)先提供]備注：1.以上清單中標(biāo)注了[需優(yōu)先提供]字樣的文件請于2014年7月12日前提供；2.以上清單中標(biāo)注了[重要]字樣的文件為必須提供的重要資料；3.后附：附件A至附件I；4.第1至第18項主要用于法律盡職調(diào)查；第19項以后主要用于財務(wù)盡職調(diào)查。xxx會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）二零一四年七月七日附件A.關(guān)聯(lián)人的范圍根據(jù)上海證券交易所發(fā)布的《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2006年5月修訂稿)》，關(guān)聯(lián)人包括：10．1．2上市公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。10．1．3具有以下情形之一的法人，為上市公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或者間接控制上市公司的法人；（二）由上述第（一）項法人直接或者間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人；（三）由第10．1．5條所列上市公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的，或者由關(guān)聯(lián)自然人擔(dān)任董事、高級管理人員的除掛牌公司及其控股子公司以外的法人；（四）持有上市公司5％以上股份的法人；（五）中國證監(jiān)會、或者上市公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致上市公司利益對其傾斜的法人。10．1．4上市公司與前條第（二）項所列法人受同一國有資產(chǎn)管理機構(gòu)控制的，不因此而形成關(guān)聯(lián)關(guān)系，但該法人的董事長、總經(jīng)理或者半數(shù)以上的董事兼任掛牌公司董事、監(jiān)事或者高級管理人員的除外。10．1．5具有以下情形之一的自然人，為上市公司的關(guān)聯(lián)自然人：（一）直接或間接持有上市公司5％以上股份的自然人；（二）掛牌公司董事、監(jiān)事和高級管理人員；（三）第10．1．3條第（一）項所列法人的董事、監(jiān)事和高級管理人員；（四）本條第（一）項和第（二）項所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；（五）中國證監(jiān)會、或者上市公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能導(dǎo)致上市公司利益對其傾斜的自然人。10．1．6具有以下情形之一的法人或者自然人，視同為上市公司的關(guān)聯(lián)人：（一）根據(jù)與上市公司或者其關(guān)聯(lián)人簽署的協(xié)議或者作出的安排，在協(xié)議或者安排生效后，或在未來十二個月內(nèi)，將具有第10．1．3條或者第10．1．5條規(guī)定的情形之一；（二）過去十二個月內(nèi)，曾經(jīng)具有第10．1．3條或者第10．1．5條規(guī)定的情形之一。附件B.集團目前所有企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)的登記總表[需優(yōu)先提供]公司名稱成立時間成立地點主營業(yè)務(wù)股東及持股比例全資、控股企業(yè)參股企業(yè)分支機構(gòu)關(guān)聯(lián)企業(yè)說明：1.全資、控股企業(yè)，包括擬掛牌公司直接或間接持有50%（包括50%）股權(quán)、股份或權(quán)益的全部企業(yè)；2.參股企業(yè)，包括擬掛牌公司直接或間接持有股權(quán)、股份或權(quán)益但未達到前述控股比例的全部企業(yè)；3.分支機構(gòu)，包括分公司、辦事處、代表處；4.關(guān)聯(lián)企業(yè)，請參見附件A。附件C-1.關(guān)聯(lián)公司清單及確認函確認函（適用于自然人）本人，[請?zhí)顚懶彰鸧，身份證/護照號碼為，茲確認